Банковская система и ее роль в национальной экономике; особенности её развития в Республике Беларусь

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 30 с., 3 рис., 4 табл., 21 источник, 2 прил.

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ДВУХУРОВНЕВАЯ  БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, БАНКОВСКИЕ УСЛУГИ, ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ, ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ, НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

Объект исследования – банковская система.

Предмет исследования – роль банковской системы, банковские системы стран с переходной экономикой, особенности развития банковской системы в Республике Беларусь.

Цель работы: исследовать основные принципы организации и функционирования банковской системы, определить особенности банковской системы Республики Беларусь.

Методы исследования: табличный метод, графический метод, метод сравнений.

Исследования  и разработки: изучена типичная банковская система, устройство банковской системы в условиях переходной экономики, структура банковской системы Республики Беларусь; определена роль центрального банка в развитии экономики.

В результате работы определены основные проблемы, особенности становления  банковской системы Республики Беларусь, изучены важнейшие направления  и перспективы её дальнейшего  развития с учетом экономических  тенденций последних лет.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические  и методологические положения сопровождаются ссылками на их авторов.

Элементы  научной новизны:

Область возможного практического применения: результаты, полученные в курсовой работе, могут быть использованы при изучении курса «макроэкономика».

_________________

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………….……3

1 Современная банковская система: основные понятия и структура. Роль банковской системы.................................................................................................4

1.1 Сущность и  уровни банковской системы……………………………

1.2 Функции банковской системы………………………………

2 Опыт становления банковских систем в странах с переходной экономикой..

3 Особенности банковской системы, проблемы её развития и стабилизации в Республике Беларусь………………………………………………………………

Заключение……………………………………………………………………

Список использованных ……………………………

ВВЕДЕНИЕ

Денежно-кредитная политика считается важным инструментом стимулирования экономического роста и борьбы с  кризисами, а центральный банк как  кредитор последней инстанции – источником и гарантом стабильности всей финансовой системы государства. По этой причине в последних научных исследованиях в области экономики всё больше внимания уделяют банковской системе, а также применению тех или иных монетарных инструментов.

Изучение банковской системы, её структуры, принципов функционирования, изменений необходимо для оперативного понимания механизмов её работы, инструментов анализа и регулирования.

Актуальность темы обусловлена  текущим финансовым кризисом в Республике Беларусь, так как именно центральный  банк является основным субъектом регулирования  финансовой системы государства, и  от мер и методов центрального банка зависит развитие ситуации в экономике Беларуси.

Целью данной работы является исследование основных принципов организации  и функционирования банковской системы.

Исходя  из цели работы, были поставлены следующие задачи:

• изучить структуру банковской системы, её функции;
• определить роль банковской системы в развитии экономики;
• рассмотреть особенности развития банковских систем в странах с переходной экономикой;
• проанализировать основные аспекты белорусской банковской системы и перспективы её развития.

Необходимо отметить, что  данная работа потребовала анализа  достаточно большого числа различных  источников литературы. Основной материал взят из учебных пособий российских и белорусских авторов, таких как В.И. Тарасов, Ю.А. Бабичева, Белоглазова Г.Н., Лемешевский И.М. Также широко использовались материалы периодической печати последних лет, которые дали возможность осветить основные проблемы с позиции современных взглядов, рассматривались такие актуальные статьи как: «Приоритеты денежно-кредитной политики центральных банков в новых условиях», «Некоторые актуальные вопросы развития банковского сектора». Что касается особенностей функционирования Национального банка нашей республики и основных черт в целом банковской системы то основой при их освещении служили Банковский кодекс Республики Беларусь и основные положения Программы социально-экономического развития Республики Беларусь на 2011—2015 годы. 

1 Современная банковская  система: основные понятия и  структура

1.1 Сущность и уровни банковской системы

Банковская система является ключевым звеном кредитной системы, концентрирующим основную массу  кредитных и финансовых операций. Необходимо акцентировать внимание на то, что в настоящее время  выделяют две стороны кредитной  системы, прежде всего, это совокупность кредитных отношений, форм и методов  кредитования. С другой стороны, кредитная система представляет собой совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения. Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев: центральный банк, коммерческие банки, специализированные кредитно-финансовые институты.

Непосредственно обращая  внимание на банковскую систему, как  составную часть кредитной системы  необходимо сказать, что банковская система является формой организации  функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившейся  исторически и закрепленной законодательством. Как денежная и финансовая системы, банковская система имеет национальные черты, она формируется и преобразуется  под влиянием комплекса факторов, характерных для данного региона: природные и географические условия, климат, национальный состав населения, его занятия и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др.

Банковская система функционирует на базе законов и соответствующих нормативных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее. Организационная структура банковской системы сложна и неоднородна. В целом банковская система отражает основные, фундаментальные направления развития общества. Банковскую систему можно рассматривать как организационную и как институциональную схему:

• институциональная схема включает совокупность отдельных элементов, т.е. организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции, операции, взаимосвязи и иерархию;
• организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа;

Для банковской системы характерно наличие следующих свойств: банковская система не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов, кроме того она достаточно специфична (выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в экономике). Банковскую систему можно представить как целое. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменять друг друга. При этом важно отметить, что банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике [1, c.195].

Банковская система является системой закрытого типа, но в полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Тем не менее, она закрыта, так как, несмотря на обмен информацией  между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует такое понятие  как "банковская тайна". В соответствии с законодательством банки не имеют прав раскрывать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении. Также следует отметить, что банковская система является самоорганизующейся, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к автоматическому изменению банковской политики.

Выделяют одноуровневые и двухуровневые банковские системы. В большинстве стран с рыночной экономикой существует именно двухуровневая структура банковской системы. Одноуровневая банковская система характеризуется отсутствием разделения на эмиссионные и не эмиссионные банки [1, с.197]. Первый и единственный уровень одноуровневой банковской системы образует Центральный банк страны. Такой вид банковских систем характерен для ранних этапов развития банковской системы, а также для стран, строивших и/или строящих плановые экономики.

Двухуровневая система предусматривает деление банков на два уровня: центральный банк, который относится к эмиссионным банкам, и коммерческие банки и другие финансово-кредитные институты, осуществляющие отдельные банковские операции. Вторая группа субъектов не обладает правом эмиссии.

Всё разнообразие элементов банковской системы образуют единство, выражая при этом специфику целого и выступая носителями его свойств. На практике функционируют различные банки. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать по следующим признакам.

По  форме собственности выделяют государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные банки. Государственная форма собственности характерна для центральных банков. Подобная ситуация сложилась у центральных банков таких стран, как Россия, Германия, Франция, Великобритания, Бельгия, Беларусь. Однако доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит банкам; в Австрии 50% капитала Австрийского национального банка владеет государство, другой половиной – частные лица; в Швейцарии государству принадлежит менее половины – 47% капитала центрального банка.

Коммерческие банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной терминологии понятие частного банка относится не только и даже не столько к банкам, принадлежащим отдельным лицам, сколько к акционерным и кооперативным банкам).

По  правовой форме организации банки можно разделить на общества открытого и закрытого типа

ограниченной ответственности.

• По функциональному назначению банки можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Эмиссионными являются все центральные банки, их классической операцией выступает выпуск наличных денег в обращение. Они не занимаются обслуживанием индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения через депозитные операции (прием вкладов). Коммерческие банки выполняют все операции, разрешенные банковским законодательством.

• По характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В отличие от универсальных банков специализированные банки выполняют определенные виды операций (внешнеторговые операции, ипотека и др.).

В Республике Беларусь основное внимание уделяется развитию универсальных  банков. Считается, что универсальная  деятельность способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку он может удовлетворить  потребности в различных видах  банковского продукта.

• Виды банков можно классифицировать по обслуживаемым ими отраслям. Это могут быть многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство).
• По числу филиалов банки можно разделить на банки без филиалов и многофилиальные [1, c.202].
• По сфере обслуживания выделяют следующие банки: региональные, межрегиональные, национальные и международные.
• По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

В ряде стран функционируют учреждения малого кредита, к которым относятся ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы, кредитная кооперация. Некоторые кредитные организации не имеют статуса банка и выполняют лишь отдельные операции, в связи с чем не получают от центрального банка лицензию на осуществление совокупной банковской деятельности.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру, в которую входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др. [1, c.203].

Таким образом, на основании  вышесказанного можно сделать следующие  выводы: банковская система - это внутренне  организованная, взаимосвязанная общими целями и задачами совокупность банков конкретного государства. На сегодняшний день существуют различные подходы к классификации банковских систем различных государств, а особенности функционирования различных банковских систем зависят от экономических и юридических факторов. В Беларуси существует двухуровневая банковская система, и особенно важно подчеркнуть, что именно банковская система, а не совокупность банков.

1.2 Функции банковской  системы

Для определения основных функций банковской системы, необходимо рассмотреть поставленные цели деятельности Национального банка и банковской системы в целом, в соответствии со ст. 25 БК основными целями деятельности банка являются:

1) защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2) развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

3) обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

В ч. 1 ст. 4 БК уточняется, что  денежно-кредитная политика является составной частью единой государственной  экономической политики. Аналогичные  нормы содержатся в законодательстве других государств. Например, закон  об автономии Банка Испании 1994 г. определяет как главную задачу: осуществление  денежной политики, которая должна поддерживать общую экономическую  политику правительства.

На подчиненность собственных  целей центральных банков экономическим  целям государства указывают  и некоторые исследователи. Кроме  того, ряд авторов исходит из того, что поскольку денежно-кредитная  политика находится в рамках общих  целей экономической политики государства, то и цели экономической политики государства становятся долгосрочными  целями денежно-кредитной политики. Соответственно эффективность денежно-кредитной  политики усиливается при ее адекватности и взаимосвязи с общей социально-экономической  политикой государства [3, с.83]. Важно  подчеркнуть, что согласно ч. 2 ст. 25 БК извлечение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка. Это положение важно для  разрешения вопроса об отнесении  Национального банка к коммерческим или некоммерческим организациям.

Прежде чем перейти  к функциям непосредственно Центрального Банка РБ необходимо изучить функции  и организационную структуру коммерческих банков, которые вместе с другими финансовыми учреждениями представляют собой второй уровень банковской системы нашей страны.

Рисунок 1– Организационная  структура среднего банка Республики Беларусь

                   Примечание – Источник: [3, с.69, рисунок 1]

Группируя основные операции коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

1. Аккумуляция  и мобилизация денежного капитала. Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал - одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, приносят их владельцам доход в виде процента, а с другой - создают базу для проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть использованы для различного рода экономических и социальных нужд.

2. Посредничество  в кредите. Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных средств и заемщиками препятствует не совпадение объема капитала, предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет риск неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение производства.

3. Проведение расчетов  и платежей в хозяйстве. Стабильная экономика не может существовать без организованной и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение играет роль банков в проведении расчетов и платежей. Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.

4. Создание платежных средств. Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать или уничтожать деньги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу. Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в обращении.

При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм позволяет расширять границы  денежной эмиссии, что подтверждается ростом денежной массы в промышленно  развитых странах. Но экономике требуется  оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных резервов), устанавливаемых  центральными банками.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию, осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции и облигации. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной продажи на бирже.

6. Консультационное обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска новых акций клиента и реальность их размещения. Кроме того они консультируют клиентов в выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг и предоставляют другие консультационные услуги: от открытия счетов до рекомендации по совершению операций на денежном и товарном рынках [7, c.116].

Роль Центрального Банка  в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения  потребностей народного хозяйства  в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Центральный банк также заинтересован  в рынке государственных займов из-за неизбежной связи между денежной политикой, банковской системой и рынком государственных ценных бумаг. Вовлечение центрального банка в роль финансового  агента, а также его участие  в проведении денежной политики позволяет  органам, регулирующим денежное обращение, быть в курсе событий, происходящих на рынках, реагировать на них должным  образом и тем самым более  эффективно выполнять свою роль надзора  над банковской системой и системой платежей [12, c. 27].

В период перехода к рыночным отношениям, банковское регулирование  отличается особой сложностью и требует  решения ряда проблем, противоречащих друг другу. Отсюда вытекает чрезвычайная актуальность поиска инструментов денежно-кредитного регулирования, адекватных экономике. Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений, что объективно определяет ключевую роль Центрального банка в регулировании банковской деятельности.

Центральным звеном банковской системы Республики Беларусь является Национальный банк. Он находится  в государственной собственности. Однако юридически самостоятелен и независим в своей деятельности.

Уставный фонд Национального  банка создается за счет его прибыли, целевых поступлений, средств республиканского бюджета и других источников, не запрещенных законодательством  Республики Беларусь. В литературе рассматривается вопрос о необходимости  наличия уставного фонда у  центральных банков. В то же время  представляется очевидным, что, имея абсолютную платежеспособность, Национальный банк не сможет защищать стоимость белорусского рубля, т.е. исполнять свою главную  целью [3, с.84].

Органами управления Национального  банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка  Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального  банка Республики Беларусь - Правление  Национального банка Республики Беларусь, которое обеспечивает выполнение функций Национального банка  Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального  банка Республики Беларусь принимает  решения в форме постановлений  и приказов. Правление состоит  из Председателя Правления Национального  банка Республики Беларусь, заместителей Председателя Правления Национального  банка Республики Беларусь, включая  первых заместителей. Кроме того, членами  Правления Национального банка  Республики Беларусь являются представители  Совета Министров, председатель правления  одного из коммерческих банков, официальный  представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Компетенция  правления Национального банка  Республики Беларусь и порядок созыва заседаний Правления Национального  банка Республики Беларусь определяются в Уставе Национального банка  Республики Беларусь.

Совет директоров Национального  банка Республики Беларусь - исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального  банка Республики Беларусь как юридического лица.

Статус служащих Национального  банка Республики Беларусь определяется законодательством Республики Беларусь об основах службы в государственном  аппарате. Служащие Национального банка  Республики Беларусь могут получать кредиты только в Национальном банке  Республики Беларусь [3, с.68-72].

Функции Национального банка  в виде открытого перечня перечислены  в ст. 26 БК. Они достаточно многочисленны. Учитывая три основные цели деятельности центрального банка нашего государства, можно выделить три основных вида функций:

1. Цель защиты и обеспечения  устойчивости белорусского рубля  реализуется через функции организации  и проведения денежно-кредитной,  политики государства. Согласно  абз. 1 ст. 26 БК Национальный банк  разрабатывает Основные направления  денежно-кредитной политики Республики  Беларусь и совместно с Правительством  Республики Беларусь обеспечивает  проведение единой денежно-кредитной  политики Республики Беларусь  в порядке, установленном Кодексом  и иными законодательными актами  Республики Беларусь. Он осуществляет  валютное регулирование; создает  золотовалютные резервы и управляет  ими; формирует золотой запас  Государственного фонда драгоценных,  металлов и драгоценных камней  Республики Беларусь и осуществляет  оперативное управление им в  пределах своей компетенции и  т.д.

2. Достижение цели развития  и укрепления банковской системы  обеспечивается функцией регулирования  банковской деятельности. Например, Национальный банк осуществляет  государственную регистрацию банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций. Также осуществляет  лицензирование банковской деятельности, устанавливает правила и порядок  осуществления банковских операций; регулирует деятельность банков  и небанковских кредитно-финансовых  организаций по ее безопасному  и ликвидному осуществлению; дает  согласие на осуществление банками  и небанковскими кредитно-финансовыми  организациями операций с ценными  бумагами (в случаях, предусмотренных  законодательством).

3. Цели обеспечения эффективного, надежного и безопасного функционирования  платежной системы соответствует  функция организации денежного  обращения. В частности, Национальный  банк является единым эмиссионным  центром; он определяет порядок  ведения кассовых операций, организует  инкассацию и перевозку наличных  денег и т.п.