Кредитно-банковская система Республики Беларусь, ее структура, проблемы и перспективы развития

     ОГЛАВЛЕНИЕ 

     ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………. 5 

     1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ  

        СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ  БЕЛАРУСЬ…………………………..6

        1.1 Структура кредитно-банковской системы Республики Беларусь..6

        1.2 Функции кредитно-банковской системы Республики Беларусь…10

     2 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ  В СИСТЕМЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ

        ЭКОНОМИКИ…………………………………………………………12

         2.1 Операции, проводимые коммерческими банками…………….....12

         2.2 Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков…….16

         2.3 Взаимоотношения коммерческих банков с Национальным банком

               и их влияние на национальную экономику……………………....19

     3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-

         БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ……...20

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………….....26

          СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………28

     ПРИЛОЖЕНИЕ 1………………………………………………………..30

     ПРИЛОЖЕНИЕ 2………………………………………………………..32 
                                                  ВВЕДЕНИЕ 

     Современная кредитная система - совокупность самых разнообразных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию доходов.

     Основную  часть кредитной системы занимает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений. Кредитно-банковская система Республике Беларусь начала создаваться гораздо позже, нежели в странах Запада, и в своем развитии прошла несколько этапов.

     Эффективная устойчивая работа кредитно-банковской системы Республики Беларусь - необходимое условие нормального функционирования экономики. Особые требования к кредитно-банковской системе предъявляются в период рыночного типа. Опыт Беларуси в теоретическом и практическом освоении рыночной экономики во всей ее сложности и противоречивости показал, что механическое копирование достижений экономической науки развитых стран с традиционной рыночной экономикой не гарантирует успеха.

     Проблема  развития кредитно-банковской системы  является актуальной для любого государства в любое время. Данная проблема является особенно актуальной и для Республики Беларусь.

     Объектом исследования в курсовой работе является теоретическое и практическое применение кредитно-банковской системы в Республике Беларусь.

     Предметом исследования курсовой работы является кредитно-банковская система Республики Беларусь.

     Цель  работы: раскрыть сущность кредитно-банковской системы Республики Беларусь, а также определить ее проблемы и перспективы развития.

     Задачи  исследования состоят в том, чтобы:

     - дать понятие структуре кредитно-банковской  системы Республики Беларусь;

     - рассмотреть механизм влияния кредитно-банковской системы на экономику Республики Беларусь;

     - изложить, проблемы и перспективы  развития национальной банковской системы Республики Беларусь. 
 
 
 

     1 ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА  КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ

     СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

     1.1Структура кредитно-банковской системы Республики Беларусь 

     Кредитная система в широком смысле слова  представляет собой совокупность банковских и иных кредитных учреждений, правовые формы организации и методы осуществления кредитных операций. Дальнейшее развитие кредита и банков проявляется в развертывании, расширении, обобществлении финансово-кредитных учреждений, появлений новых задач и функций кредитной системы. Она формировалась, во-первых, путем создания кредитных денег и, во-вторых, посредством возрастающего привлечения свободного денежного капитала предприятий, государства и населения [1,с.126].

     Банковская система в рыночной экономике является двухуровневой и включает Национальный банк Республики Беларусь и коммерческие банки различных видов (см. рисунок 1.1.1).

     Рисунок 1.1.1 – Структура  кредитно-банковской системы 

     Национальный  банк Республики Беларусь - Центральный  банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно в интересах Республики Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь регулирует денежное обращение, обладает исключительным правом эмиссией денег и осуществляет иную деятельность по регулированию кредитно-денежных отношений в Республике Беларусь. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен парламенту Республики Беларусь. Национальный банк является юридическим лицом и имеет право на осуществление банковской деятельности. Основными целями Национального банка Республики Беларусь как центрального органа управления являются: кредитно-денежное регулирование экономической системы Республики Беларусь; поддержка общей экономической политики Правительства Республики Беларусь; обеспечение устойчивости официальной денежной единицы Республики Беларусь[3,с.208].

     Национальный  банк Республики Беларусь представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах Республики Беларусь и городе Минске. Полномочия структурных подразделений Национального банка Республики Беларусь устанавливаются в положениях, утверждаемых Правлением Национального банка Республики Беларусь.

     Органами  управления Национального  банка Республики Беларусь являются Правление Национального банка Республики Беларусь и Совет директоров Национального банка Республики Беларусь. Высший орган Национального банка Республики Беларусь - Правление Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение функций Национального банка Республики Беларусь как центрального органа государственного управления Республики Беларусь. Правление Национального банка Республики Беларусь принимает решения в форме постановлений и приказов. Правление состоит из Председателя Правления Национального банка Республики Беларусь, заместителей Председателя правления Национального банка Республики Беларусь, включая первых заместителей. Кроме того, членами Правления Национального банка являются представители Совета Министров, председатель правления одного из коммерческих банков, официальный представитель уставных банковских объединений, избираемый совместным решением данных банковских объединений. Компетенция правления Национального банка Республики Беларусь и порядок созыва заседаний Правления Национального банка Республики Беларусь определяются в Уставе Национального банка Республики Беларусь. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь - исполнительный орган Национального банка Республики Беларусь, который обеспечивает выполнение банковских функций Национального банка Республики Беларусь как юридического лица. Совет директоров Национального банка Республики Беларусь выполняет следующие функции: организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь; определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц; рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка Республики Беларусь на очередной год; устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров[5,с.331].

     Организационное устройство банков обусловлено его  производственными функциями, потому организационная структура управления банками построена таким образом, чтобы с максимальной эффективностью выполнять стоящие перед ними задачи. Более крупный банк предлагает и более широкий спектр услуг своим клиентам. Размеры банка являются определяющим, но не единственным фактором при построении организационной структуры управления банка. Государственное регулирование деятельности банков также имеет огромное значение для формирования потребностей и разнообразного построения организационной структуры кредитных институтов. По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы. Общая сумма активов всей банковской системы Республики Беларусь даже не равна среднему банку Российской Федерации. В тоже время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов европейского сообщества.

     Банки Республики Беларусь предлагают клиентам все виды услуг. Влияние размеров банка на организационную структуру управления примерно одинаково во всем мире. Средние и мелкие банки Республики Беларусь, подобно сотням банков других государств, обслуживающих небольшие и средние по размерам предприятия, более всего озабочены привлечением недорогих депозитов от физических лиц и покупкой ресурсов на межбанковском рынке кредитных ресурсов. Спектр проведения активных операций таких банков ограничивается, как правило, предоставлением кредитов мелким и средним субъектам хозяйствования, потребительского кредита населению.

     Сервисные операции, оказываемые клиентам банка, обычно контролируются бухгалтером, кассиром и внутренним аудитором, работающим в банке. Общий контроль осуществляет заместитель Председателя Правления банка, отвечающий за работу кредитного, депозитного отделов и бухгалтерии банка. Работники данных отделов подотчетны заместителю Председателя Правления банка, который, в свою очередь, отвечает перед Председателем Правления банка. Председатель Правления банка отвечает за перспективное, долгосрочное планирование развития банка и оказания помощи руководителям различных служб банка в решении наиболее острых проблем. Высшее руководство, в свою очередь, периодически отчитывается перед Советом директоров банка руководящим органом банка. Совет директоров коммерческого банка - комитет, выбранный акционерами банка для разработки политики банка и контроля за его деятельностью.

     Крупные банки имеют безусловное преимущество перед мелкими и средними, поскольку они обслуживают многочисленные и разные рынки, предлагая клиентам многообразие финансовых услуг. Их деятельностью более диверсифицирована как графически, так и в отношении набора предоставляемых услуг, что снижает общий уровень риска в условиях нестабильной экономики[6,c.104].

      1.2Функции кредитно-банковской системы Республики Беларусь 

     Из  предыдущего вопроса следует, что  в структуру банковской системы  входят Национальный банк Республики Беларусь и коммерческие банки. Рассмотрим по отдельности основные функции Национально банка и функции коммерческих банков.

     Основными функциями Национального банка Республики Беларусь являются: проведение единой государственной денежно-кредитной политики; регулирование денежного обращения; валютное регулирование; организация и осуществление валютного контроля; организация межбанковских расчетов и кассового обслуживания банков; консультирование, кредитование и осуществление функций финансового агента Совета Министров Республики Беларусь; совместное с Министерством финансов Республики Беларусь исполнение республиканского и местных бюджетов; государственная регистрация банков, специализированных кредитно-финансовых учреждений; выдача лицензий на осуществление банковских операций; надзор за деятельностью банков и специализированных кредитно-финансовых учреждений по соблюдению безопасного и ликвидного функционирования; регулирование внешнеэкономической банковской деятельности; регулирование кредитных отношений; осуществление контроля за соблюдением установленного порядка кредитования; установление правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе Республики Беларусь; определение и утверждение порядка и правил организации безналичных расчетов в народном хозяйстве Республики Беларусь и ответственности за их нарушение; создание и накопление золотовалютных резервов Республики Беларусь; осуществление всех видов банковских операций, необходимых для выполнения основных целей Национального банка Республики Беларусь; регистрация эмиссии ценных бумаг банков; проведение анализа и прогнозирование кредитно-денежных и валютных отношений; инкассация и доставка денежной наличности, валютных и других ценностей коммерческим банкам и другим субъектам хозяйствования.

     Функции коммерческих банков: предоставление кредитов от своего имени за счет собственных средств; кассовое обслуживание; открытие и ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе банка - корреспондентов, осуществление расчетов по их поручению; ломбардная деятельность; факторинг и форфейтинг; поручительство; доверительное управление активами; банковское хранение; предоставление сейфов в имущественный найм; перевозка ценностей; деятельность по обмену валюты; инвестиционное посредничество; финансовое посредничество; деятельность депозитария; инвестиционное консультирование; деятельность инвестиционного банкира; выпуск векселей; скупка и т. д. Коммерческий банк также может осуществлять свою деятельность и в иных сферах[13,с.184].

      2 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ  В СИСТЕМЕ НАЦИОНАЛЬНОЙ

     ЭКОНОМИКИ

     2.1 Операции, проводимые коммерческими банками 

     Банковские  услуги, прежде всего можно подразделить на специфические и неспецифические услуги.  Специфическими  услугами  является все то, что вытекает из специфики деятельности  банка как особого предприятия. К специфическим услугам относятся  три  вида выполняемых ими операций:

     1) депозитные операции;

     2) кредитные операции;

     3) расчетные операции.

     Депозитные операции связаны с помещением  денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). Исторически данной операции предшествовала сохранная операция, когда люди  помещали  свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность и безопасность сбережений. В последующем сохранность  денежных  средств стала перерастать в сохранность от обесценения. Люди стали  помещать свои денежные ресурсы в банк не только как в наиболее  удобное, безопасное место, но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения,  инфляции.  За  помещение  денег  на  депозит клиенты банка получают ссудный процент.

     Кредитная операция является  основной  операцией банка.  Не случайно банк иногда называют крупным  кредитным  учреждением.  И это действительно так:  в  общей  сумме  активов  банка основной удельный вес составляют кредитные операции. Чаще  всего  за счет кредитования клиентов банк получает и  большую часть  дохода.  В современной структуре банковских операций кредитная операция  однако не является основной. В силу экономического кризиса,  инфляции и, следовательно, более  высокого  риска  коммерческие  банки предпочитают заниматься не столько кредитованием, сколько  другими более доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями)[14,с.202].

     Расчетные операции, которые производит банк,  могут осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме.  По  поручению клиентов банки могут открывать различные счета, с которых  производятся платежи, связанные с покупкой или  продажей  товарно-материальных ценностей, выплатой заработной платы, перечислением  налогов, сборов и других не менее  важных  платежей.  При  расчетах банк выступает посредником между продавцами и покупателями,  между предприятиями, налоговыми органами, населением,  бюджетом.  При производстве расчетов банки используют различное современное оборудование обеспечивающее быструю связь и  техническую обработку документации поступающей в банк.

       Рассмотренные три типа банковских  операций называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности   они приобретают прежде всего в том смысле, что исторически, на протяжении длительного времени переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Можно сказать, что эти операции являются самыми древними: их выполняли "старые" банкирские дома, выполняют и современные большие и малые банки.

     К разряду традиционных банковских операций можно отнести и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты, не ведет кассовых операций.

     Промежуточное положение между традиционными  и нетрадиционными операциями занимают дополнительные операции. В их состав входят валютные операции, операции с ценными бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками. Эти операции банки могут и не выполнять.

     В состав нетрадиционных банковских услуг входят:

• посреднические услуги;
• услуги, направленные на развитие предприятия (размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и т. п.);
• предоставление гарантий и поручительств;
• доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
• бухгалтерская помощь предприятиям;
• представление клиентских интересов в судебных органах;
• услуги по предоставлению сейфов;
• туристские услуги и др.

     Банкам запрещено заниматься производственной и торговой деятельностью, а также страхованием.

     В соответствии с рассмотренной классификацией и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. Практически набор услуг тем и другим лицам может быть в тех или иных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.

     Поскольку банки аккумулируют (собирают) свободные  денежные средства и их перераспределяют, направляют на возвратной основе нуждающимся хозяйственным организациям, банковские услуги могут осуществляться в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы (например, за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других банков, и т.п.). Осуществляя активные операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на нужды различных хозяйственных организаций и населения.

     В зависимости от платы за предоставление  банковские  услуги подразделяются на платные и бесплатные услуги. Это однако не  означает, что какой-то определенный тип  услуг  полностью является платным либо бесплатным. Дело банка определить, за какую разновидность, например, расчетных операций необходимо взыскивать плату с клиентов, а за какую - плату не устанавливать. По ряду  соображений отдельные операции в составе расчетных, кредитных и  депозитных могут осуществляться бесплатно.

     По  отношению к плате за услуги и, следовательно,  к  доходам банка  могут быть применены и другие,  более  детальные  признаки. Нередко  выделяются банковские услуги, приносящие и не  приносящие банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги.  Так,  большинство активных операций позволяет банку получить доход, в то  время как его пассивные операции предполагают выплату  процентов  по определенным видам вкладов. Некоторые банковские  услуги  требуют больших затрат труда, поэтому их цена дороже. Например,  обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента.

     Важнейшим свойством банковских услуг является их производительный характер. Банк превращает "неработающие", неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В  равной степени это относится к кредитам, предоставляемым предприятиям и организациям на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе, банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов, способствуют развитию и ускорению производства.

     Операции, выполняемые банками, могут осуществлять и другие предприятия и организации. Они не являются монополией банка. Это относится не только к традиционным банковским операциям, но и к другим услугам. Известно, например, что бухгалтерскую помощь, консультации, различные посреднические услуги, аренду сейфов и другие услуги могут оказывать специальные предприятия и агентства. Банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять небанковские операции - операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты. Такое положение связано с тем, что на рынке банковских услуг в условиях рыночного хозяйства возникает серьезная конкуренция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.), зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно поэтому особенно быстро за последние годы стали развиваться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.

     Постепенно, однако, новейшие технологии новые  операции становятся достоянием банков. Кроме традиционных банковских операций они начинают предоставлять более широкий набор своих услуг. В целом можно сказать, что в банковском секторе экономики наметилась тенденция к универсальной деятельности, универсализации банковских услуг.

     Комплексное банковское обслуживание может, однако, прийти не сразу. Для этого банкам предстоит решить ряд проблем, которые были упомянуты выше. Важно, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив, для того или иного банка окажется более рациональным сконцентрироваться на определенных операциях. Специализация банка на их выполнении может оказаться для него более эффективным направлением развития, позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их доходность[15,с.280].

      2.2Ликвидность и платежеспособность коммерческих банков 

     В современной экономической литературе и банковской практике нет единой трактовки понятия ликвидности. Наиболее распространенным является определение ликвидности как способность банков обеспечивать своевременное выполнение своих обязательств. Такое же определение ликвидности дается и правилах регулирования деятельности банков, разработанных Национальным банком Республики Беларусь.

     Ликвидность банков особенно важна в условиях функционирования двухуровневой банковской системы. Самостоятельные коммерческие банки, работающие преимущественно с привлеченными ресурсами от юридических и физических лиц, включая кредитные учреждения, всегда должны быть готовы удовлетворить безотлагательный спрос вкладчиков и кредиторов на денежные средства. Для покрытия срочных обязательств клиентов  коммерческие банки должны располагать быстрореализуемыми активами. Это заставляет коммерческие банки постоянно заботиться о своей ликвидности.

     Для оценки ликвидности баланса банка  учитывается соответствие активов и пассивов на конкретный момент времени. Структура активов и пассивов банковской системы Республики Беларусь на 01.03.2010г. указана в таблицах 2.2.1 и 2.2.2. Ликвидность баланса банка отражает способность банка на определенную дату обеспечить погашение обязательств своими активами без вмешательства со стороны. В данном случае ликвидность принято принимать как «запас». Она характеризует возможность  коммерческого банка выполнить свои обязательства перед клиентами в определенный момент времени за счет запаса собственных средств, запаса активов, соответствия сроков востребования пассивов срокам погашения активов[17,с.11-17]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Таблица 2.2.1 - Структура активов банковской системы

     Республики Беларусь

      Таблица 2.2.2 - Структура пассивов  банковской системы

      Республики Беларусь

     Весьма  значительное влияние на ликвидность  оказывает чувствительность банков к изменениям процентных ставок. Рост (снижение) процентных ставок отражается на спросе клиентов и на депозиты, и на кредиты, что оказывает сильное влияние на уровень ликвидности банка. Более того, изменение процентных ставок влияет на рыночную стоимость активов, продажа которых может понадобиться банку для получения дополнительных ликвидных средств, а также на стоимость займов на денежном рынке. Коммерческие банки постоянно сталкиваются с дилеммой: либо иметь высоколиквидные активы, как правило, не приносящие доход, либо вкладывать ресурсы в рисковые активы, приносящие доход.

     Каждый  коммерческий банк самостоятельно выбирает формы и стратегию поддержания своей ликвидности. Вместе с тем ликвидность одного банка влияет на деятельность других банков, так как они связаны друг с другом прежде всего межбанковским кредитным рынком.

     Контроль  за обеспечением ликвидности берет  на себя внешний орган надзора  и контроля в   Республике Беларусь – Национальный банк. Национальным банком проводятся операции по регулированию ликвидности банковской системы.

     Под платежеспособностью банка традиционно понимается способность банка в должные сроки и в должной сумме отвечать по своим обязательствам. Платежеспособным считается банк, у которого активы превышают обязательства. Следовательно, на  платежеспособность банка решающее влияние оказывает собственный капитал.