Межбанковское кредитование. 4

Содержание.

Введение

Глава 1. Сущность межбанковского кредита, виды и функции.

1. Понятие и виды межбанковского кредитования.
2. Функции межбанковского кредитного рынка.
3. Роль и место ЦБРФ в кредитовании коммерческих банков.

Глава 2. Анализ межбанковского кредита на примере ОАО «Сбербанк» и ЦБ РФ

2.1 Предоставление Центральным банком РФ кредитов коммерческим банкам.

2.2 Характеристика ОАО «Сбербанк России»

2.3 Организация межбанковского кредитования, проводимого ОАО «Сбербанк России»

Глава 3. Проблемы и перспективы  развития межбанковского кредитования в  Российской Федерации

Заключение 

Список литературы

Приложения

 

 

 

 

 

 

Введение

В России межбанковский кредит возник в 1989 году. В начале 1990-х годов работа коммерческих банков на рынке межбанковского кредитования была очень тесно связана с работой на валютном рынке. В эти годы наблюдался устойчивый рост курса доллара США, и рынок межбанковского кредитования фактически обслуживал банки при покупке ими долларов. В 1994-1995 гг. банки стали разрабатывать первые методики и технологии, которые были связаны с процессами межбанковского кредитования. Так, стало возможным пользоваться важнейшей конъюнктурной информацией, интересующей банки и их клиентов, - о текущих ставках, по которым на рынке предоставляются и привлекаются кредиты.  Финансовый кризис августа 1998 г. нанес серьезный удар по устойчивости банков. Кризис показал, что, с одной стороны, на межбанковском рынке отсутствуют технологии, дающие возможность комплексно анализировать кредитоспособность и ликвидность контрагентов, с другой - внутри банков отсутствуют, во-первых, технологии ценообразования на межбанковские ресурсы с учетом внутренних издержек самих банков, во-вторых, рациональная организация самих процессов межбанковского кредитования

     После кризиса  1998 г. началось развитие рынка  межбанковского кредитования, рынок  стал работать наподобие западных  рынков межбанковских кредитов, но имея при этом российские  особенности. Возникли реальные  проблемы рыночных рисков, которые  требуют создания специальных  аналитических технологий.

     В мае-июне 2004 г. произошел еще один, до  настоящего времени последний,  серьезный кризис межбанковского  рынка. Все началось с отзыва 13 мая 2004 г. генеральной лицензии  на проведение банковских операций «Содбизнесбанка». Решение об отзыве лицензии было принято в связи с неисполнением банком федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, а также в связи с неоднократными нарушениями им федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».   Рынок межбанковского кредитования в России условно можно подразделить на «московский» (примерно 90%) и  «региональный» (оставшиеся 10%). По оценкам, подтвержденным данными Банка России, среднедневной объем московского рублевого рынка МБК составляет около 30 млрд руб. (при среднем объеме сделки 25 млн руб.), а исходя из доли участия региональных банков на финансовых рынках ММВБ и с учетом экспертных оценок среднедневной объем <регионального> рынка МБК составляет приблизительно 3-5 млрд руб.

Межбанковский кредит –  это привлечение и размещение банками между собой временно свободных денежных средств кредитных учреждений. Т.е. это кредит, предоставляемый одним банком другому банку.

Кредиты являются основной банковской операцией, которая способствует поддержанию ликвидности коммерческих банков

Межбанковский кредит играет большую роль для государства, имеет огромное значение в межбанковских операциях, когда один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Банк, особенно региональный, имеет очень важную роль в экономике привязанного региона, потому что предприятия и население любого региона не могут отдельно существовать от экономической системы государства.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что выполняемые рынком межбанковских кредитов функции являются одними из важнейших для обеспечения деятельности всей банковской системы.

С развитием в нашей  стране рыночных отношений, появлением банков, особое значение приобретает  проблема чёткого правового регулирования  финансово-кредитных отношений, субъектов  предпринимательской деятельности.

Хотя в переводе с латинского "кредитовать" означает "доверять", но процесс кредитования в современных  российских условиях является одной  из самых рисковых  операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству.

Объектом межбанковского кредитования является Центральный банк, коммерческие банки и другие кредитные организации, которые имеют право проводить соответствующие денежные операции.

Межбанковский кредит ускоряет процесс производства, снижает издержки денежного обращения.

Предметом дипломной работы  является порядок организации межбанковского кредитования на примере ОАО «Сбербанк России» и ЦБ РФ.

У банков возникает потребность привлечения заёмных средств для осуществления своей деятельности и получения прибыли. Самой распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

В начале развития российской банковской системы для большинства банков основным источником кредитных ресурсов выступал межбанковский кредит. Свободными кредитными ресурсами располагают обычно банки, которые имеют солидную клиентскую базу или банки, проводящие взвешенную кредитную политику.

Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным  сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные  кредитные ресурсы в форме  межбанковских кредитов и межбанковских  депозитов.

Межбанковский кредит может  быть предоставлен без обеспечения. Но в большинстве договоров по межбанковскому кредиту регистрируется обязательство предоставить определенное обеспечение. Это относится к корреспондентским соглашениям, которые предусматривают открытие счетов банками друг у друга, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита.

Рынок кредитных ресурсов отличается от других сегментов финансового  рынка своей универсальностью по обслуживанию потребностей коммерческих банков, так как он осуществляет многообразные межбанковские отношения, связанные с различными банковскими операциями. Кроме того, он является самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков, пополнения корсчетов и для проведения активных операций на других более доходных сегментах финансового рынка.

Субъектами рынка межбанковских  кредитов выступает Центральный  Банк Российской Федерации, коммерческие банки и другие организации, которые имеют лицензии на проведение соответствующих операций, к таковым и относятся межбанковские кредиты.

Специфика деятельности коммерческого банка состоит в том, что его ресурсы формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много времени уделяют привлечению ресурсов, образующиеся в результате исполнения банком операций, которые формируют его пассивы. Одной из таких операций является привлечение межбанковских кредитов.

 Целью дипломной работы является анализ значения межбанковского кредитования, раскрытие их проблем и перспектив на будущее.

Задачи работы:

1) рассмотреть сущность, виды межбанковских кредитов.

2) провести анализ  межбанковского кредитования на примере ОАО «Сбербанк» и ЦБ РФ

3) рассмотреть  проблемы межбанковского кредитования  и пути их решения в современных условиях.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Сущность межбанковского кредита, виды, цели и  функции.

1.1 Понятие и виды межбанковского кредитования.

Характерная особенность проведения операций банка по привлечению и размещению средств предполагает, что все банки имеют как излишек, так и недостаток кредитных ресурсов. Основной характеристикой межбанковского кредитования является перераспределение ресурсов между субъектами кредита, которыми в данном случае выступают банки. Кроме субъектов кредита, сущность МБК определяется его элементами, т.е. банковскими ресурсами; характером движения МБК, представляющий собой платный обмен ресурсами.

Сущность межбанковского кредитования – это обмен кредитной и залоговой формами стоимости между банком-кредитором и банком-заемщиком.

Функциональные свойства заключаются в расширении ресурсной базы, перераспределении банковских ресурсов между сегментами финансового рынка.

Использование межбанковского кредитования в целях расширения ресурсной базы для кредитования отраслей материального производства в настоящее время не имеет широкого распространения, что объясняется, прежде всего, краткосрочностью привлечения межбанковских ссуд, не согласующейся со сроками размещения средств в реальный сектор экономики, и недостаточной развитостью механизма гарантирования возврата ссуд.

Опыт развития банковской системы страны в последнее десятилетие  подтверждает, что кризисная ситуация в банковской системе начинается именно со сферы межбанковского кредитования и обладает высокой скоростью распространения. Значительное расширение объемов межбанковского кредитования на этапе экономического роста приводит к большой зависимости банков от данного вида заемных средств.

Резкое сокращение рынка  межбанковского кредитования в результате неплатежей, прекращения доверительных отношений и ухода с рынка наиболее крупных банков вызывает частичный кризис банковской системы. Он выражается в приостановлении платежей по счетам предприятий, прекращении выплат по вкладам и депозитам, что провоцируют массовые волнения вкладчиков и значительный рост предъявляемых с их стороны требований в отношении исполнения обязательств. Массовый отток вкладов серьезно ухудшает состояние ресурсной базы банков и негативно отражается на активных операциях, при этом наиболее страдает кредитование реального сектора экономики, так как при отсутствии устойчивой ресурсной базы на фоне нестабильного состояния экономики и возрастающего объема неплатежей риск вложений в средне- и долгосрочные операции слишком велик.

Свойство перераспределения  банковских ресурсов между сегментами финансового рынка корреспондирует со свойствами межбанковского кредитования по снижению риска несбалансированной ликвидности и повышению платежеспособности банков-заемщиков. Межбанковское кредитование является самым оперативным источником средств для поддержания текущей платежной позиции и ликвидности банка.

Система банковского кредитования, имеет два уровня. Первый из них  отражает движение средств между  Банком России (ЦБ) и коммерческими  банками, второй – между коммерческими  банками.

 

 

 

 

 

 

 

Межбанковское кредитование

 

 

 

 

Рис. 1. Виды межбанковского кредитования

Вид кредитов представляет собой совокупность свойств, характерных  для той или иной сделки в экономическом  отношении. Экономические свойства кредитной сделки представляют собой свойства самого кредита.

Кредитные ресурсы, покупаемые и продаваемые на рынке МБК, в  зависимости от экономических свойств  можно разделить на две большие  группы:

1. межбанковские кредиты
2. межбанковские депозиты.

По организационным свойствам  возможна следующая классификация  МБК. В зависимости от срока различают МБК:

• до востребования
• срочные.

 Срочные МБК привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день - 1 год, 1-3 года, свыше 3-х лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление МБК на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по уведомлению.

МБК с повышенной процентной ставкой возникают в связи  с высоким риском предоставления средств данному конкретному  заемщику, при нарушении им условий  кредитования, при прогнозе роста  стоимости кредитных ресурсов. Льготная процентная ставка является элементом  дифференциального подхода к  кредитованию и вследствие особенностей рынка МБК применяется крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита можно выделить МБК:

• обеспеченные
• частично обеспеченные
• необеспеченные.

 В качестве обеспечения МБК используется залог требований или материальных ценностей. Но большинство МБК в настоящее время принадлежит к необеспеченным.

МБК классифицируются также  в зависимости от валюты сделки (рубли или иностранная валюта), от рисков, принимаемых на себя кредитором. Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок, процентную ставку по предоставляемому кредиту. Максимально допустимый риск по кредитам, выданным одному заемщику, установленный нормативными документами Банка России, не должен превышать 25% собственных средств банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом забалансовых требований не должна превышать размер капитала кредитора более чем в 8 раз.

Помимо традиционных срочных  межбанковских кредитов и депозитов  широкое распространение имеют  такие виды МБК, как бронирование средств по корреспондентскому счету  и овердрафт.

Бронирование (или неснижаемый  остаток) средств на корреспондентском  счете банка оформляется отдельным  договором на определенный срок с  начислением процентов. При заключении договора на открытие корреспондентского счета предусматривается возможность работы по корсчету в режиме овердрафта, т.е. осуществление платежей сверх остатка на корсчете в пределах определенного лимита, размер которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корсчету.

Активным участником рынка  межбанковских кредитов выступает  Банк России (ЦБ РФ) как кредитор «в последней инстанции» - банк банков. Кредиты ЦБ РФ - одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования. До 1995 г. основными видами кредитов ЦБ РФ выступали кредиты Минфину РФ для финансирования дефицита федерального бюджета и централизованные кредиты коммерческим банкам.

Централизованные кредиты  предоставлялись ЦБ РФ коммерческим банкам для кредитования ими предприятий  и организаций по государственным  программам. Эта сделка оформлялась  межбанковским кредитным договором  на основе заявки коммерческого банка о предоставлении банку централизованных кредитных ресурсов в территориальное Главное управление ЦБ РФ. В ней содержалось экономическое обоснование суммы кредита, его цели и сроки, обеспечение, графики погашения кредита хозорганом-заемщиком коммерческому банку, а банком – ЦБ РФ. Обязательным условием предоставления кредитов являлось соблюдение коммерческим банком установленных экономических нормативов с учетом получения кредита ЦБ РФ.

Договоры о предоставлении кредитов ЦБ РФ коммерческому банку  заключались после тщательного  рассмотрения его заявки. ЦБ РФ изучал причины потребности в кредите, проводимую коммерческим банком политику, объемы кредитования посреднической деятельности и других банков. На начальном этапе развития рыночных отношений в нашей стране государство обязывало коммерческие банки предоставлять целевой кредит под достаточно низкие проценты, компенсируя банкам разницу в процентах из бюджета. За счет централизованных ресурсов кредитовались агропромышленный, топливно-энергетический комплексы, оплачивались товары для досрочного завоза в районы Крайнего Севера и др. Основная часть ресурсов направлялась в промышленно развитые районы для финансирования государственных предприятий, которые были обеспечены оборотными средствами на 20-50%, что ставило их на грань банкротства. Но в то же время на этих предприятиях размещались государственные заказы.

Вследствие общей экономической  нестабильности и тяжелого финансового  положения предприятий большинства  отраслей экономики, централизованные кредиты, как правило, в срок не погашались.

 

1.2 Функции межбанковского  кредитного рынка.

Межбанковский рынок функционально  повторяет структуру мирового рынка  ссудных капиталов, включая операции денежного рынка, рынка среднесрочных  банковских кредитов и межбанковские  операции с ценными бумагами и  производными финансовыми инструментами.

 

Международный межбанковский  кредитный рынок охватывает два  сегмента международного рынка ссудных  капиталов — денежный рынок и  рынок капиталов, составляя их основу.

Межбанковский кредитный  рынок является наиболее динамичной частью мирового рынка ссудных капиталов  в связи с огромными объёмами денежных средств, проходящими через  него, высокой скоростью осуществления  операций и высокой чувствительностью  к любым политическим, экономическим  и природно-климатическим изменениям. Изменения в структуре, сроках, характере  операций межбанковского кредитного рынка  оказывают влияние на структуру  и характер операций в других секторах мирового рынка ссудных капиталов, и, в конечном итоге, на темпы и  направления развития экономик отдельных  стран и мировой экономики  в целом.

Функции межбанковского кредитного рынка:

• Межбанковский кредитный рынок является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка
• является инструментом текущей ликвидности банка
• является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита, и за счет дифференциации ставок по кредитам разной срочности
• межбанковские кредиты – наиболее оперативно реагируют на изменение конъюнктуры рынка
• Межбанковский кредитный рынок является одним из наиболее стабильных видов деятельности банка
• Дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать себя с положительной стороны, найти надежных клиентов и партнеров

К кредиторам относятся: Центральный  Банк Российской Федерации, банки вторых уровней.

Посредники межбанковского кредитования: брокерские конторы, фондовые биржи, финансовые дома и кредитные  магазины.

Заемщиками являются: банки  вторых уровней и небанковские кредитные  учреждения.

Классификация потребностей в межбанковском кредите такова:

• Разрыв в платежном обороте – рекомендуется, чтобы сумма кредита не превышала собственный капитал заемщика в поддержании текущей ликвидности
• разбалансированность по срокам и суммам привлеченных и размещенных средств
• получение доходов за счет разницы в ставках вознаграждения по активным и пассивным операциям
• расширение операций на валютном фондовом рынке

Реальная перспектива  не возврата кредита конечным заемщиком  создает угрозу невыполнения банком своих обязательств перед банком кредитором. Чтобы погасить кредит банк вынужден обращаться к займам «коротких денег». Следует иметь в виду, что эта мера не приведет к решению проблемы ликвидности. В результате может наступить межбанковский кризис.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Роль и место ЦБ РФ в кредитовании коммерческих банков.

Активным участником рынка  межбанковских кредитов выступает ЦБРФ.

Кредиты ЦБ РФ – одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования.

Под рефинансированием центральным  банком коммерческих банков понимают предоставление им заимствований, когда  банки исчерпали свои ресурсы  или не имеют возможности пополнить  их из других источников. Процесс рефинансирования состоит в восстановлении портфеля собственных ресурсов коммерческих банков и средств, вложенных в  кругооборот капитала предприятий.

Центральный банк в своей  процентной политике ориентируется на темпы инфляции. Процентная ставка рефинансирования ЦБ РФ не является директивной для коммерческих банков в сфере их кредитных отношений со своими клиентами и с другими банками. Тем не менее, уровень официальной ставки рефинансирования служит для коммерческих банков индикатором проводимой Банком России денежно- кредитной политики и определенным ориентиром при проведении кредитных операций, в том числе на рынке МБК.

Кредиты рефинансирования выдаются, как правило, только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности. Выполняя функцию рефинансирования, в соответствии со статьями 4 и 40 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня - 8,25 % (Указание Банка  России от 13 сентября 2012 г. № 2873-У "О  размере ставки рефинансирования Банка  России"), и она остается неизменной пока и в 2013 году. Рост против предыдущей ставки рефинансирования составил 0,25 пункта. Это было единственным изменениес ставки рефинансирования в 2012 году.

 

Предыдущая ставка рефинансирования в размере 8,00 % действовала с 26 декабря 2011 г. по 13 сентября 2012 г., то есть почти 9 месяцев, а ставка в 8,25 % действует  с 14 сентября 2012 г. и по настоящее  время.

Центральный Банк России выступает  в качестве кредитора последней  инстанции или банка банков.

Кредиты рефинансирования классифицируют в зависимости от:

1) формы обеспечения (учетные  и ломбардные кредиты);

2) методов представления  (прямые кредиты и кредиты,  предоставляемые путем проведения  аукционов);

3) сроков предоставления (среднесрочные – на 3-4 месяца  и краткосрочные - на 1 или несколько  дней);

4) целевого характера  (продленные сезонные кредиты  и корректирующие кредиты).

Банк России предоставляет  кредиты коммерческим банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного  в соответствии с ориентирами  единой государственной денежно–кредитной  политики. К таким кредитам относятся: внутридневные кредиты, однодневные  расчетные кредиты (овернайт) и ломбардные кредиты на сроки, устанавливаемые  Банком России.

При наличии достаточного обеспечения коммерческий банк может  получить несколько видов кредитов в один день, в том числе ломбардные кредиты на различные либо одинаковые сроки, или несколько внутридневных  кредитов.

Кредиты от имени Банка  России предоставляются коммерческим банкам уполномоченными учреждениями (ГРКЦ, РКЦ) на основании генерального кредитного договора.

Банк – заемщик на момент предоставления кредита должен отвечать следующим критериям:

▪ иметь достаточное обеспечение  по кредиту;

▪ в полном объеме выполнять  обязательные резервные требования;

▪ не иметь просроченной задолженности по кредитам, предоставленным  ранее Банком России, и процентам  по ним, а так же других просроченных денежных обязательств перед последним.

Банк России предоставляет  ломбардные кредиты на срок от 3-х  до 30-и календарных дней включительно.

В широком смысле слова  ломбардные кредиты представляют собой  ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг. В узком  понятии термин «ломбардные кредиты» означает краткосрочные кредиты, предоставляемые  Центральным банком кредитным организациям под залог ценных бумаг для  удовлетворения их временных потребностей в заемных средствах. Цель их предоставления – регулирование банковской ликвидности.

Обеспечением ломбардных кредитов в практике деятельности центральных  банков являются те ценные бумаги, которые  имеют официальную котировку  и принимаются к учету в  центральном банке. Это государственные  ценные бумаги и ценные бумаги, гарантированные  государством, первоклассные коммерческие векселя, обращаемые на бирже акции  и облигации крупных промышленных компаний и банков и прочее.

Ценные бумаги, принимаемые  в залог, должны отвечать следующим  требованиям:

• должны быть включены в  ломбардный список;

• учитываться на счете  депо банка, открытом в депозитарии;

• принадлежать банку на праве собственности и не быть обремененными другими обязательствами  банка;

• иметь срок погашения  не ранее, чем через 10 календарных  дней после наступления срока погашения предоставленного кредита Банка России.

 

По кредитам рефинансирования устанавливаются лимиты. Основными  принципами кредитования являются обеспеченность, срочность, возвратность и платность.

Обеспечением кредитов Банка  России является залог (блокировка) государственных  ценных бумаг, включенных в Ломбардный список¹, утверждаемый Советом директоров и официально публикуемый в «Вестнике Банка России».

Право на получение кредитов Банка России имеет банк, который  отвечает определенным критериям:

1. Заключил с Центральным  банком РФ следующие договоры:

▪ Генеральный кредитный  договор, в соответствии с которым  банк самостоятельно выбирает, какими видами кредитов он будет пользоваться.

Получение внутридневного кредита  возможно только при условии заключения Генерального кредитного договора и  на предоставление кредита «овернайт»;

▪ дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета  о предоставлении Банку России права  на списание не погашенной в срок задолженности  по кредитам, суммы платы за пользование  внутридневными кредитами и о  проведении в течение дня списания средств с корсчета по расчетным документам при получении внутридневных кредитов.

2. Имеет счет депо в  уполномоченном депозитарии.

3. Заключил дополнительное  соглашение к Депозитарному договору  с Депозитарием, которое предусматривает:

▪ открытие раздела «Блокировано Банком России» на счете депо банка;

▪ право Банка России открывать следующие разделы  на счете депо банка: «Блокировано под  кредитный аукцион Банка России», «Блокировано в залоге под ломбардные кредиты Банка России», «Блокировано для торгов по реализации ценных бумаг, заложенных под ломбардные кредиты  Банка

России», «Блокировано в  залоге под кредиты «овернайт» Банка  России»,

«Блокировано для торгов по реализации ценных бумаг, заложенных по кредитам «овернайт» Банка России».

4. Кредиты Банка России  предоставляются при условии  предварительного блокирования  банком ценных бумаг в разделе  «Блокировано Банком России»  счета депо банка в Депозитарии.  Банки самостоятельно определяют  количество и выпуски ценных  бумаг, подлежащих предварительному  блокированию.