Реорганизация кредитных организаций по форме присоединения на примере "МДМ Банка"

Тема 1: Реорганизация кредитных организаций по форме присоединения на примере "МДМ Банка"

Содержание

Введение

Реорганизация юридических лиц – распространенная форма прекращения деятельности одних предприятий и (или) создание других. При этом происходит преобразование организационной структуры и реорганизация управления предприятием.

Швейцарская консалтинговая компания Swiss Consulting Pertners [23] выделяет следующие причины реорганизации организации: рост масштабов бизнеса, поглощение конкурента или присоединение к конкурирующему бизнесу, разделение бизнеса между владельцами, необходимость вывода активов, возможность оптимизации налогообложения, изменения в законодательной базе и др.

В условиях рыночной экономики деятельность кредитных организаций связана с высоким уровнем риска, что в совокупности с колебаниями рыночной конъюнктуры, ослаблением позиций банковского сектора на рынке финансовых услуг и снижающейся доходностью банковских операций требует от менеджмента профессионализма, уточнения стратегии и тактики, изменения организационного поведения. Даже относительно стабильная экономика не дает возможность некоторым банкам продолжать свой бизнес и в соответствии с этим необходимо проведение мероприятий по финансовому оздоровлению или реорганизации.

В банковской системе под реорганизацией понимают изменение юридического статуса и организационной структуры коммерческого банка при условии сохранения выполняемых им функций и операций [17]. Реорганизация кредитных организаций в России проходит, как правило, в форме присоединения, хотя законодательство предусматривает и иные формы.

Вышеуказанное определило актуальность темы курсового проекта.

Цель исследования рассмотреть реорганизацию кредитной организации по форме присоединение.

Объект исследования – процесс реорганизации банковской сферы.

Предмет исследования – реорганизация кредитной организации по форме присоединения.

Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

1. Дать анализ реорганизации  как формы предупреждения банкротства  кредитной организации.

2. Рассмотреть особенности  проведения процедуры присоединения  кредитных организаций.

3. Дать организационно-экономическую  характеристику ОАО "УРСА банк" и ОАО "МДМ Банк" и выявить  причины, необходимые для реорганизации  в форме присоединения для  данных кредитных организаций.

3. Рассмотреть схему и  программу присоединения ОАО 2МДМ  банк" к ОАО "УРСА Банк".

4. Рассмотреть изменения в организационной структуре "МДМ Банка".

Нормативно-правовую базу исследования составили Гражданский кодекс Российской Федерации, федеральные законы "Об акционерных обществах", "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", "О государственной регистрации юридических лиц", "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), "О банках и банковской деятельности", Инструкциея Банка России № 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций"; Положение № 230-П "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения", учредительные документы банков и нормативные акты Федеральной антимонопольной службы. 

1. Теоретическая часть

1.1 Реорганизация как мера по предупреждению банкротства кредитных организаций

Одним из предусмотренных Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" [5] и наиболее предпочтительных путей предупреждения несостоятельности является реорганизация кредитной организации в форме слияния или присоединения. Преимущество такой меры предупреждения несостоятельности является то, что банк, который имеет более устойчивое финансовое положение, получает возможности: расширить спектр деятельности и долю на рынке банковских услуг, большее использование активов, расширение клиентуры, увеличение филиальной сети присоединяемого банка.

Следует отметить, что, правовое регулирование процедуры реорганизации кредитных организаций подчиняется, с одной стороны, общему порядку реорганизации юридических лиц, с другой стороны, содержит отдельные элементы, которые отражают специфику банковской деятельности в целом.

Так же в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" [6] и непосредственно реорганизации кредитной организации как меры по предупреждению ее несостоятельности (банкротства) указана возможность проведения реорганизации кредитной организации при определенных обстоятельствах в принудительном порядке.

Субъектом, уполномоченным принимать решение о принудительной реорганизации кредитных организаций, в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" [6] является Банк России. Это право строго формализовано Законом, перечень оснований для принудительной реорганизации является исчерпывающим и носит закрытый характер.

Важным положением в Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" [6] является проведение реорганизации только в форме слияния и присоединения.

Правовые основы реорганизации банковской системы регулируются целой группой нормативных правовых актов. К ним относятся: Федеральный закой "О банках и банковской деятельности" [3], Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" [6], Федеральный закон "О государственной регистрации юридических лиц" [4] с изменением порядка регистрации кредитных организаций, инструкция Центрального банка Российской Федерации "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" [7], Положение о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения [8], утвержденной ЦБ РФ. Так же следует отметить и правовые акты общего характера: Гражданский кодекс Российской федерации [1], Федеральный закон "Об акционерных обществах" (в редакции от 21.07.2014) [2].

Нормы реорганизации указанные в данных источниках имеют общий характер и в полной мере распространяются на правоотношения, связанные с реорганизацией кредитных организаций.

В соответствии с положением "О реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения" [8]  процесс реорганизации может осуществляться только в указанных формах.

Реорганизация как мера по предупреждению банкротства существенно отличается от предупредительных мер, которые осуществляются в общем порядке и в соответствии с Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" [5]. Эти меры могут быть применены к кредитной организации, если отсутствует признак полного объема неисполнения обязательств перед кредитором. Т.е. неисполнение обязательств даже в части свидетельствует о нестабильном положении кредитной организации. При этом срок  неисполнения  в соответствии с ч.2 Закона о несостоятельности сокращен до 14 дней.

Реорганизация кредитной организации, как предупредительная мера, должна быть осуществлена самой кредитной организацией.

 При этом принят следующий порядок:

1. Направление в совет  директоров (наблюдательный совет) в течение 10 дней ходатайства о реорганизации с момента возникновения оснований для осуществления мер по предупреждению банкротства. Ходатайство содержит следующую информацию: рекомендации о форме реорганизации, характер и срок осуществления реорганизации. Ходатайство направляется, если устранены основания, указанные в ст. 4 Закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитной организации" [6] кредитной организацией самостоятельно. В случае отсутствия решения по ходатайству о реорганизации или отказе в осуществлении мер предупреждения банкротства, которые принимает Совет директоров, руководитель кредитной организации обязан обратиться в Банк России  не позднее трех дней по истечении 10-дневного срока, в период которого было направлено ходатайство в совет директоров.

2. Совет директоров должен в течение 10 дней принять решение о ходатайстве руководителя кредитной организации.

3. После направления ходатайства в Совет директоров, единоличный орган управления кредитной организацией в течение пяти дней направляет в территориальное учреждение Банка России, которое осуществляет надзор за деятельностью данной кредитной организации, извещение о направлении ходатайства с указанием предложенных мер по реорганизации.

4. Принятое решение должно быть опубликовано в "Вестнике Банка России".

5. Принятое решение совета директоров (наблюдательного совета) в виде извещения произвольной формы направляется в территориальное учреждение Банка России.

Указанное извещение содержит сведения: о форме проведения реорганизации (слияние или присоединение) [6]; полное фирменное наименование кредитной организации; почтовый адрес и место нахождения кредитной организации, которая участвует в реорганизации с пакетом документов, подтверждающих принятие решения о созыве общего собрания учредителей (участников) реорганизуемых кредитных организаций (с указанием  даты, места проведения и повестки дня); и другие сведения на  усмотрение кредитной организации [7].

Если реорганизация осуществляется по требованию Банка России, то требование не направляется, в случае, если Комитет банковского надзора примет решение о направлении предложения об участии в предупреждении банкротства банка в государственную корпорацию "Агентство по страхованию вкладов" [7]. Если же требование уже было направлено, то оно подлежит отмене после получения Банком России уведомления Агентства по страхованию вкладов о принятом решении об участии в предупреждении банкротства банка. Также требование не направляется, если установлено хотя бы одно основание для отзыва лицензии [3].

Требование Банка России о реорганизации направляется, если:

1)  не удовлетворяются требования кредитора (кредиторов) кредитной организацией по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняется обязанность по уплате обязательных платежей в семидневные и более сроки с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации.

2. допущено снижение собственных средств (капитала) кредитной организацией по сравнению с максимальной величиной более чем на 30% за последние 12 месяцев при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, которые установлены Банком России;

3) нарушены нормативы текущей ликвидности кредитной организацией более чем на 20% в течение последнего месяца, установленные Банком России,

После получения ходатайства руководителя кредитной организации по осуществлению мер предупреждения банкротства, требование Банка России о реорганизации направляется в эту кредитную организацию. Требование о реорганизации кредитной организации составляется территориальным учреждением Банка России и направляется им в срок не позднее семи календарных дней со дня поступления ходатайства от руководителя кредитной организации либо со дня выявления факта неприменения мер по предупреждению банкротства кредитной организацией.

Требование включает:

– указание необходимости разработки графика и (или) плана графика в рамках осуществления плана мероприятий, если кредитная организация имеет задолженность по обязательствам Банка России и (или) внесена только часть средств в обязательные резервы;

– требование уплаты штрафа с указанием срока его исполнения, если кредитная организация имеет не уплаченный в бюджет штраф, связанный с нарушением нормативов обязательных резервов.

4) Получив  требование о реорганизации руководитель кредитной организации направляет ходатайство об осуществлении реорганизации в совет директоров (наблюдательный совет) кредитной организации. После получения ходатайства, Совет директоров действует в том же порядке, который предусмотрен при осуществлении мер предупреждения банкротства кредитной организацией самостоятельно [7; 8].

Кредитная организация не позднее 30 календарных дней со дня получения требования Банка России обязана разработать и представить в территориальное учреждение Банка России план мер или план мероприятий по реорганизации, при необходимости срок может быть продлен еще на 30 дней, но не более.

Цель плана мероприятий – устранение причин возникновения основания для осуществления реорганизации.

План должен содержать:

- основные этапы реорганизации и сроки их проведения;

- обоснования возможности сохранения финансовой устойчивости реорганизуемых кредитных организаций.

Надзор за деятельностью по реорганизации кредитных организаций осуществляют территориальные учреждения Банка России, так же они разрабатывают совместное заключение о целесообразности реорганизации. Информация о ходе выполнения мероприятий по реорганизации предоставляется кредитными предприятиями не позднее 10-го числа месяца, который следует за отчетным.  Представленная информация отображает ход фактического выполнения мероприятий в соответствии с планом мероприятий по реорганизации. Реорганизуемые кредитные организации предоставляют отчетность по реализации плана мероприятий еженедельно в срок до четырех календарных дней, которые следуют за отчетной неделей.

Территориальное учреждение Банка России имеет право установить индивидуальные сроки предоставления отчетности реорганизуемой кредитной организации.

Отчет по выполнению плана мероприятий подтверждается приложенными документами, в которых отражены выполненные запланированные меры.

В течение пяти дней территориальное учреждение Банка России информируется о решении общего собрания участников кредитных организаций  с включением в повестку дня вопроса о реорганизации. В соответствии с Федеральным законом от 26 декабря 1995 г. № 208-ФЗ "Об акционерных обществах" [2] решение о реорганизации указывается в протоколе общего собрания. Кредитные организации утверждают передаточный акт, за исключением кредитной организации, к которой происходит присоединение или с которой происходит слияние. Общие собрания реорганизуемых кредитных организаций утверждают проекты учредительных документов, внесенные в них изменения, утверждают договор о присоединении или слиянии. Так же делается аудиторское заключение, в котором отражается о достоверность финансовой и бухгалтерской отчетности реорганизуемых кредитных организаций. Составляется и утверждается бизнес-план реорганизации кредитных организаций, осуществляется избрание совета директоров (наблюдательного совета) или избрание (утверждение) единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера и его заместителя.

Данные документы отправляются в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения реорганизуемой кредитной организации. Банк России в течение 15 календарных дней рассматривает представленные документы или проекты, затем направляет заключение о результатах их рассмотрения реорганизуемой кредитной организации.

 Государственная регистрация  кредитной организации осуществляется  в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Таким образом, реорганизация как мера по предупреждению банкротства направлена на обеспечение финансовой устойчивости не только отдельных кредитных организаций, но и банковской системы в целом, т.к. она носит характер реабилитации и направлена на предупреждение и предотвращение банкротства. Реорганизации кредитной организации является одной из форм самозащиты должника и позволяет обеспечить функционирование органов ее управления.

1.2 Реорганизация  кредитной организации путем  присоединения

Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена в форме [10]:

– слияния;

– присоединения;

– выделения;

– разделения;

– преобразования.

Каждая из них имеет свои особенности, однако общим для всех форм реорганизации является следующее [10]:

1) при любой форме реорганизации  кредитной организации с созданием  нового юридического лица Центральный  банк РФ (ЦБ РФ) рассматривает  вопрос о выдаче ой новой  лицензии на осуществление банковских  операций;

2) кредитные организации  сообщают в  ЦБ РФ о своей  реорганизации и в течение 1 месяца  со дня принятия решения о  реорганизации предоставляют необходимые  для регистрации документы;

3) для проведения реорганизации  кредитной организации с нее  взимается регистрационный сбор.

Присоединение проводится в несколько этапов, включающих [23]:

– подготовку договора о слиянии или присоединении;

– уведомление реорганизующимся банком территориального учреждения ЦБ РФ о предстоящем слиянии или присоединении;

– проведение совещания представителей реорганизующегося банка с представителями территориального учреждения ЦБ по месту предполагаемого нахождения нового банка. На этом совещании обсуждаются вопросы о целях реорганизации, сроках и т. п.;

– проведение общих собраний участников реорганизующихся банков, на которых решаются вопросы утверждения договора о присоединении;

– уведомление реорганизуемыми банками кредиторов о принятом на общем собрании участников решения о реорганизации;

– проведение общего собрания участников реорганизующихся банков, протокол которого предоставляется в территориальное учреждение Банка России;

– представление документов, которые связаны с регистрацией банков в территориальное учреждение Банка России.

Рассмотрим правовое обеспечение реорганизации кредитной организации в виде присоединения [23].

1. Результатом присоединения  одной или нескольких кредитных  организации к другой кредитной  организации является переход  прав и обязанностей к последней  присоединенных кредитных организаций  в соответствии с передаточным  актом.

Таким образом, новое юридическое лицо, не создается, но кредитная организация, которая присоединятеся прекращает свое существование.

2. Реорганизация в форме  присоединения требует представления  кредитными организациями в территориальное  учреждение Центрального Банка  РФ следующих документов:

• ходатайство кредитной организации, к которой осуществляется присоединение. Ходатайство содержит резолюцию о принятии решения государственной регистрации кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, внесение изменений и дополнений в ее учредительные документы в связи с присоединением, информацию об уведомлении кредиторов (в соответствии со ст. 60 Гражданского кодекса РФ, ст. 51 Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью", ст. 15 Федерального закона "Об акционерных обществах"). Ходатайство подписывает председатель совета директоров кредитной организации, к которой осуществляется присоединение или другое уполномоченное лицо;
• протоколы общих собраний участников реорганизуемых кредитных организаций со следующими решениями: о реорганизации их в форме присоединения, об утверждении договора о присоединении; об утверждении присоединяемой кредитной организацией передаточного акта (в трех экземплярах протоколов общего собрания участников каждой реорганизуемой кредитной организации);
• передаточный акт кредитной организации, которая присоединятеся (в трех экземплярах);
• протокол совместного общего собрания участников кредитных организаций, который содержит утвержденные изменения и дополнения в учредительные документы кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, принятие решения о конвертации акций (долей) кредитной организации, которая присоединяется в акции и (или) иные ценные бумаги (доли) кредитной организации, к которой присоединяются (в трех экземплярах). Протокол содержит фамилию, имя, отчество уполномоченного лица, которому предоставлено право подписать ходатайство о согласовании изменений и дополнений в учредительных документах кредитной организации;
• договор о присоединении (в трех экземплярах), который определяет условия и порядок присоединения, а так же порядок конвертации акций (долей) кредитной организации, которая присоединятеся в акции и (или) иные ценные бумаги (доли) кредитной организации, к которой осуществляется присоединение;
• информация об изменениях и дополнениях в учредительные документы присоединяющей кредитной организации (в трех экземплярах). В учредительные документы также включается положение о переходе прав и обязанностей присоединяемой кредитной организации к присоединяющей;
• список участников кредитной организации, к которой будет осуществляться присоединение, с учетом участников присоединяемой кредитной организации (в электронном виде), которая присоединятеся;
• заключение о соблюдении антимонопольных правил, которое выдает федеральный антимонопольный оргаа;
• бухгалтерский баланс присоединяемой кредитной организации на дату принятия решения о присоединении (в двух экземплярах);
• бизнес-план кредитной организации, который утвержден решением совместного общего собрания участников;
• заявление о государственной регистрации изменений, которые вносятся в устав кредитной организации и составленное в соответствии с утвержденной Правительством РФ формой (в трех экземплярах).

Последующая процедура реорганизации предполагает выполнение следующих шагов:

• по результатам рассмотрения вышеизложенных документов территориальное учреждение ЦБ РФ направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций (ЦБ РФ)  заключение о возможности реорганизации кредитных организаций, которое содержит:
• данные о финансовом положении кредитных организаций: присоединяющей и присоединяемой(ых);
• перечень лицензий ЦБ РФ, на основании которых они действуют;
• оценку бизнес-плана реорганизации.
• ЦБ РФ после принятия решения о государственной регистрации изменений и дополнений, которые внесены в учредительные документы присоединяющей кредитной организации, направляет в регистрирующий налоговый орган один экземпляр комплекта документов, перечень которых предусмотрен ст. 17 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" [4] с сопроводительным письмом;
• в течение  трех рабочих дней со дня получения от регистрирующего налогового органа информации о внесении в единый государственный реестр юридических лиц соответствующей записи, ЦБ РФ вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о прекращении деятельности кредитной организации, которая присоединятеся (с указанием правопреемника и формы реорганизации, в данном случае присоединение);
• принятое решение передается соответствующему территориальному управлению ЦБ РФ. В реестр территориального учреждения ЦБ РФ вносится запись о прекращении деятельности присоединенной кредитной организации (с указанием правопреемника и формы реорганизации).

1.3 Характеристика  объекта исследования "МДМ Банк"

МДМ Банк – крупный по размеру активов частный универсальный банк, образованный в форме присоединения ОАО "МДМ-Банк" к ОАО "УРСА Банк" в августе 2009 года, контролируемый прежним владельцем МДМ банка С. Поповым. В число миноритарных акционеров входят российские и зарубежные частные и институциональные инвесторы. Банк имеет широкую сеть отделений и развитые рыночные позиции как универсальный банк федерального масштаба, располагает хорошим имиджем на международном рынке, хорошими финансовыми и политическими ресурсами на федеральном уровне через своих владельцев. При этом на фоне затянувшегося процесса восстановления после кризиса и стагнации бизнеса банка, в сочетании с активно растущим рынком, банк заметно утратил ранее занятые рыночные позиции по основным направлениям бизнеса в сравнении с конкурентами. Капитализация банка достаточная, качество капитала удовлетворительное, при заметной тенденции роста вложений в дочерние компании. Обязательства банка умеренно диверсифицированы, с акцентом на частных вкладах, при умеренной концентрации по корпоративным клиентам и связанным сторонам. Устойчивость обязательств умеренная, на фоне сокращения корпоративных источников. Качество активов оценивается ниже удовлетворительного, что обусловлено сохраняющимся высоким уровнем проблемных кредитов, сомнительным качеством вложений в акции и заметным уровнем непрофильных активов. По итогам 3 кварталов 2013 года деятельность банка убыточна. Текущая ликвидность достаточна, при повышенных рисках долгосрочной ликвидности. Общий уровень чувствительности банка к рискам повышенный [12].

Текущий рейтинг: AA - (02.12.2013)

Обоснование рейтинга

Факторами, обосновывающими рейтинг, являются: финансово независимые собственники, в том числе международные финансовые институты, имеющийся уровень развития рыночных позиций, положительная репутация на международном финансовом рынке, хороший потенциал по дальнейшему развитию бизнеса. Факторами, сдерживающими рейтинг, являются: риски зависимости от контролирующего собственника, риски сокращения рыночных позиций, высокие кредитные риски, низкая эффективность основной деятельности.

Прогноз стабильный

В следующих главах рассмотрим реорганизацию ОАО "УРСА банк" путем присоединения к нему  ОАО "МДМ банк" с организацией объединенного МДМ банка

2. Аналитическая часть

2.1 Организационно-экономическая  характеристика  
ОАО "МДМ Банк"

Из истории ОАО "МДМ Банк" [20]

Развитию политических связей и операций со многими крупными клиентами после кризиса 1998 года в немалой степени поспособствовал известный лоббист и финансист Александр Мамут, до сентября 2001 года входивший в наблюдательный совет банка. Когда мода на валютно-обменные операции прошла, банк увлекся, как и многие другие крупные кредитные организации, созданием промышленно-финансовой группы. Наиболее крупные активы группы – трубно-металлургическая «ТМК», угольно-энергетическая компания «СУЭК» и минерально-химическая «Еврохим». Инвесткомпания «Ринако» из группы МДМ в свое время входила в число наиболее известных рейдеров наряду с «Альфа-Эко» из «Альфа-груп».

Участие в финансово-промышленной группе на определенном этапе стало мешать росту рыночной стоимости банка. Видимо, поэтому владельцы МДМ-Банка, формально несколько дистанцировавшись от промышленных активов, начали масштабную банковскую экспансию путем скупки региональных и отраслевых банков. Ими были приобретены Конверсбанк, Экспобанк, Выборг-Банк, Петровский народный банк и др. После перевода всего значимого бизнеса и клиентов в головной банк МДМ продавал банковские оболочки. Постоянным покупателем банков из группы МДМ (кроме «Конверса», который купил Академхимбанк) выступает «Корпорапция ВЕФК» Александра Гительсона из Санкт-Петербурга.

До 2004 года акционерами банка являлись компании, зарегистрированные в Элисте (Калмыкия). С июля 2005-го основным акционером банка стало ООО «Банковский холдинг МДМ», более чем на 99% принадлежащий кипрскому оффшору. С 2003 по 2006 год основными бенефициарами банка были Сергей Попов и Андрей Мельниченко. В 2006-м Попов и Мельниченко провели очередную масштабную реструктуризацию, итогом которой стало разделение сфер влияния: промышленными активами группы стал заниматься банкир Мельниченко, а банковскими — промышленник Попов (ему будет принадлежать 90% акций банка).

Начиная с 2007 года,  МДМ-Банк – крупный универсальный банк, единственный владелец Латвийского Торгового Банка (Латвия). В МДМ-Банке трудятся более чем 4 500 человек, обслуживая более чем 25 тысяч корпоративных клиентов, почти 1 миллион собственных пластиковых карт и 500 тысяч карт банков-партнеров с помощью 152 точек продаж (в том числе 35 филиалов). Банк входит в число лидеров по автокредитванию, сотрудничая примерно с 1 000 автодилерами в различных регионах России. Годовое вознаграждение совета директоров — около 400 млн. рублей.

В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка от 08.05.2009 (протокол № 3),решением общего собрания акционеров открытого акционерного общества "МДМ-Банк" от 08.05.2009 (протокол № 1) и решением единственного акционера Закрытого акционерного общества "Банковскийхолдинг МДМ" от 08.05.2009 (решение № 4/2009) Банк реорганизован в форме присоединения к нему Открытого акционерного общества "МДМ-Банк" и Закрытого акционерного общества "Банковский холдинг МДМ", и наименования Банка изменены на Открытое акционерное общество "МДМ Банк"(ОАО "МДМ Банк") [26].

Банк является правопреемником Открытого акционерного общества "МДМ-Банк" и Закрытого акционерного общества "Банковский холдинг МДМ". К Банку переходят все права и обязанности Открытого акционерного общества "МДМ-Банк" и Закрытого акционерного общества "Банковский холдинг МДМ", включая обязательства, оспариваемые сторонами.

Банк  входит  в  банковскую  систему  Российской  Федерации  и  в  своей  деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом.