Совершенствования кредитования физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк»
Введение
На современном этапе развития экономики банки играют значительную роль, они являются посредниками в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Основными операциями банков являются привлечением денежных средств (вклады, расчетные счета) и предоставление средств в ссуду. При этом кредитование является одной из ключевых и наиболее доходных операций банков.
В связи с постоянным снижением доходности операций банков на финансовом рынке банки столкнулись с потребностью освоения новых видов банковских продуктов, и обратили внимание на сектор индивидуальных заемщиков. В настоящее время кредитованием физических лиц занимаются практически все банки, поскольку это весьма доходная и востребованная операция.
Таким образом, кредитование население относится к традиционным видам предоставляемых банками услуг. После перехода к рыночной экономике данный сегмент начал активно развиваться. Сегодня российские коммерческие банки осуществляют кредитование по различным направлениям: ипотечное и автокредитование, кредиты на покупку товаров народного потребления, предоставление кредитов на неотложные нужды и т.д.
Однако за последние годы в Российской экономике наблюдался спад объемов банковского кредитования, основной причиной которого стал финансовый кризис. В результате появились факторы, препятствовавшие развитию рынка кредитования физических лиц в 2008-2009 годах связанные с данным обстоятельством. В это период значительно повысилась доля просроченной дебиторской задолженности физических лиц перед банками, что значительно увеличило роль оценки кредитоспособности, и повысила требования к клиентам. При этом уже в начале 2010 года деятельность банков в этом направлении стабилизируется, и, следовательно скоро продолжит свое развитие.
Несмотря на проблемы, существующие на данном рынке, кредитование населения является неотъемлемым элементом системы финансирования частного потребления в условиях рыночной экономики. Кроме того, роль потребительского кредитования проявляется в увеличении спроса, а значит и развитии экономики страны в целом, а также, учитывая особую социальную значимость этого финансового инструмента, рынок кредитования физических лиц заслуживает особого внимания.
В процессе подготовки к выполнению курсовой работы были использованы учебники таких авторов как Лаврушина О. И., Белоглазовой Г. Н., Коробовой Г. Г., Тавасиева А. М., Глушковой Н. Б. и другие, также были использованы Федеральные законы и различные нормативно-правовые акты, упомянутые в данной работе, кроме того, были задействованы источники сети Интернет.
Целью работы является изучение теоретических аспектов и практических основ кредитования физических лиц на современном экономическом этапе в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк» и разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк».
Основные задачи дипломной работы:
1. изучить понятия кредит и кредитование;
2. выявить особенности кредитования физических лиц;
3. рассмотреть
процесс кредитования
4. дать общую характеристику ДО № 1 ОАО «Газпромбанк»;
5. рассмотреть
процесс кредитования
6. определить
основные проблемы при
7. обосновать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк».
При подготовке курсовой работы были использованы такие методы исследования как: описание, наблюдение, сравнение, группировка, обобщение, анализ, изучение литературы.
Объектом исследование является ДО № 1 ОАО «Газпромбанк». Предметом исследования является кредитование физических лиц. Структура работы соответствует требованиям, предъявленным к дипломной работе, и включает в себя: введение, две главы, заключение, список используемой литературы и приложения.
Во введение обосновывается актуальность выбранной темы, цели исследования, задачи и методы, а также краткое содержание дипломной работы.
В первой главе исследуются теоретические основы кредитования физических лиц. В ней раскрывается понятия кредит и кредитование. Также рассматриваются принципы кредитования и выявляются особенности кредитования физических лиц. Описывается процесс кредитования физических лиц.
Во второй главе дается общая характеристика ДО № 1 ОАО «Газпромбанк», рассматривается процесс кредитования физических лиц в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк», осуществляется анализ кредитного портфеля ДО № 1 ОАО «Газпромбанк», в следствии чего выявляются проблемы кредитования в ДО № 1 ОАО «Газпромбанк» и разрабатываются мероприятия по совершенствования процесса кредитования.
Заключение подводит итог проделанной работы и раскрывает основные выводы, выделенные в ходе написания глав.
При подготовке
данной работы были
Список используемой литературы содержит 54 источников. Иллюстрированный материал представлен в приложениях.
Глава 1. Теоретические основы кредитования физических лиц
1.1 Понятие кредита и кредитования, принципы кредитования
Кредит является порождением экономической системы и вне зависимости от типа общественно-экономической формации способствует достижению её целей. Развитие кредита и совершенствование кредитных отношений является одной из основных тенденций экономической истории общества.
Кредит возникает в сфере обмена в период разложения первобытных общин и проявляется как общественное отношение по поводу приобретения товаров и услуг, отражающее экономические связи в процессе движения стоимости между экономическими агентами.
Гражданский Кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст.819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты на неё. [1]
В экономической литературе, в общем виде, кредит определяется как движение стоимости на началах возвратности, срочности и платности в целях реализации общественных потребностей.
Такие авторы как Титова Н. Е. и Кожаев Ю. П., Балабанов И.Т., Свиридов О.Ю., Воронин В. П. и Федосова С. П. представляют кредиты в качестве ссуды, выданной на условиях предусмотренных в договоре и с необходимостью уплаты процентов по ней.
По мнению Титовой Н. Е. и Кожаева Ю. П. кредит (лат.credit – он верит) – ссуда в денежной форме или товарной, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процентов за пользование ссудой. [33 с. 117]
В учебнике под редакцией Балабанова И. Т. говорится, что кредит (лат. creditum – ссуда, долг, credere – верить) – это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. [12 с. 116]
Воронин В. П. и Федосова С. П. считают, что кредит – это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование. Поэтому, независимо от того, что предоставляется в кредит – деньги или товары (работы, услуги), возврат предполагается исключительно в денежном эквиваленте. [15 с. 147]
С точки зрения Свиридова О. Ю., кредит – это ссуда в денежной или товарной форме на условиях срочности, возвратности и уплаты процента; выражает отношения между кредитором и заемщиком. [ 30 с. 327]
В учебнике под редакцией Белоглазовой Г. Н. кредит представлен как экономическая категория представляющая собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. [14 с. 185]
С точки зрения профессора Дробозиной Л. А., кредит – это движение ссудного капитала, осуществляемое на началах обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Выполняет функции перераспределения средств между хозяйственными субъектами; содействует экономии издержек обращения; ускоряет концентрацию и централизацию капитала и стимулирует научно-технического прогресса. [19 с. 464]
В учебнике под редакцией Иванова В. В. и Соколова Б. И. кредит рассматривается как передача кредитной организацией материальных и/или финансовых средств в собственность заемщика на условиях возвратности, срочности и платности. Кредит сокращает издержки обращения за счет развития безналичных расчетов, замены части наличного оборота кредитными орудиями обращения (векселями, банкнотами, чеками). [21 с. 815]
В конечном итоге авторы схожи в своих определениях понятия кредит. Таким образом, в общем виде, кредит определяется вышеуказанными авторами как передача денежных средств или товаров (работ, услуг) кредитором своему заемщику, на основе платности, срочности и возвратности.
Кредит нельзя сводить только к определенной сумме денег или количеству товаров, передаваемых на возвратной основе. Указанные блага представляют собой объект кредита – то, что передается от кредитора к заемщику или воплощает в себе его долг. Кредиту как экономическому явлению присуща определенная форма движения, в рамках которого кредит предоставляется, используется (затрачивается) и возвращается. Единство этих "жизненных" этапов выражено понятием кредитование, в рамках которого только и возможно существование кредита как экономического явления, отличного от других, имеющих близкую природу.
В экономической литературе нет общего подхода к определению понятия кредитования, существует три основных направления, где кредитование рассматривается как система, как процесс, либо рассматривается в тандеме. Таким образом, мы получаем три базовых подхода: системный, процессный и комплексный. (Приложение 1)
В соответствии с первым подходом, кредитование рассматривается как система элементов. Этой точки зрения придерживаются такие авторы Лаврушин О. И., Балабанов А. И., Костерина Т. М.
Так, по мнению Лаврушина О. И., кредитование – это система, состоящая из совокупности элементов, обеспечивающих рациональное использование ссудных ресурсов, которые охватывает принципы, объекты, субъекты и цель кредитования. [26 с. 283]
С точки зрения Балабанова А. И. кредитование – совокупность элементов, обеспечивающих реализацию финансовых отношений, связанных с кругооборотом капитала в целях приращения его величины. [12 с. 152]
По мнению Костериной Т. М. кредитование рассматривается как система, имеющая двоякое выражение: банк выступает в качестве заемщика, мобилизуя денежные средства; банк выступает в качестве кредитора, размещая средства по активным операциям. [24 с. 135]
Приверженцами процессного подхода являются Тавасиев А. М. и Коробова Г. Г., они представляют сущность кредитования как определенный процесс, состоящий из нескольких этапов.
В учебнике под редакцией Тавасиева А. М. дается следующие определение понятию кредитования: кредитование – это упорядоченный, внутренне согласованный и документально оформленный комплекс взаимосвязанных организованных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (подразделений, участвующих в кредитном процессе) с обслуживанием клиентов, единая и завершенная технология кредитного обслуживания клиентов. [32 с. 142]
В свою очередь Коробова Г.Г. кредитование определяет как процесс, состоящий из нескольких этапов, на каждом из которых, уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения. [23 c. 280]
Комплексный подход объединяет два предыдущих подхода, представляя кредитования как механизм, состоящий из ряда элементов, функционирование которого представляет собой определенный процесс, состоящий из ряда этапов. Такой точки зрения придерживается Белоглазова Г. Н. , Колесникова В. И., Глушкова Н. Б., Рыскина Т. М.
По мнению Белоглазовой Г. Н. кредитование представляет собой совокупность взаимосвязанных элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования и теорией кредитного риска. [14 с. 532]
Колесникова В. И. считает, что кредитование – это совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса (техника и технология кредитования) и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. [22с. 103]
Глушкова Н. Б. считает, что кредитование – это совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу:
- предоставление
заемщику определенной суммы
денег для целевого
- контроль за
своевременностью получения
- своевременного возврата денежных средств. [18 с. 135]
Рыскина Т. М. под кредитованием понимает совокупность элементов, определяющих содержание, условия и организацию успешного функционирования механизма кредитования коммерческим банком своих клиентов. [36 с. 16]
Кроме того, кредитование как рабочий процесс представляет собой определенные действия участников банковских кредитных операций, прежде всего банковских работников.
Таким образом, большинство экономистов рассматривают кредитование и как систему и как процесс, то есть включают процесс в систему кредитования в виде определенного механизма, заставляющего, работать всю систему слажено в направлении поставленных целей.
Разумеется, стадия использования кредита как его производственное или личное потребление не имеет прямого отношения к сущности кредита, но сам момент передачи ценностей должен рассматриваться как особая стадия движения кредита. Это же относится к обратной передаче (возврату) эквивалента. Здесь важен момент высвобождения ресурсов, с которого начинается возврат кредита. По необходимости анализ кредитоспособности заемщика, его бизнес-план, без которого кредитор не сможет принять решение о предоставлении кредита, ведется с учетом этих моментов. В ряде случаев обеспечением возврата кредита может служить то имущество, которое было приобретено за счет кредита и которое находится в процессе использования или потребления (например, автомашины, оборудование, товары в обороте или переработке). В этих случаях кредит носит целевой характер. Поэтому кредитование представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, отражающих специфику движения кредита. Точнее говоря, принципы кредитования представляют собой требования к организации кредитного процесса. Они получили отражение в гражданском законодательстве стран с рыночной экономикой с солидными правовыми традициями регулирования кредитных отношений. [25 с. 712]
К принципам кредитования относятся: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность, платность.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.[17 с. 14]
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т.е. в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заёмщика.[11 с. 456]
С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, такие как дифференцированность и обеспеченность.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок. Эти качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками.[18 c. 13]
До недавнего времени принцип обеспеченности кредита трактовался отечественными экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Между тем в мировой банковской практике видами кредитного обеспечения, кроме материальных ценностей, оформленных залоговым обязательством, выступают гарантии и поручительства платежеспособных юридических и физических лиц соответственно, а так же страховые полюсы оформленного заемщиками в страховой компании риска непогашения банковского кредита. Причем не только одна, но и все перечисленные формы юридических обязательств одновременно могут служить обеспечением выдаваемого хозоргану банком кредита. Лишь с принятием закона "О банках и банковской деятельности" коммерческие банки РФ получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заёмщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита.[11 с. 567]
Обеспечение обязательств по банковским ссудам в одной или одновременно нескольких формах предусматривается обеими сторонами кредитной сделки в заключаемом между собой кредитном договоре.
Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен внести банку определенную плату за временное заимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода "цена" кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующие воздействие на хозяйственный расчет клиента, побуждая его на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлеченных средств.[13 с. 78]
Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а так же обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного), использования на собственные и другие нужды. [31 с. 231]
Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки: кредитора и заёмщика.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что кредит определяется как движение стоимости на началах возвратности, срочности и платности в целях реализации общественных потребностей. Основная форма кредита в рыночной экономике – банковский кредит. Банковское кредитование на производственные, социальные и иные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а так же требования объективных экономических законов, в том числе в области экономических отношений. Кредитование представляет собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов, отражающих специфику движения кредита. К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность, платность и целевой характер выдачи ссуды.
1.2 Особенности кредитования
В результате того, что доходность операций на финансовом рынке постоянно падает, банки занялись освоением новых видов банковских продуктов. Внимание пало на сектор индивидуальных заемщиков. В настоящее время розничным кредитованием занимаются практически все банки, поскольку это весьма доходная и востребованная операция.
Кредитование физических
лиц становится неотъемлемой частью жизни
современного человека. Многие приобретают
технику, недвижимое имущество, автомобили,
образование за счет кредитных средств.
Именно кредитование
физических лиц рассматривается многими
финансовыми структурами как приоритетное
направление деятельности. Спрос на кредиты
с каждым годом только растет. Банки и
организации, которые предоставляют населению
займы, конкурируют между собой, стараются
создать максимально привлекательные
для потенциального клиента условия, выгодно
их подать в рекламной кампании. Кредиты
населению являются в последние несколько
лет самым продаваемым банковским продуктом.
Рассмотрим основные отличительные особенности кредитования физических лиц (Приложение 2):
1. Целевое назначение
кредита: ссуды физическим лицам
обслуживают личные
Кредиты же юридическим лицам предоставляются в производственных целях (реализация и сбыт продукции, расширение производства в целях получения доходов).
2. Размер кредита: минимальный размер кредита предоставляемый физическим лицам 10-20 тысяч рублей, максимальные суммы варьируются от 200 тысяч до 3 миллионов рублей, при кредитовании юридических лиц минимальный и максимальный объем выданных кредитов значительно выше это сумма начинается от 30 тысяч рублей и заканчивается суммами в размере 8-9 миллионов рублей. [24 c. 23]
3. Срок кредита:
среди кредитов физическим
4. Процентная ставка по кредитам, выданным физическим лицам выше, чем процентная ставка по ссудам для юридических лиц. Так, средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам варьируются от 16,2% до 37,5% на 01.01.2011г., для предприятий этот показатель в среднем от 9,7% до 17,8% по состоянию на 01.01.2011г. [45]
5. Валютная структура портфеля кредитов физических лиц распределяется в пользу рублевых ссуд. На начало 2011 года 88,6% ссуд выдается населению в рублях и доля рублевых займов неуклонно растет, в предоставлении кредитов юридическим лицам такой статистики не наблюдается. [50]
6. Источник оплаты:
в случаи с физическими лицами
свой долг они погашают
7. В качестве
обеспечения своевременного и
полного исполнения
- Поручительства граждан Р.Ф., имеющий постоянный источник дохода;
- Поручительства юридических лиц;
- Залог недвижимого имущества;
- Залог незавершенного
строительства недвижимого
- Залог транспортных средств и иного имущества;
- Залог приобретаемого объекта недвижимости;
- Залог слитков драгоценных металлов;
- Залог ценных бумаг;
- Гарантии субъектов
РФ или муниципальных
- Залог имущества
прав по договору об
8. Практически
все потребительские кредиты
гасятся аннуитетными
9. Погашение (возврат)
выданных банком кредитов
- путем списания
денежных средств с
- путем списания
денежных средств в порядке
очередности установленной
- путем перечисления
со счетов клиентов –
Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте осуществляется только в безналичном порядке.
10. Оценки кредитоспособности:
можно выделить три основных
метода оценки
Скорринговая модель – это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Как правило для подсчета скорринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе: