Предприятие решило взять кредит в банке в сумме 40 млн. руб. под реализацию инвестиционного

Предприятие решило взять кредит в банке в сумме 40 млн. руб. под реализацию инвестиционного проекта по техническому переоснащению производства под 20% годовых сроком на 5 лет с ежегодной выплатой процентов. Составьте план погашения долга и выплаты процентов в динамике.

Сумму погашения основного долга найдем по формуле (10):
Сумма погашения основного долга= Dn×m, (10)
гдеD - величина кредита,
m - число погасительных платежей в году,
n - срок кредитования в годах.
Сумма погашения ОД = 40/(5*1) = 8 млн руб.
Общая формула для расчёта процентного платежа имеет вид:
Ik=(D-(k-1)×Dn*m)×im, (11)
где Ik  - начисленные проценты в k-ом периоде;
i - ставка процентов за кредит, выраженная коэффициентом.
I1 = (40-(1-1)*8)*0,2 = 8 млн руб.;
I2 = (40-(2-1)*8)*0,2 = 6,4 млн руб.;
I3 = (40-(3-1)*8)*0,2 = 4,8 млн руб.;
I4 = (40-(4-1)*8)*0,2 = 3,2 млн руб.;
I5 = (40-(5-1)*8)*0,2 = 1,68 млн руб.;
План погашения кредита представим в таблице 4.
Таблица 4 – План погашения долга и выплаты процентов в динамике
Год Сумма погашения основного долга, млн руб