Предприятие планирует организовать движение частного пассажирского поезда по маршруту Москва – Санкт-Петербург со своей фирменной символикой

Предприятие планирует организовать движение частного пассажирского поезда по маршруту Москва – Санкт-Петербург со своей фирменной символикой и названием «Голубая стрела». С этой целью руководство предприятия приняло решение о закупки новых пассажирских вагонов за счет кредитных средств в размере 2000 денежных единиц сроком на 9 лет. Банк выдает кредиты заемщикам 1 класса под i1 (8%) годовых, 2 класса – i2 (10) и 3 класса – i3 (12) процентов годовых. Определить класс кредитоспособности заемщика и выбрать соответствующую классу процентную ставку i.

Приведем баланс предприятия – заемщика
Актив
Наименование Строка 1 2 3
Внеоборотные активы:
259 264 269
внеоборотные активы 108 259 264 269
Оборотные активы:
585 657 657
Денежные ср-ва
101 102 98 105
Запасы готовой продукции 102 45 111 98
НДС по ценностям 103 10 15 12
Краткосрочная дебиторка
104 145 147 149
Долгосрочная дебиторка
105 254 256 258
Краскосрочные фин.вложения
106 4 5 6
В т.ч . Гос. ЦБ 106А 2 2 2
Прочие оборотные активы 107 25 25 29
Всего актив
844 921 926
Пассив
Наименование Строка 1 2 3
Капитал и резервы
227 296 282
Уставной капитал и фонды 201 231 235 239
непокрытый убыток 202 -12 -12 -13
в т.ч. прибыль до налогообложения 209 -1 -1 -2
Резервы 208 8 73 56
Долгосрочные обязательства 203 38 45 49
Долгосрочные обязательства 203 38 45 49
Краткосрочные обязательства
579 580 595
Заемные краткосрочные ср-ва
204 198 198 198
Кредиторская задолженность 205 302 302 306
Задолженность учредителям 206 5 6 7
Доходы будущих периодов 207 74 74 84
Всего пассивы 844 921 926
Произведем расчет коэффициентов для определения класса заемщика.
1 2 3
К1 (101+106А)/(204+205) 0,2543 0,2 0,214
К2 (101+104+106)/(204+205+206+207) 0,3054 0,4318 0,4483
К3 (101+102+103+104+105+106+107)/ (204+205+206+207) 1,0104 1,1328 1,1042
К4 (201+202+208+209)/(203+204+205+206+207) 0,3680 0,4736 0,4379
К5 209/всего активы -0,0012 -0,0011 -0,0022
Определим класс заемщика
1 2 3
К1 1 1 1
К2 3 3 3
К3 2 2 2
К4 3 3 3
К5 3 3 3
S 2,36 2,36 2,36
Заемщик относится ко второму классу и может рассчитывать на получение кредита на общих основания по ставке 10% годовых.

. Гос. ЦБ 106А 2 2 2
Прочие оборотные активы 107 25 25 29
Всего актив
844 921 926
Пассив
Наименование Строка 1 2 3
Капитал и резервы
227 296 282
Уставной капитал и фонды 201 231 235 239
непокрытый убыток 202 -12 -12 -13
в т.ч. прибыль до налогообложения 209 -1 -1 -2
Резервы 208 8 73 56
Долгосрочные обязательства 203 38 45 49
Долгосрочные обязательства 203 38 45 49
Краткосрочные обязательства
579 580 595
Заемные краткосрочные ср-ва
204 198 198 198
Кредиторская задолженность 205 302 302 306
Задолженность учредителям 206 5 6 7
Доходы будущих периодов 207 74 74 84
Всего пассивы 844 921 926
Произведем расчет коэффициентов для определения класса заемщика.
1 2 3
К1 (101+106А)/(204+205) 0,2543 0,2 0,214
К2 (101+104+106)/(204+205+206+207) 0,3054 0,4318 0,4483
К3 (101+102+103+104+105+106+107)/ (204+205+206+207) 1,0104 1,1328 1,1042
К4 (201+202+208+209)/(203+204+205+206+207) 0,3680 0,4736 0,4379
К5 209/всего активы -0,0012 -0,0011 -0,0022
Определим класс заемщика
1 2 3
К1 1 1 1
К2 3 3 3
К3 2 2 2
К4 3 3 3
К5 3 3 3
S 2,36 2,36 2,36
Заемщик относится ко второму классу и может рассчитывать на получение кредита на общих основания по ставке 10% годовых.