Организация и перспективы развития кредитования физических лиц в коммерческих банках

Частное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Московский Банковский Институт»

Дипломная работа

по дисциплине «Ведение расчетных операций»

на тему: «Организация и перспективы развития кредитования физических лиц в коммерческих банках»

выполнил студент

Группы 2БД-1

Научный руководитель:

Москва, 2015

Содержание

  
Введение

Актуальность темы исследования обусловливается тем, что финансовый кризис обострил проблемы развития отечественной системы банковского кредитования, среди которых существенное значение имеет рост просроченной задолженности и объемов безнадежных кредитов, что приводит к снижению качества кредитного портфеля коммерческого банка, к появлению большого количества проблемных активов и высокой доле просроченной задолженности в кредитном портфеле банков.

Согласно данным опроса Всероссийского центра изучения общественного мнения, проведенного в октябре 2014 г., кредиты хотя бы раз в жизни брали более половины опрошенных (57%), в том числе 20% - лишь однажды, 33% - несколько раз и 4% обращаются за ними постоянно. 35-44-летние респонденты пользовались программами кредитования в два раза чаще, нежели опрошенные старше 60 лет (71% и 33%, соответственно)1.

Согласно данным Минэкономразвития, замедление динамики потребительского кредитования к концу 2014 года (13,8 % против 28,7% в 2013 году) является одним из факторов, ограничивающих потребительский спрос2.

Несомненно, развитие сферы кредитования физических положительно влияет на развитие экономики в целом.

Объект исследования – рынок кредитования физических лиц, и его отдельные субъекты, в частности, ОАО «Сбербанк».

Предмет исследования – организация кредитования физических лиц в коммерческом банке.

Цель работы заключается в разработке мероприятий по совершенствованию организации кредитования физических лиц в коммерческом банке.

Задачи работы:

– определить понятие, сущность и рассмотреть виды кредитования физических лиц;

– дать характеристику нормативно-правового регулирования потребительского кредитования в России;

– провести оценку современного состояния рынка кредитования в России;

– рассмотреть виды кредитов, предоставляемых в ОАО «Сбербанк России»;

– провести анализ порядка выдачи и обслуживания потребительских кредитов в ОАО «Сбербанк России»;

– провести оценку деятельности  ОАО «Сбербанк России» на рынке потребительского кредитования;

– определить перспективы развития кредитования физических лиц в коммерческих банках.

При выполнении работы были использованы методы научного поиска, анализа, исследования, обработки материала: системного анализа, метод сравнений, математические методы, метод обобщений.

Практическая значимость исследования заключается в ориентировании основных его положений, выводов и рекомендаций на широкое использование как российскими кредитными организациями в процессе анализа и управления эффективностью их деятельности.

1. Основы организации кредитования  физических лиц в коммерческих  банках

1.1 Понятие, сущность и виды  кредитования физических лиц

Система кредитования физических лиц представляет собой совокупность экономических отношений, возникающих по поводу предоставления кредита физическим лицам. Данные экономические отношения проявляют себя как совокупность взаимосвязанных и взаимообусловленных элементов, на единой организационно-функциональной основе реализующих основную цель кредитования физических лиц – финансирование расходов населения, направленных на удовлетворение потребительских и инвестиционных целей.

Кредитование физических лиц включает в себя следующие виды кредитования: потребительский кредит, автокредит, ипотека, а также кредитные карты и овердрафт.

Под потребительским кредитом понимается деятельность индивида или домохозяйства, в процессе которой происходит заимствование денежных средств, предполагающие их обязательное дальнейшее возвращение. Потребительский кредит определяют как ссуды предоставляемые населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования3.

Потребительское кредитование является одним из наиболее динамично развивающихся направлений современной системы банковского кредитования. Вместе с тем проблема правового регулирования данного вида кредитования относится к числу наиболее актуальных проблем, которая не только исследуется специалистами в области банковского права, но и широко обсуждается в средствах массовой информации. Интерес к ней обусловлен в первую очередь высокой степенью социальной значимости вопроса. Круг нерешенных проблем, связанных с оказанием кредитными организациями подобного рода финансовых услуг, весьма широк. Главная из них – отсутствие комплексного правового регулирования отношений по потребительскому кредитованию4.

Потребительский кредит представляется банками населению для удовлетворения различных потребительских нужд. Увеличивая платежеспособный спрос населения, кредит позволяет получить материальные блага, товары без предварительного накопления средств, с другой стороны, кредит ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, тем самым обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны.

Потребительский кредит можно классифицировать как непосредственно кредит на потребительские нужды (неотложные нужды, экспресс-кредиты, автокредитование) и кредит, имеющий инвестиционный характер (ипотечные кредиты, кредиты на образование, ссуды фермерским хозяйствам).

Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению для оплаты потребительских нужд. Он выдается в денежной и товарной формах. Для покупки предметов личного потребления (холодильников, телевизоров, радиоприемников, фотоаппаратов, ковров, часов, автомашин, мотоциклов) кредит предоставляется государственными и кооперативными торговыми организациями в виде отсрочки платежа. При продаже товаров в кредит покупатель вносит наличными деньгами часть (10-50%) стоимости товара, остальная сумма в зависимости от его вида и цены выплачивается в рассрочку равными долями в течение нескольких месяцев (лет) с уплатой процента. Это товарная форма кредита, основанная на денежном его виде: торговые организации в случае необходимости могут получить ссуду в банке под товары, проданные в кредит.

К потребительскому кредиту относятся также ссуды, выдаваемые гражданам наличными деньгами для текущих нужд кассами взаимопомощи на предприятиях, в организациях и учреждениях под обязательство о погашении ее из заработной платы члена кассы (беспроцентные). Денежный кредит населению на потребительские нужды выдают ломбарды под залог вещей. Данные ссуды содействуют ускорению реализации продукции, более полному и своевременному удовлетворению постоянно растущих потребностей населения в товарах народного потребления за счет их будущих доходов.

Оформление кредитных сделок осуществляется на основе заключения прямых кредитных договоров между заемщиками физическими лицами (резидентами и нерезидентами) и банками преимущественно в форме разового целевого кредита. Физические лица в последнее время :преимущественно стали пользоваться банковскими дебетовыми картами с правом овердрафта, а также кредитными банковскими картами, что позволяет приобретать в пределах установленных лимитов разнообразные товары и услуги в кредит, не обращаясь каждый раз в банк.

Конкурентом обычных потребительских кредитов выступает кредитная карта. Безусловно, пластиковая карта очень удобна в использовании. Можно не снимать деньги заранее, а расплатиться за покупку прямо в магазине путем списания со счета необходимой суммы. Получить карту в банке очень легко – достаточно заполнить заявление на получение карты. Ежемесячно оплачивая кредит, клиент автоматически пополняет счет карты, тем самым, увеличивая возможность воспользоваться ею, когда это потребуется. Очень часто процентная ставка по карте выше, чем по обычному потребительскому кредиту. Лимит у карты в среднем составляет от 10 до 50 тыс. руб. За пользование кредитной картой банком предусматриваются комиссии, например, годовое обслуживание карты.

Автокредит – это специальная форма потребительского кредита, при которой автомобиль является залогом до полного погашения суммы кредита. Автокредит является одним из видов потребительского кредитования.

Рассматривая основные отличия автокредита от потребительских кредитов, можно сказать, что первое важное отличие: автокредит вне зависимости от того, какое именно «средство передвижения» приобретается, является исключительно целевым. Таким образом, заемщик обязан по требованию банка отчитаться за кредитованные средства – например, предъявив документы, подтверждающие факт приобретения им в период действия договора автомобиля в соответствующей торговой организации.

Второе отличие: размер предоставляемых средств, который (в общем случае) больше, нежели размер обыкновенного потребительского кредита.

Третье отличие: автокредит практически всегда предоставляется под соответствующее обеспечение обязательств заемщика по погашению, чаще всего под залог кредитуемого автомобиля.

Четвертое отличие: специфическое страховое сопровождение автокредита. Поскольку в процессе эксплуатации кредитуемого автомобиля существует определенный риск его повреждения (или угона), одновременно с кредитным договором заемщик заключает и страховое соглашение.

Наконец, пятое отличие: автокредит предоставляется только при участии посреднической торговой организации – в общем случае, автосалона (автомагазина), заключившего договор о сотрудничестве с соответствующим банком. Впрочем, как свидетельствует актуальная практика автокредитования, в этот процесс все активнее включаются и компании-автопроизводители, что, в конечном счете, позволяет получить заемщику не только сравнительно недорогой кредит, но и автомобиль.

В общем случае автокредит может быть предоставлен гражданам в возрасте от 18 до 70 лет, имеющим постоянную регистрацию. Кроме того, важно, чтобы потенциальный заемщик располагал не только стабильным доходом, достаточным для своевременного и полного погашения кредита, но и средствами на внесение стартового взноса за автомобиль, размер которого может составлять от 15 до 30% его полной стоимости.

Максимальный срок автокредитования составляет не более пяти-семи лет. Однако прочие условия автокредитования могут, как и в случае с потребительскими кредитами, существенно различаться. Так, значение процентной ставки по автокредиту постепенно возрастает в зависимости от срока его предоставления: чем «длиннее» кредит, тем больший процент за пользование им приходится платить заемщику. В случае предоставления автокредита в рублях сроком до одного года значение ставки составляет в среднем 15-17% годовых, а на срок до пяти лет – от 18 до 20% годовых5.

Кроме того, в зависимости от условий договора банком может устанавливаться фиксированная (или измеряемая в процентах от суммы кредита) плата за предоставление (организацию) авто кредита, а также стоимость ежемесячного обслуживания ссудного счета. Однако в некоторых случаях заемщик может быть освобожден от их уплаты полностью.

Автокредит предоставляется заемщику единовременно или частями, в наличной или безналичной форме. По просьбе заемщика, зафиксированной в договоре, предоставление кредитных средств может быть отложено на срок до года, т. е. до момента фактического приобретения автомобиля, подтвержденного документально.

Погашение автокредита производится частями или (в случае со сравнительно небольшими кредитами) единовременно. Банк может потребовать продажу залога в случае неуплаты кредита заемщиком. Кредитование на покупку автомобиля может производиться как в рублях, так и в валюте. Сроки займа также имеют различную продолжительность.

Объектами автокредитования являются:

1) приобретенные в любом автосалоне, размещенном в регионе, входящем  в зону присутствия банка: новые  транспортные средства (автомобили  категории «B», год выпуска которых совпадает с текущим или предшествующим годом) отечественного и иностранного производства; подержанные транспортные средства иностранного производства сроком эксплуатации не более 4 лет от даты выпуска; устанавливаемое на транспортные средства дополнительное оборудование (с учетом монтажа);

2) сумма первого страхового взноса  при заключении договора страхования  приобретаемого транспортного средства  от риска ущерба и угона (хищения) в уполномоченных банком страховых  компаниях в случае, если размер внесенных заемщиком собственных средств составляет 30% и более от стоимости транспортного средства.

При этом доступная каждому конкретному заемщику максимальная сумма кредита определяется индивидуально в соответствии с установленной методикой. При возникновении просроченной задолженности по кредиту банком начисляются повышенные проценты по удвоенной процентной ставке на сумму просроченной задолженности по кредиту6.

По сравнению с потребительскими кредитами уровень рисков при выдаче кредитов на приобретение автомобиля существенно ниже. Это обусловлено, прежде всего, тем, что приобретаемый в кредит автомобиль оформляется в качестве залога и в обязательном порядке страхуется, причем, как правило, в той страховой компании, которая является партнером банка. Также в случае невозврата заемщиком полной суммы задолженности по кредиту банк имеет право реализовать предмет залога, то есть сам автомобиль, чтобы погасить остаток долга, а на данный период времени автомобиль является самым ликвидным залогом с точки зрения его возможной реализации7.

Ипотечный кредит является эффективным инструментом, стимулирующим строительство новых объектов, формирования рынка недвижимости и ценных бумаг.

Наибольшее распространение в мире получило жилищное ипотечное кредитование, главная цель развития которого - создать эффективно работающую систему обеспечения доступным по стоимости жильем граждан со средними доходами, основанную на рыночных принципах приобретения жилья на свободном от монополизма жилищном рынке за счет собственных средств граждан и долгосрочных ипотечных кредитов.

Ипотечное кредитование имеет большое значение для функционирования, повышения стабильности и эффективности банковской системы и рынка ценных бумаг. Отсутствие развитого рынка ипотечного кредитования не позволяет признать банковскую систему современной, эффективной, удовлетворяющей разнообразные потребности экономики, а обеспечение рефинансирования выданных кредитов посредством ипотечных ценных бумаг является необходимым условием функционирования механизма ипотечного кредитования. Таким образом, ипотечное кредитование положительно сказывается на социально-экономическом развитии регионов и страны в целом, что объективно способствует использованию данного механизма как мощного стимулятора стабилизации и экономического роста.

На рынке ипотечного жилищного кредитования действует большое число участников: заемщики, использующие полученные кредиты для приобретения жилья; продавцы жилья; банки, предоставляющие заемщикам в установленном порядке ипотечные кредиты; операторы – специализированные организации, осуществляющие рефинансирование кредиторов, предоставляющих долгосрочные кредиты; органы государственной регистрации; страховые компании, оценщики, риэлтерские фирмы, инвесторы и т.д.

Среди участников ипотечного рынка особую роль играют инвесторы - юридические и физические лица, приобретающие ценные бумаги, обеспеченные ипотечными кредитами.

1.2 Нормативно-правовое регулирование  потребительского кредитования  в России

Кредитные отношения по предоставлению денежных средств и взысканию задолженности регулируются в первую очередь гражданским законодательством Российской Федерации. Так, нормами ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации предусмотрено, что по кредитному договору банк, иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

При этом условия договора определяются по усмотрению сторон и в соответствии с принципом свободы договора, согласно ч. 4 ст. 421 ГК РФ8, могут содержать иные, заранее оговоренные, платежи (комиссии). Поэтому банки, заключая кредитные договоры с физическими лицами, предусматривали начисление комиссий за открытие счета, досрочное погашение ссуд, а также штрафы за просроченные платежи.

Помимо Гражданского кодекса РФ, вопросы кредитования физических лиц регламентированы нормами федеральных законов «О банках и банковской деятельности»9, «О защите прав потребителей»10, «О кредитных историях»11, другими законами, а также подзаконными нормативными актами Банка России.

Вместе с тем, российское законодательство пока не содержит единого определения категорий «кредит» и «потребительский кредит», не имеет единых требований к деятельности в сфере кредитования физических лиц, не предусматривает коллекторскую деятельность по взысканию просроченной задолженности, не регулирует вопросы, связанные с банкротством граждан.

Правовое регулирование сферы потребительского и ипотечного кредитования осуществляется большим количеством разрозненных законодательных и нормативных документов, что в значительной степени повышает репутационные риски банков, требования к финансовой грамотности населения и, как следствие, сдерживает развитие рынка кредитования физических лиц. Следует отметить, что банковское кредитование физических лиц регулируется несколькими органами: Банком России, Росфинмониторингом, ФАС России, Роспотребнадзором и, в рамках общего надзора, Генеральной прокуратурой Российской Федерации12.

Регулирующие и надзорные функции Банка России осуществляются через действующий на постоянной основе орган – Комитет банковского надзора. Комитет структурно состоит из руководителей Банка России, к функциям которых относятся банковское регулирование и банковский надзор, и руководителей структурных подразделений Банка России, участвующих в реализации функций Банка России по осуществлению банковского регулирования и банковского надзора13.

Для осуществления своих функций Банк России в соответствии с перечнем, установленным Советом директоров, имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, которая необходима для составления консолидированной отчетности. Для составления банковской и денежной статистики, платежного баланса РФ, для анализа экономической ситуации Банк России имеет право запрашивать и получать необходимую информацию на безвозмездной основе у федеральных органов исполнительной власти, их территориальных органов, юридических лиц. Банк России, осуществляя банковское регулирование и банковский надзор, публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе РФ. В случае выявления нарушений или предоставления кредитными организациями неполной и недостоверной информации, Банк России в зависимости от вида нарушения имеет право:

– взыскать штраф;

– ограничить проведение кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией;

– ограничить открытие кредитной организацией филиалов;

– потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, замены ее руководителей и осуществления реорганизации банка и др.14 

Согласно статье 59 Федерального закона № 86-ФЗ Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций и в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их. Согласно данным ЦБ РФ на 1.09.2014 г. лицензией на осуществление банковских операций обладало 1057 кредитных организаций, в том числе 985 банков и 72 небанковских кредитных организации15. На 1.09.2014 у 188 кредитных организаций отозваны лицензии на осуществление деятельности16.

Банк России определяет инструментарий регулирования деятельности кредитных организаций в виде установления обязательных норм, регламентирования порядка проведения надзора и инспектирования, определения критериев классификации банков по степени проблемности и мер воздействия на проблемные банки (от принудительных до карательных), а также мер по санированию, оздоровлению и реструктуризации банков17.

Недостаточность правового регулирования отношений, возникающих в сфере потребительского кредитования, особенно ярко стала проявляться в период развития кризисных явлений в российской экономике, что повлекло замедление роста сферы потребительского кредитования, ограничение его доступности для значительной части населения, рост просроченной задолженности по кредитам физических лиц. С особой остротой встали проблемы правовой защиты не только прав заемщиков, но и кредиторов18.

1.3 Современное состояние  рынка кредитования в России

За 2014 год число действующих кредитных организаций (кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций) сократилось с 923 (на 01.01.2014) до 835 (на 01.01.2015).

Темп роста активов за 2014 год составил 35,2%, что выше, чем рост активов банковской системы за аналогичный период в прошлом году на 19,3 п.п., однако значительная часть прироста объясняется переоценкой.

За 2014 год темп роста кредитного портфеля банковской системы был ниже темпа роста активов и в относительном выражении увеличился на 25,4%, что на 8,0 п.п. выше результата 2013 года. В отличие от прошлого года, динамика кредитного портфеля в большей степени определялась кредитованием юридических лиц. Так, объём кредитов предприятиям за год вырос на 30,3% (за 2013 год рост составил 13,2%). Рост объема ссуд, предоставленных банками населению, замедлился более чем в два раза до 13,8% против 28,7% годом ранее.

Кредитные риски в банковской системе значительно увеличились. Уровень просроченной задолженности по кредитам на 01.01.2015 составил 4,6 % (4,1% на 01.01.2014). При этом наблюдалось повышение уровня просроченной задолженности по кредитному портфелю как физических, так и юридических лиц. Значительнее всего выросла просроченная задолженность по портфелю кредитов физических лиц: уровень «плохих долгов» населения вырос с 4,4% до 5,9%, в то время как у предприятий – с 4,0% до 4,1%. Абсолютный прирост объёма просроченных кредитов клиентами (предприятиями и населением) за 2014 год в 4 раза выше аналогичного показателя за 2013 год: 547 млрд. рублей против 134 млрд. рублей, что в относительном выражении эквивалентно приросту в 39,5%.

Прирост резервов по ссудам за 2014 год незначительно опережал прирост просроченной задолженности и составил 41,3%. За аналогичный период 2013 года резервы банков выросли на 15,3%. Отношение резервов по ссудам к кредитному портфелю выросло с 6,95% (на 01.01.2014) до 7,83% (на 01.01.2015).

По итогам 2014 года балансовая прибыль банковской системы составила 589 млрд. рублей, что на 41% меньше данного показателя за аналогичный период прошлого года –  994 млрд. рублей. Из 835 действующих кредитных организаций на 01.01.2015 с убытками закончили 127 банков (или 15,2%). На 01.01.2014 убыточными были 9,5% кредитных организаций19.

В 2014 году существенное влияние на динамику рынков продолжало оказывать сохранение геополитической напряженности, отток капитала и нестабильный курс рубля.

На рынке кредитов физическим лицам наибольшими темпами увеличивалась задолженность по жилищным кредитам и кредитным картам.

Период стабилизации экономики и опережающий рост кредитных портфелей позволил банкам улучшить качество кредитных портфелей. Доля просроченной задолженности по кредитам предприятиям снижалась с пикового значения в 6,4% в мае 2010 года до 4,0% на 01.01.2014. Доля просроченной задолженности по кредитам населению также снижалась: с 7,5% на 01.01.2010 до 4,1% на 01.01.2013. Однако в 2013 году качество портфеля кредитования населения снизилось на фоне ухудшения финансового состояния заемщиков. На 01.01.2014 уровень просроченной задолженности по кредитам населению составил 4,4% (+0,3 п.п к 01.01.2013).

На 01.01.2015 возрос уровень просроченной задолженности по кредитам физическим лицам – на 1,5 п.п. до 5,9%, у ряда банков уровень просроченной задолженности превысил 20%. Уровень просроченной задолженности по кредитам организациям в 2014 году продолжил повышаться и составил 4,2%.

Изменение темпов роста просроченной задолженности отразилось на динамике резервов по ссудам, рост которых приостановился. В 2010-2012 году они росли в среднем на 6% в год, а отношение резервов к кредитам снизилось до 7,1% на 01.01.2013. В 2013 году в банковской системе резервирование происходило пропорционально росту кредитного портфеля и на 01.01.2014 отношение резервов к кредитам практически не изменилось и составило 7,0%. В 2014 году были сделаны значительные отчисления на резервы, в результате чего уровень резервов к кредитному портфелю возрос до 7,8%, самый значительный прирост был в части резервирования кредитов физическим лицам.

В табл. 1.1 представлены показатели кредитования физических лиц российскими банками в 2013-2014 г.

Таблица 1.1 – Показатели кредитования физических лиц российскими банками в 2013-2014 г.20

Так, с 1.01.2013 по 01.01.2015 г. доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд выросла с 4,18% до 7,9%. При этом темп роста выданных кредитов за данный период составил 108,83%. Это указывает на значительнее развитие потребительского кредитования в России за последние 2 года. Средние процентные ставки по кредитам, предоставленным физическим лицам в рублях, в период с 1.01.2013 по 01.01.2015 выросли с 15,4 до 25,33%, в долларах США – с 10,7 до 12,9%, в евро – с 10,2 до 13,3% (рис. 1.1).

Рисунок 1.1 – Динамика изменения процентных ставок по потребительским кредитам в РФ за период с 1.01.2013 по 01.01.201521

Причинами существенного роста процентных ставок по потребительским кредитам можно назвать то, что в условиях ограничения кредитования на внешнем рынке российские банки привлекают средства физических лиц на внутреннем рынке. Величина средней процентной ставки по вкладам выросла за период введения санкций с 9,0% до 9,3%.Судя по всему, процентная ставка по вкладам будет продолжать расти. С одной стороны – это хорошо, а с другой – вслед за процентами по вкладам будут расти и проценты по кредитам, которые и так выше, чем в ряде стран мира.

Еще одним фактором, влияющим на повышение ставок, является подорожание кредитов для самих банков, которые берут их у ЦБ РФ.

В целях сдерживания инфляции и обеспечения ее снижения до целевого уровня 4% в среднесрочной перспективе Банк России в рассматриваемый период шесть раз повышал ключевую ставку – в совокупности на 11,5 %, до 17% годовых (действовала с 16 декабря до 1 февраля 2015 г.). С 16 марта 2015 г. действует ключевая ставка 14% годовых22. Несмотря на существенную разницу в стоимости рублевых и валютных кредитов, спрос на потребительские кредиты в иностранной валюте ограничен значительными валютными рисками, которые особенно актуальны в настоящий период роста курса валют. 

В условиях роста геополитической напряженности и введенных в связи с этим санкций против российского финансового сектора странами ЕС и США и июле-сентябре 2014 г. наблюдалось ослабление российской национальной валюты по отношению к основным мировым валютам.