Банковская система России. 15

     Государственное образовательное учреждение высшего  профессионального образования 

     «Всероссийский  заочный финансово-экономический  институт»  
 
 
 
 
 

     КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

     по дисциплине: «Деньги, Кредит, Банки»

     Вариант № 21

     Тема: «Банковская система России» 
 
 

                                         Исполнитель:

                                                 Факультет: финансово-кредитный

       Специальность: финансы и кредит

                            Группа: 4 курс, вечер

     № зачетной книжки:

                                          Руководитель:  
 
 
 

     Омск 2010 

     Содержание

      Введение 

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и                                            торговлей, сельским хозяйством и населением.  
Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.  
Экономика нашей страны на протяжении многих десятилетий функционировала обособленно от мирового хозяйства, развивающегося по законам рынка. Неэффективность такого пути привела к необходимости принципиального изменения хозяйственного механизма, основанного на административно-командных принципах регулирования экономики.  
При переходе к рыночной экономике многие факторы оказывают существенное влияние на экономическую систему, среди которых особое место занимает эффективная система управления финансами и денежно-кредитными отношениями, а соответственно и стабильно и активно функционирующая банковская система. С этой целью в России, начиная с 1987 года, осуществляется коренная реформа банковской системы. Она предусматривает создание эффективной структуры коммерческих банков, формирование сильного банковского центра как проводника единой денежно-кредитной, эмиссионной и валютной политики; переход к формированию денежного и кредитного рынков страны.

Современная банковская система – это сфера  многообразных услуг своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.) Центральный банк является регулирующим, контролирующим и исследовательско-информационным центром кредитной системы страны.  
1. Эволюция банковской системы России

Становление банковской системы России до 1987года

Эволюция  развития банковской системы России происходила на протяжении длительного  периода времени и переживала определенные изменения, пока не сформировалась ее нынешняя структура. Проследим основные этапы этого эволюционного развития.

Зарождение  российских банков уходит в эпоху  Великого Новгорода (XI -XV вв.). Уже в  то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 г. банковская система России была представлена, в основном, дворянскими банками  и банкирскими фирмами. Первые кредитовали  помещиков под залог их имений, вторые — промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали  фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система России получила бурное развитие: был создан государственный банк, возникли общества взаимного кредита.

До начала первой мировой войны и октябрьской  революции Россия имела развитую кредитную систему, которая включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным банкам. Общества взаимного кредита и городские общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили два государственных земельных банка, 36 губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и зажиточным крестьянам. Губернские и городские кредитные общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

В 1917г., в результате национализации, были конфискованы акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную собственность, что в свою очередь привело к образованию государственной монополии на банковское дело. Впоследствии произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в единый Государственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, и, в конце концов, были запрещены операции с ценными бумагами.

В период нэпа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны кредитной системы. Однако процесс возрождения воспроизвел только два уровня, которые представлены на рис. 1.

Из рис. 1. видно, что в период нэпа монопольное положение занимал Госбанк. Вместе с тем существовала разветвленная сеть коммерческих банков и кредитных учреждений, находящихся в частной и коллективной собственности.

Однако  в 1930-е гг. произошла очередная  реорганизация кредитной системы, следствием которой стало ее чрезмерное укрупнение и централизация.

Вместо  разветвленной кредитной системы  остался лишь один уровень, который  был представлен Госбанком, Строительным банком. Банком для внешней торговли и системой сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система страхования. Банковская система была органически встроена в командно-административную модель управления и находилась в административном подчинении у правительства и, прежде всего, у министерства финансов. Таким образом, в СССР сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная монополия на банковское дело; слияние всех кредитных организаций в единый общегосударственный банк, сосредоточение в нем всего денежного оборота страны.

Перечисляя  негативные стороны данной кредитной системы, просуществовавшей до реформы 1987 г., можно отметить следующие: отсутствие вексельного обращения; регулярное списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве; потеря банковской специализации; монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита; низкий уровень процентных ставок; слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики; неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация 1987 г. не приблизила структуру кредитной системы к потребностям нарождающихся рыночных отношений, сохранив при этом одноуровневую неэффективную систему. В этих условиях возникает необходимость дальнейшей реформы кредитной системы¹.

Становление банковской системы России до 1998 года

Мнения  многих теоретиков и практиков совпадают  в том, что одной из причин банковского  кризиса августа 1998 г. стала несбалансированность развития двух секторов экономики России: финансового и производственного. Высокие темпы развития банковского сектора сопровождались глубоким затяжным производственным спадом.

С середины 1992 г. процесс массовой приватизации, галопирующая инфляция, активизация частного сектора в торговле служили стимулами и источниками высокой банковской прибыли. Так, в целом по России количество действующих банков в те годы увеличилось более чем в 2 раза.

На ряду с ростом числа самостоятельных  банков в этот период активно расширялась  филиальная сеть местных банков и  банков других регионов. При этом во многих регионах количество филиалов иногородних банков значительно опережало сеть местных банков. Ведущие финансово-промышленные группы России, представленные ОНЭКСИМ - банком, Инкомбанком, СБС - Агро и др. активно проникали на региональные рынки. Предлагая свои услуги по демпинговым ценам, они расширяли клиентскую базу как приобретая крупные пакеты акций, так и используя агрессивный маркетинг. Особый интерес банков наблюдался, прежде всего, к предприятиям тяжелого машиностроения, металлургии, пищевой отрасли, а частных региональных вкладчиков филиалы столичных банков привлекали завышенными процентными ставками по вкладам.

По мере развития банковской системы менялась структура формирования уставного  капитала коммерческих банков. Если при  их организации уставной капитал исчислялся в основном в рублях, то с развитием банковской системы, расширением спектра услуг началось формирование валютной составляющей уставного капитала.

Наряду  с этим наблюдались и структурные  изменения, в частности, в составе  учредители коммерческих банков: если первоначально уставной капитал формировался за счет средств юридических лиц, то в процессе акционирования и развития банки стали активно привлекать средства населения. В отдельных банках эти вложения достигали 30% объема уставного капитала. Более разнообразным становится банковское обслуживание. Наряду с кредитованием развились операции с иностранной валютой, ценными бумагами, акциями, векселями. Положительный аспект развития региональных банковских взаимоотношений в этот период (включался в том, что за сравнительно короткий срок в регионах появилась довольно обширная сеть коммерческих банков, что было важно для формирования рыночных отношений. Негативным аспектом стала качественная сторона банковской системы. Быстрое расширение породило проблему распыленности банковского капитала, а наличие большого количества мелких и средних банков создало трудности в управлении, обеспечении устойчивости российской банковской системы и контроле, т.е. повышении качества банковских услуг.

В этот период инфляция сократилась и банки перестали получать сверхприбыль, используя инфляцию. Спад обусловил разорение множества предприятий и организаций, служивших основным источником ресурсов по созданию новых банковских структур. Возможности предприятий к началу 1995 г. были исчерпаны, и с середины 1995 г. число действующих кредитных организаций в регионах начало сокращаться.

Увеличилась концентрация рисков и в деятельности кредитных организаций. Уменьшение инфляции, продолжающиеся негативные тенденции макроэкономического характера, снижение рыночных процентных ставок значительно сократили доходность финансовых инструментов, используемых банками. Таким образом, начавшийся в середине 90-х г. переход от экстенсивного развития банковской системы к интенсивному обусловил не количественный рост числа коммерческих банков, а увеличение их капиталов. Это привело к более эффективному участию банков в развитии реального сектора, решению неотложных социальных задач. В свою очередь этот процесс потребовал более эффективной правовой обеспеченности банковской деятельности.

В первую очередь для эффективного и надежного  финансирования макроэкономической политики, развития социально-экономической  структуры и обеспечения эффективной  рыночной дисциплины необходима оптимизация  механизмов обеспечения защиты банковской системы или общественности от рисков (в том числе депозитное страхование). Это основные предпосылки функционирования и развития стабильной банковской системы.

Кризис  августа 1998 г. показал, что многие из этих предпосылок в России либо отсутствуют, либо недостаточно развиты. Сложившаяся ситуация предоставила шанс российским предприятиям занять освободившиеся от импорта рыночные ниши, увеличить объем производств, расширить предложение своей продукции на экспорт, в одночасье ставший достаточно прибыльным. Укрепление такого положения требует определенных мероприятий. Это модернизация производства, освоение новых технологий, привлечение нужных специалистов, восстановление производственных связей, т.е. для подготовки к работе в условиях усиливающейся конкуренции, прежде всего с иностранными производителями, времени не оказалось.

Кризис 1998 г. существенно повлиял на банковскую систему. В наиболее тяжелом положении  оказались кредитные организации, проводившие высокорискованную  кредитную политику и не сумевшие в период нехватки денежных средств востребовать активы для выполнения собственных обязательств. Наибольшие проблемы с ликвидностью возникли у банков со значительной долей вкладов населения в ресурсной базе, а также у тех, которые имели значительные обороты по разветвленной сети корреспондентских счетов, открытых в московских системообразующих банках.

Финансовый  кризис в полной мере сказался на деятельности региональных банковских систем, что  выразилось в крупномасштабных потерях, невысоких темпах восстановления банковской деятельности.

Банковский  кризис 1998 г. сильнее всего отразился  на наиболее крупных финансовых учреждениях, имевших репутацию надежных, устойчивых и потому привлекавших наибольшее число  вкладчиков. Банки со значительной долей участия московского капитала были также в большей степени зависимы от политических и экономических факторов. На небольшие банки, занимающие достаточно узкую нишу на рынке банковских услуг и гораздо менее связанные с финансовыми рынками, чем крупные, кризис оказал несколько меньшее воздействие. Произошли существенные изменения в структуре привлечения банками ресурсов, связанные с конъюнктурными переливами средств, переоценкой надежности их размещения. Если в первой половине 1998 г., характеризующейся относительной стабильностью валюты, динамично рос объем вкладов населения, привлеченных банками, и сокращались остатки средств на счетах предприятий и организаций, то во второй, "кризисной", половине 1998 г. были отмечены прямо противоположные тенденции¹.

     Современное состояние российской банковской системы

В последние  годы российская банковская система  интенсивно развивается, и в этом развитии наметились положительные  тенденции. Кредитные организации  стали стремиться к наибольшей прозрачности, открытости перед клиентами. Внедряются передовые бизнес-модели, новые банковские технологии (клиент-банк, системы денежных переводов, дебетовые и кредитные карты и т.д.), различные виды кредитования. 
Тем не менее, по всем показателям банковская система России значительно отстает от развитых стран. Несмотря на высокий рост, объем выдаваемых кредитов не соответствует задачам экономического роста, стоящим перед страной. В структуре источников финансирования капиталовложений российских предприятий доля банковских кредитов остается по сравнению с развитыми странами незначительной – всего 8-10 %. Большая часть населения не включена в систему банковского обслуживания. По данным статистики, в России банковские счета имеют только 25 % россиян, в то время как в западноевропейских странах – все взрослое население.  
Причины низкого уровня развития банковской системы:

1. Вследствие  того, что экономический рост  в России поддерживается главным  образом за счет энергосырьевого  экспорта, государство не уделяет  должно внимания развитию банковской сферы. До сих пор не сформулирована четкая модель построения необходимой государству банковской системы, не созданы необходимые условия для ее развития.  
2. Российская банковская система не является инвестиционно привлекательной сферой, ее капитализация находится на недопустимо низком уровне.  
3. Низкий уровень монетизации экономики, что тормозит ее развитие и развитие страны в целом.  
4. Недостаточная развитость инфраструктуры оказания банковских услуг.  
5. Значительный удельный вес налично-денежного обращения и финансовых потоков государства, которые проходят вне банковской системы.  
6. Отсутствие адекватной защиты со стороны государства коммерческих банков, которые являются центральным элементом всей кредитной системы страны и т.д. 

     2. Центральный банк РФ

 В банковской системе России ЦБ РФ ( ЦБР ) определён как  главный  банк

страны  и  кредитор  последней  инстанции.  Он  находится  в  государственной  собственности и на него возложены  функции общего регулирования  деятельности каждого коммерческого банка в рамках  единой  денежно  -  кредитной  системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие  с общей экономической стратегией и выступает ключевым агентом  государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР  используются  в  первую

очередь  экономические  методы  управления  и  только  в  отдельных  случаях  административные. Принципы организации  и деятельности  Центрального  банка   РФ   (Банка России), его статус, задачи, функции, полномочия  определяются  Конституцией  Российской  Федерации,  Законом о Центральном Банке и другими  федеральными законами.

 Банк России образует единую  централизованную  систему  с  вертикальной структурой управления.      В систему Банка России входят центральный   аппарат,   территориальные учреждения,  расчетно-кассовые  центры,   вычислительные   центры,   полевые учреждения,  учебные  заведения  и  другие   предприятия,    учреждения    и организации,  в  том  числе  подразделения   безопасности    и    Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности  банка.

 Основными задачами ЦБР  являются  регулирование  денежного  обращения, проведение  единой  денежно   -   кредитной   политики,   защита   интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью  коммерческих  банков  и  других кредитных  учреждений,   осуществление   операций   по   внешнеэкономической деятельности.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

 Банк России выполняет следующие функции:²

• во  взаимодействии   с    Правительством    Российской    Федерации

разрабатывает  и  проводит    единую    государственную    денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

• монопольно осуществляет эмиссию наличных денег   и   организует  их обращение;
• является   кредитором   последней    инстанции    для    кредитных организаций, организует систему рефинансирования;
• устанавливает  правила  осуществления  расчетов   в   РФ;
• устанавливает   правила    проведения     банковских     операций,

бухгалтерского  учета и отчетности для банковской системы;

• осуществляет государственную  регистрацию   кредитных   организаций;
• выдает  и  отзывает  лицензии  кредитных    организаций    и    организаций, занимающихся их аудитом;
• осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;
• регистрирует эмиссию  ценных  бумаг   кредитными   организациями   в соответствии с федеральными законами;
• осуществляет  самостоятельно  или   по   поручению    Правительства

Российской  Федерации  все  виды  банковских   операций,   необходимых   для выполнения основных задач Банка России;

• осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке  и продаже иностранной валюты;  определяет  порядок  осуществления  расчетов  с иностранными государствами;
• организует и осуществляет валютный  контроль  как  непосредственно,

 так и через  уполномоченные  банки  в   соответствии  с     законодательством Российской Федерации;

• принимает  участие  в  разработке   прогноза   платежного   баланса

 Российской  Федерации  и организует    составление    платежного    баланса Российской Федерации;

• в  целях  осуществления  указанных  функций   проводит   анализ   и

 прогнозирование состояния экономики Российской Федерации  в   целом   и   по регионам, прежде всего денежно-кредитных,   валютно-финансовых   и     ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Для реализации возложенных на него  функций  ЦБР участвует в разработке экономической  политики  Правительства  Российской Федерации.     Банк России и Правительство Российской   Федерации   информируют   друг друга о предполагаемых действиях,  имеющих   общегосударственное   значение, координируют свою политику, проводят регулярные консультации.     Банк России консультирует Министерство финансов РФ по вопросам  графика выпуска   государственных   ценных   бумаг   и   погашения  государственного долга  с  учетом  их  воздействия   на   состояние   банковской  системы   и приоритетов единой государственной денежно-кредитной политики.

 Банк  России является органом банковского регулирования   и  надзора  за

деятельностью кредитных организаций. Регулирование кредитных организаций  -  это  система  мер,  посредством которых  государство  через  ЦБ   обеспечивает   стабильное   и   безопасное функционирование  банков,   предотвращает   дестабилизирующие   процессы   в банковском секторе.    Контроль за  деятельностью  банков   проводится  с  целью   обеспечения

устойчивости  отдельных банков  и  предусматривает  целостный  и  непрерывный надзор  за  осуществлением  банком  своей  деятельности  в  соответствии   с действующим законодательством.

Главная цель  банковского  регулирования  и   надзора   -   поддержание

стабильности  банковской   системы,   защита    интересов    вкладчиков    и

кредиторов. Банк  России  не  вмешивается   в   оперативную    деятельность

кредитных   организаций,   за    исключением    случаев,     предусмотренных

федеральными  законами. При  осуществлении  функции  надзора  и   контроля   за   деятельностью коммерческих банков Банк России:³

        -  устанавливает  обязательные   для   кредитных  организаций    правила проведения     банковских     операций,     ведения  бухгалтерского   учета, составления    и    представления     бухгалтерской      и    статистической отчетности.

          -  регистрирует  кредитные   организации   в   Книге   государственной регистрации   кредитных   организаций,   выдает     кредитным   организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

 В целях обеспечения  устойчивости  кредитных  организаций  Банк  России

может устанавливать им обязательные нормативы:

• минимальный размер уставного капитала   для    вновь    создаваемых

кредитных организаций, минимальный размер  собственных  средств   (капитала) для действующих кредитных организаций;

• предельный размер не денежной части уставного капитала;
• максимальный размер риска на одного заемщика  или  группу  связанных заемщиков;
• максимальный размер крупных кредитных рисков;
• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
• нормативы ликвидности кредитной организации;
• нормативы достаточности капитала;
• максимальный  размер  привлеченных  денежных  вкладов  (депозитов)

населения;

• размеры валютного, процентного и иных рисков;
• минимальный  размер  резервов,  создаваемых  под  высокорисковые

активы;

Для осуществления своих функций в   области   банковского надзора   и

регулирования   ЦБ   проводит    проверки    кредитных  организаций   и   их

филиалов,  направляет  им   обязательные   для   исполнения  предписания  об

устранении   выявленных   в   их   деятельности   нарушений    и   применяет

предусмотренные законом  санкции   по отношению  к нарушителям.

 В  случае   нарушения   кредитной   организацией   федеральных  законов,

нормативных   актов   и   предписаний    Банка    России,    непредставления

информации,  представления   неполной   или   недостоверной   информации  ЦБ имеет   право    требовать    от    кредитной     организации     устранения

выявленных  нарушений,  взыскивать  штраф  в  размере   до   одной   десятой процента от  размера  минимального уставного  капитала   либо   ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный срок предписаний об  устранении

нарушений,  а  также  в  случае,   если   эти   нарушения   или  совершаемые

кредитной   организацией   операции   создали   реальную   угрозу  интересам

кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

1) взыскать  с кредитной организации штраф  до 1  процента   от   размера

оплаченного уставного капитала, но не более 1   процента   от   минимального размера уставного капитала;

2) потребовать  от кредитной организации:

  а)  осуществления мероприятий по  финансовому   оздоровлению   кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

  б) замены руководителей кредитной организации;

  в) реорганизации кредитной организации;

3) изменить  для кредитной организации обязательные  нормативы  на  срок