Денежная система и ее элементы. 2

ОГЛАВЛЕНИЕ

    ВВЕДЕНИЕ 3

1. Понятие денежной системы и ее сущность 5
2. Элементы денежной системы и их характеристика……………………..12

3Виды  денежных систем в различных  странах……………………………...19

    ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 25

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 27 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 

    Деньги  представляют собой неотъемлемый элемент  нашего повседневного бытия. Современный  человек не может представить  себя рыночную экономику без денежного  обращения.[5,411]

    С другой стороны население страны воспринимает выпускаемые в обращении  бумажные деньги как общепризнанное средство обмена. Люди признают за "кусками бумаги" способность играть роль денег в экономике, поскольку они доверяют правительству, пологая, что оно не будет употреблять своим монопольным положением эмитента денег и сохранит бумажные деньги редким благом. Поэтому говорят, что современная денежная система носит фидуциарный характер (от лат."fiducia"- сделка основанная на доверии).[5,412]

    Представление о содержании, типах и элементах  денежной системы вытекает из исторического  анализа процесса эволюции денег. Как было выяснено, в процессе развития идет постепенный переход от товарных денег к металлическим, от металлических - к бумажным. В настоящее время бумажные деньги претерпевают качественное изменение в направлении к виртуальным формам выражения.[4,85]

    Денежная  система страны - это исторически  сложившаяся национальная система  организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная  законодательно. Денежные системы государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег.

    Характеристика  денежной системы страны основывается на определении ее типа и составляющих элементов.

    Типы  денежных систем определяются, прежде всего, в зависимости от формы  денежного материала (металлической, бумажной).

    На  базе данного принципа можно дать следующую классификацию основных типов денежных систем:

    -металлические  (монометаллические и биметаллические);

    -бумажно-кредитные.[4,85]

    Принцип управления денежной системой представляют собой совокупность правил, руководствуясь которыми государство организует денежную систему страны. К ним относят:

    -централизованное  управление национальной денежной  системой;

    -прогнозное  планирование денежного оборота;

    -устойчивость  и эластичность денежного оборота;

    -кредитный  характер денежной эмиссии;

    -обеспеченность  денежных знаков, выпускаемых в  оборот;

    -надзор  и контроль за денежным оборотом;

    На  базе рассмотренных принципов формируются  элементы национальной денежной системы.

    Структура денежной системы и ее элементы определяют мерой соблюдения общих принципов управления и функционирования и регламентируютя законодательством страны. При существенных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях развития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государственного устройства для всех систем характерны некоторые общие черты. Будучи оформленными законодательно, они составляют компоненты денежной системы.

    Развитая  денежная система страны включает следующие  элементы:

    -денежная  единица;

    -виды  денежных знаков;

    -масштаб  цен;

    -эмиссионную систему;

    Существование в стране денежной системы предопределялась многими экономическими и социально-политическими  условиями, прежде всего уровнем  развития общества. Поэтому при изучении и оценке денежных систем следует  исходить из материального бытия и функционирования денег. [4,92-93] 
 

    1. ПОНЯТИЕ ДЕНЕЖНОЙ  СИСТЕМЫ И ЕЕ  СУЩНОСТЬ 

    Денежная  система - это исторически сложившаяся в каждой стране форма организации денежного обращения и законодательно установленная государством. [10,28]. Ее составной частью является национальная валютная система, которая в то же время относительно самостоятельна.

    Денежные  системы сформировались в Европе в XVI-XVII веках в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период.

    Объективную необходимость в стабильной единой и эластичной денежной системе обусловили следующие причины:

    -феодальная  раздробленность, в том числе  в монетном деле, которая препятствовала  образованию национального рынка;

    -товарно-денежные  отношения периода капитализма  свободной конкуренции, которые  требовали устойчивости денежной  системы, относительного постоянства  стоимости денежной единицы.

    В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар  всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают денежные системы двух типов, которые в свою очередь делятся на виды денежных систем.[12,125]

    1.Система металлического обращения базируется на действительных деньгах (серебряных, золотых), выполняющих все пять функций, а находящиеся в обращении банкноты беспрепятственно обмениваются на действительные деньги.

    2.Система бумажно-кредитных денег - действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные либо кредитные деньги.

    При системе металлического обращения выделяются два вида металлических систем: биметаллизм и монометаллизм в зависимости от того, сколько металла было принято в качестве всеобщего эквивалента и базы денежного обращения.[6,274-275] 

    Биметаллизм - это денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение

    Существовали 3 разновидности биметаллизма;

    -система  параллельной валюты, когда соотношение  между золотыми и серебряными  монетами устанавливалось стихийно  на рынке;

    -система  двойной валюты, когда соотношение  между золотыми и серебряными  монетами устанавливалось государством, в зависимости от спроса на металлы, от экономической и политической ситуации в стране и в мире;

    -система  "хромающей" валюты, при которой  золотые и серебряные монеты  служили законными средствами  платежа, но не на равных  основаниях так как чеканка  серебряных монет производилась в закрытом порядке, в отличие от свободной чеканки золотых монет. Это фактически система двойной валюты, "хромающая" на серебряную ногу, т.е. золото имеет более свободное обращение, чем серебряные деньги.

    Биметаллизм был широко распространен в XVI - XVII веках, а в ряде стран Западной Европы и в XIX веке.

    Биметаллическая денежная система была противоречива  и неустойчива. Она не соответствовала  потребностям развитого товарного  хозяйства, так как использование в качестве меры стоимости одновременно двух металлов - золота и серебра - противоречит природе этой функции денег. Всеобщей мерой стоимости служит только один товар. Кроме того, устанавливаемое государством твердое стоимостное соотношение между золотом и серебром, не соответствовало их рыночной стоимости. Рыночное соотношение золотых и серебряных монет составляло 1:20; 1:22. В результате удешевления производства серебра в конце XIX века и его обесценения, золотые монеты стали уходить из обращения в сокровище. В этом проявилось действие закона Грешэна; монеты из обесценившегося металла вытесняют из обращения монеты из другого металла. В 1878 году в странах-членах Латинского монетного союза была прекращена чеканка серебряных монет. В итоге всеобщим стоимостным эквивалентом стал служить один металл-золото несмотря на формальное равноправие обоих металлов. Развитие товарного хозяйства требовало устойчивых денег, единого всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступил место монометаллизму.

    Монометаллизм-это такая денежная система, при которой один денежный металл (золото и серебро) служит всеобщим эквивалентом и одновременно в обращении присутствуют другие знаки стоимости (банкноты, казначейские билеты, разменная монета), разменные на этот денежный металл (золото и серебро).

    Серебряный  монометаллизм существовал в России в 1843-1852 годах, в Индии - в 1852-1893 годах, в Голландии - в 1847-1875 годах.

    Золотой монометаллизм был впервые установлен в Великобритании фактически в конце  XVIII века, законодательно - в 1816 году, а в последней трети XIX века большинство стран перешло к монометаллической денежной системе на золотой основе. В зависимости от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный стандарты.

    Золотомонетный  стандарт характеризуется тем, что  исчисления цен товаров осуществляется в золоте; во внутреннем обращении  страны находятся полноценные золотые  монеты, золото выполняет все функции  денег; производится свободная чеканка  золотых монет для частных лиц с фиксированным содержания золота. Находящиеся в обращении денежные знаки (банкноты, металлическая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по нарицательной стоимости, допускаются свободный вывоз и ввоз золота и функционирование свободных рынков золота.

    Все это обеспечивало относительную  устойчивость и эластичность денежной системы. Излишние по сравнению с  требованиями закона денежного обращения  золотые монеты уходили из обращения  в сокровища. При расширении потребности хозяйственного оборота в деньгах золото поступило из сокровища в обращение. Поэтому золотомонетный стандарт в наибольшей степени соответствовал требованиям народного хозяйства, способствовал развитию производства, кредитной системы, международной торговли и кредита, вывозу капитала.

    Вместе  с тем функционирование золотомонетного  стандарта требовало наличие  определенных золотых запасов у  центральных банков, которые служили  резервом монетного обращения, обеспечивали размен банкнот на золото.

    В большинстве стран непосредственный обмен неполноценных денег на золото не был восстановлен даже в  такой форме, а применялся обмен  кредитных денег на иностранную  валюту (девизы), так называемый золотовалютный (золотодевизный) стандарт. При золотодевизном стандарте также отсутствует свободное обращение золотых монет и свободная чеканка. Обмен неполноценных денег на золото производится с помощью обмена на валюту стран с золотослитковым стандартом. Таким путем сохранялась косвенная связь денежных единиц стран с золотодевизным стандартом с золотом.

    Таким образом, золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой форму "урезанного стандарта" золотого монометаллизма. Благодаря им после  первой мировой войны удалось:

    -восстановить  на время устойчивость денежных систем многих стран;

    -сконцентрировать  в центральных банках экономически  развитых стран национальные  запасы золота и валютных резервов;

    -повысить  регулирующую роль государства  в организации денежного обращения;

    -сократить  издержки, связанные с обслуживанием денежного обращения.

    В 1929-1939 годах под ударами мирового экономического кризиса были ликвидированы  все формы золотого монометаллизма. С 1930-х годов утвердились денежные системы неразменных на золото и  не обеспеченных золотом кредитных и бумажных денег.[12,125-138].

    Система бумажно-кредитных  денег.

    С переходом к неразменным кредитным  деньгам все денежные системы  стали характеризоваться следующими чертами:

    -отменой  официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот  на золото, уходом золота из внутреннего и внешнего оборотов и оседанием его в резервах;

    -выпуском  наличных и безналичных денег  на основе кредитных операции  банков;

    -преобладанием  в денежном обращении безналичного  оборота;

    -усилением  государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования.

    Виды  денег, являющиеся законным платежным  средством на современном этапе, - это в основном кредитные банковские билеты (банкноты), а также бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета. Право на выпуск банкнот закреплено за центральными банками. Продажа банкнот банками осуществляется по номиналу.

    В настоящее время формальное разделение выпускаемых в обращение бумажных денег на казначейские и банковские билеты сохранились лишь в Бельгии и США. Казначейские билеты выпускаются министерством финансов для финансирования бюджетных расходов и не имеют обеспечения, а банковские билеты (банкноты) эмитируются в центральном банке и имеют, как правило, обеспечение в форме его активов.

    Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег  и лишь отчасти участвует в  кредитной эмиссии. В отличие  от других кредитных институтов центральный  банк сам создает для себя ресурсы  кредитования, то время как остальные  банки в процессе своих кредитно - расчетных операции в основном перераспределяют ресурсы, созданные центральным банком.

    Коммерческие  банки способны и самостоятельно создавать средства, однако их возможности  ограничены, поскольку безналичные  платежи, предоставлять кредиты и получать наличные деньги они могут лишь в пределах остатков средств на своем расчетном счете в центральном банке. Вместе с тем банки нередко участвуют в создании депозитов, но депозитная эмиссия также ограничена возможностями их кредитной деятельности в пределах собственных и привлеченных средств. Современная рыночная экономика способствует проникновению капиталов одних развитых государств в национальное хозяйство других, нередко стран-партнеров или стран-конкурентов. При этом тесные экономические связи постепенно становятся как бы составными элементами общей хозяйственной системы, усиливают взаимозависимость различных отраслей хозяйства. В этот интеграционный процесс вовлекаются и национальные денежно-кредитные системы государств. Влияние мировых интеграционных процессов на трансформацию национальных денежных систем наиболее ярко проявляется в Европе, в частности в Европейском Союзе (ЕС).

    В соответствии с Договором о ЕС, подписанным в феврале 1992 г. в  г. Маастрихте (Нидерланды), созданный  валютный союз основан на введении вместо национальных денежных единиц общей денежной единицы - евро, которая заменит национальные денежные знаки (банкноты и монеты) в странах Европейского Союза. [1, с. 58-59].

      Формирование денежной системы  Республики Казахстан как суверенного государства было положено Указом Президента Республики Казахстан от 12 ноября 1993 г." О введении национальной валюты Республики Казахстан ". Указ предусматривал введение национальной валюты с 15 ноября.

    В настоящее время основные вопросы организации национальной денежной системы решаются Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, от 30 марта 1995."О Национальном Банке Республики Казахстан". [7, 165-166]. 
 

    2.ДЕНЕЖНАЯ  СИСТЕМА И ЕЕ  ЭЛЕМЕНТЫ 

    Как любая система, денежная система состоит из ряда элементов.[3,111]. Выделяются следующие элементы денежной системы:

    -денежная  единица;

    -масштаб  цен;

    -виды  денежных знаков;

    -эмиссионная  система;

    Денежная  единица - это установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран в настоящие время действует десятичная система деления. Так 1 доллар США равен 100 центам, 1 российский рубль равен 100 копейкам.

    Наименование  денежной единицы складывается исторически, однако в некоторых случаях (например, в период революции) государство  может установить новое наименование денежной единицы. Так во Франции, когда  к власти пришел Бонапарт Наполеон, который стал император Наполеоном I, было установлено такое наименование денежное единицы как наполеондоров. В России в период с 1992 по 1947 г. существовали два наименования денежной единицы: «рубль» и «червонец».[12,130]

    Денежной  единицей (национальной валютой) Республики Казахстан является казахстанский тенге.

    Само  название «тенге» взято из древнетюрского обозначения денег, вообще, а так  же из названия серебряной монеты (тенга), распространенной в древних государствах Средней Азии (например, исторически знаменитая «бухарская тенга»). Русским языком она заимствована как «деньга», «деньги, арабским – «денек», персидским – дангх, санскритским – танке, древнегреческим – данака. Согласно античной мифологии такую монету платили лодочнику подземного мира Харону в качестве платы за перевод через реку Стикс, т.е. в загробный мир. Отсюда у греков обычай класть монету в рот покойнику.

    Тенге состоит из 100 тиынов, которые выступают  в качестве дробных долей денежной единицы. Таким образом, Казахстан  придерживается, как и подавляющее большинство других стран, десятичной системы строения валюты.

    Казахстанский тенге является законным платежным  средством в Республики Казахстан  за исключением случаев, предусмотренных  законодательными актами, нормативными правовыми актами Нацбанка.

    В подкрепление платежной силы тенге  предусмотрено, что банкноты и монеты,. Выпущенные в обращение Национальным Банком обязательны к приемы по их нарицательной стоимости на всей территории Республики Казахстан по всем видам платежей, а также для  зачисления на счета, во вклады, на аккредитивы и для перевода, без ограничения размениваются и обмениваются во всех банках Республики Казахстан.

    Никто, кроме Национального Банка Республики Казахстана, не может объявить недействительными  банкноты и монеты, выпущенные этим банком.

    Право на замену денежной единицы (скажем, переход  с тенге на некую другую денежную единицу) имеет Президент Республики Казахстан.

    Это довольно серьезное полномочие. К  сожалению оно не имеет никакого конституционного обеспечения. К слову сказать, денежная система вообще не получила никого упоминания в Конституции, что безусловно можно рассматривать в качестве ее упущения. [7, 159].

    Масштаб цен – это весовое количество денежного металла, при котором в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей.[8,184]. При металлическом обращении, когда денежный товар – металл – выполняя все функции денег, масштаб цен представлял собой весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы или ее кратных частей. Государства фиксировали масштабы цен в законодательном порядке.

    Первоначально весовое содержание монет совпадало  с масштабом цен, что даже нашло  отражение в названии некоторых  денежных единиц (например, фунт стерлингов представлял фунт серебра). Однако в  ходе исторического развития масштаба цен постепенно обособлялось от весового развития содержания монет. Это было связано с порчей монет (т.е. уменьшения веса или пробы монеты при сохранении ее прежней номинальной стоимости, которое предпринималось государством в условиях металлического денежного обращения с целью получения дохода в государственную казну) их снашиванием, переходом к чеканке монет из более дешевых металлов вместо дорогих (медных вместо серебряных ).

    С прекращением размена кредитных  денег на золото официальный масштаб цен утратил свой экономический смысл, и наконец, в результате валютной реформы 1976 – 1978 г.г. (на основе Ямайского соглашения) официальная цена золота и золотого содержания денежных единиц были отменены. В настоящее время масштаб цен складывается стихийно и служит для соизмерения стоимостей товаров посредством цены.[12,130].

    Масштаб цен (золотое содержание) тенге не установлен, как не предусмотрено  и иного золото валютного обеспечения  национальной денежной единицы. Тем  не менее в качестве средства обеспечения предусмотрено, что банкноты и монеты Национального Банка Казахстана являются безусловными обязательствами Национального Банка и обеспечиваются всеми его активами. Национальный Банк регулярно публикует в средствах массовой информации сообщения о размерах золото валютных активов.

    Следует сказать, что, поскольку национальная валюта Казахстана относится к числу  неразменных валют (т.е. не обменивает бумажных денежных знаков на золото и серебро), информация о размерах золото валютных активов имеет лишь психологическое значение. [7, 161]

    Виды  денежных знаков. В настоящее время ни в одной стране нет системы металлического обращения основными видами денежных знаков являются: кредитные банковские билеты (банкноты), а также государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

    Банкноты (банковские билеты) – это вид  денежных знаков, законное платежное  средство, выпускаемое в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности. Впервые банкноты были выпущены в обращение в конце 17 века. Центральные банки выпускали банкноты на основе учета (покупки) частных коммерческих векселей, которые служили их обеспечением наряду с векселями обеспечением банкнот являлось золото находившееся в распоряжении центрального банка. Двойное обеспечение придавало «классическим» банкнотам высокую устойчивость и надежность. Выпущенные банкноты регулярно возвращались в центральный банк при поступлении срока платежа по учтенному векселю, а также при предъявлении их владельцами к размену на золото, так как в период золотого стандарта производился свободный размен банкнот на драгоценный металл. После мирового кризиса 1929 -1933 г.г. размен банкнот на золото был окончательно прекращен. В современных условиях ни в одной стране банкноты не размениваются на благородный металл.

    Банкноты  выпускаются строго определенного достоинства: в США обращаются банкноты в 1,5,10,20,50,100 долларов, в Великобритании – 1,5,10,20 фунтов-стерлингов, в России – 5,10,50 и 100 рублей.

    Казначейские  билеты – бумажные деньги, выпускаемые  непосредственно государственным  казначейством – министерством финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита. Казначейские билеты никогда не обеспечивались в отличие от банковских билетов драгоценными металлами и не подлежали размену на золото и серебро. После отмены золотого стандарта разница между казначейскими билетами и банкнотами практически стерлась.

    Разменная монета – слиток металла, имеющий  установленные законом весовое  содержание и форму. Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве размена денег и позволяют совершать любые мелкие покупки.[12,131]

    Говоря  о форме денежных знаков, закон  предусматривает, что банкноты и  монеты, выпущенные в Республике Казахстан, должны иметь номинальный состав, форму и орнаментальную графику. Указанные характеристики банкнот и монет публикуются в печати.

    В момент ввода национальной валюты были установлены следующие номиналы банкнот: 1,3,5,10,10,50 и 100 тенге. Позже, в силу наличия информации явлений обесценивания валюты, в обращение были введены банкноты более высоких достоинств: 200, 500, 1000, 2000, 5000, 10000.

    Разменной единицей выступает тиын, равный одной  сотой тенге. Он выполнен в виде монет  национального банка. Следует отметить, что денежные знаки Республики Казахстан изготавливаются на достаточно высоком техническом уровне, имеют хороший (с эстетической точки зрения) внешний вид, передают национальный колорит, обладают эксплутационными характеристиками на уровне лучших мировых валют, снабжены несколькими степенями защиты, т.е. неплохо защищены от подделок.

    Так, все денежные знаки национальной валюты выполнены на бумаге высокого качества. С лицевой стороны банкноты имеют глянцевую поверхность, с  обратной стороны – матовую, цветовая гамма плавная, изображение деталей рисунков четкое. На всех купюрах имеются водяные знаки. [ 7, 162-164]

    Эмиссионная система - это законодательно установленный порядок выпуска из обращения неразменных на золото кредитных и бумажных денежных знаков. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок их эмиссии.