Денежная система. Мономентализм

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

 

Введение…………………………………………………………...……………2

Глава 1. Денежная система: понятие, элементы, эволюция…………………4

Глава 2. Монометаллизм: понятие, характеристика видов……………….....9

Глава 3. Основные черты современных денежных систем. Особенности денежной системы России…………………………………………13

Заключение…………………………………………………………………….21

Практикум……………………………………………………………...........25

Список литература……………………………………………………….......27

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность темы. Денежная система Российской Федерации - это форма организация денежного обращения, закрепленная национальным законодательством. В России официальной денежной единицей является рубль, что закреплено в Федеральном законе «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Банк  России утверждает образцы банкнот  и металлических монет, которые  имеют законную платежную силу. Банковские билеты и металлические монеты являются безусловными обязательствами Банка  России и обеспечиваются его активами. Они обязательны к приему по нарицательной  стоимости на всей территории России во все виды платежа, а также для  зачисления на счета, вклады, аккредитивы  и для перевода.  
    Платежи на территории России осуществляется в виде наличных и безналичных расчетов. Банк России утверждает образцы платежных документов, используемых для безналичных расчетов. [12, c. 57]

Организуемое  и регулируемое государственными законами денежное обращение страны называется денежной системой. В каждой стране денежная система складывается исторически.

 «Денежно-кредитная  политика Банка России всегда  была ориентирована на поддержание  финансовой стабильности и формирование  предпосылок, обеспечивающих устойчивость  экономического роста страны. Банк  России гибко реагирует на  изменение реального спроса на  деньги, способствовал поддержанию  растущей динамики экономики,  снижению процентных ставок, инфляционных  ожиданий и темпов инфляции. Это  привело к некоторому укреплению  реального валютного курса рубля  и стабильности финансовых рынков».[7. c. 89]

Цель. Проанализировать особенность денежной системы Российской Федерации.

Задачи:

1) привести  понятие денежной системы;

2) перечислить  типы денежной системы страны;

3) изучить  роль Центрального банка в  денежной системе;

4) рассмотреть  общие показатели функционирования  денежной системы в Российской  Федерации;

5) провести  анализ динамики элементов денежной  системы РФ.

Объект. Российская Федерация

Предмет. Денежная система

Курсовая  работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ, ЭЛЕМЕНТЫ, ЭВОЛЮЦИЯ

 

Денежная  система – это форма организации  денежного обращения в стране, закрепленная национальным законодательством. В каждой стране она складывалась исторически по мере развития товарно-денежных отношений.

Основными элементами денежной системы являются:

• название денежной единицы и масштаб цен;
• виды денежных знаков;
• эмиссионный механизм и порядок обеспечения денежных знаков;
• структура денежной массы в обороте;
• порядок установления валютного курса и обмена на иностранные;
• механизм денежно-кредитного регулирования.

Название  денежной единицы и масштаб цен  как элемент денежной системы  складывался исторически. Например, рубль вначале был синонимом  гривны – денежной и весовой единицы  Древней Руси.

Гривны  представляли собой продолговатые  серебряные бруски весом около 200 г, которые в XIII в. стали называться рублем. В процессе формирования русской денежной системы была создана десятичная система денежного счета: 1 рубль = 100 деньгам, 1 полтина = 50 деньгам, 1 гривна = 10 деньгам. В XVI в. рубль был равен 100 копейкам, или 200 деньгам. Название «копейка» произошло от изображения на монете всадника с копьем.

В XIV и XVII вв. копейка была основным реально существующим номиналом денежной системы.

В настоящее  время в основе денежной системы  России лежит рубль, разменный на 100 копеек.

Виды  денежных знаков – это в основном кредитные банковские билеты, а также  бумажные деньги (казначейские билеты и разменные монеты).

Эмиссионный механизм понимается как порядок  выпуска денег в оборот и изъятие  из оборота. Порядок обеспечения  денежных знаков устанавливается законодательством  стран. В частности, в России в  законах «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  и «О банках и банковской деятельности»  устанавливается, что в качестве обеспечения могут служить товарно-материальные ценности: золото и драгоценные металлы, свободно-конвертируемая валюта и проч.

Структура денежной массы в обороте –  это соотношение либо между наличной и безналичной денежной массой, либо между отдельными купюрами в общей  сумме банкнот или в общем  количестве банкнот.

Порядок установления валютного курса представляет собой котировку валют, или отношение  единицы валюты данной страны к валюте других стран (например, 1 долл. = 31 руб.)

Механизм  денежно-кредитного регулирования  – это различные инструменты  денежно-кредитного регулирования  для поддержки устойчивости денежного  оборота и национальной денежной единицы.  [3, с. 65-66]

Денежная система сформировалась в XVI-XVIII вв. с возникновением и утверждением капиталистического производства, а также централизованного государства и национального рынка. По мере развития товарно-денежных отношений денежная система претерпела качественные изменения.

В мире существуют различные системы  денежного обращения, которые сложились  исторически и закреплены законодательно каждым государством.

Тип денежной системы зависит от того, в какой  форме функционируют деньги: как товар – всеобщий эквивалент или как знак стоимости. [7, с.150]

В процессе эволюции сложились три вида денежных систем: биметаллизм, монометаллизм  и система бумажных и/или кредитных  денег (рис. 1).

Рисунок 1: «Основные виды денежных систем»

Источник: Деньги. Кредит. Банки: учебник для  студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям, по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» /Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Н.Д. Эриашвили; под ред. Е.Ф. Жукова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2009.; стр. 67.

 

Биметаллизм – это денежная система, при которой  роль всеобщего эквивалента законодательно была закреплена за двумя металлами  – золотом и серебром. В рамках этой системы предусматривалась  свободная чеканка монет из обоих  металлов. Различают три разновидности  биметаллизма:

• систему параллельной валюты, в рамках которой соотношение между золотом и серебром устанавливалась стихийно в соответствии с рыночной ценой этих металлов;
• систему двойной валюты – соотношение между металлами устанавливалось государством и в соответствии с этим производилась чеканка монет из золота и серебра;
• систему «хромающей» валюты – систему, при которой и золотые, и серебряные монеты служили законным платежным средством, однако не на равных условиях, поскольку монеты из серебра чеканились в закрытом порядке, а из золота – свободно, и серебряные монеты являлись знаком золота.

Биметаллизм был широко распространен в Европе в XVI-XVIII вв. Однако функционирование двух металлов в качестве всеобщего эквивалента противоречило самой природе денег. Законодательно закрепленные соотношения между двумя валютами обычно не соответствовали их рыночной стоимости, а двойная система цен приводила к нарушению сложившихся ценовых пропорций, что отрицательно сказывалось на хозяйственной жизни.

Франция и ряд других стран в 1866 г., чтобы сохранить биметаллизм, подписали соглашение о поддержании твердого соотношения между серебряными и золотыми монетами (15,5:1). Однако система двойной валюты не соответствовала рыночной стоимости золота и серебра. Кроме того, в конце XIX в. произошло обесценение серебра вследствие удешевления его производства: и рыночное соотношение серебра и золота составляло 20:1 или 22:1. В результате недооцененные золотые монеты (по закону) стали уходить из обращения в сокровище. Это еще раз подчеркнуло неустойчивость и противоречие биметаллизма.

В 1878 г. страны – члены Латинского монетного союза прекратили свободную чеканку серебряных монет, и в итоге биметаллизм постепенно уступил место монометаллизму. [3, с. 67]

Монометаллизм – это денежная система, при которой  всеобщим эквивалентом служит один металл. При этом в обращении присутствуют и другие знаки стоимости, разменные  на золото (банкноты, казначейские билеты, разменная монета).

В 1875 г. он был введен в Германии, затем в Швеции, Норвегии, Дании, Португалии, Австралии, Египте и, наконец, к 1900 г. окончательно утвердился в США, а в середине 1890-х гг. он был введен в Японии. В Англии золотой монометаллизм возник значительно раньше – в 1816 г., вместе с тем первая попытка его введения относится к 1774 г.

В Российской империи золотой монометаллизм  был введен в 1897 г. когда появились реальные условия для пополнения золотого запаса страны: за несколько предшествующих лет он увеличился почти в 3 раза.

Почти весь XIX в. и часть XX в. золото играло центральную роль в международных валютно-кредитных отношениях. Наибольшей силы золотой стандарт достиг в период с 1880 по 1914 г.

Существовало  три разновидности монометаллизма: золотомонетный, золотослитковый и  золотодевизный стандарты.

Мировой экономический кризис 1929-1933 гг. привел к тому, что перестали существовать все формы золотого монометаллизма. С 1930–х гг. в мире начинают действовать  денежные системы, основанные на функционировании неразменных кредитных денег. [3, с. 67-68]

С переходом  к неразменным кредитным деньгам  все денежные системы стали характеризоваться  следующими чертами:

• отменой официального золотого содержания, обеспечения и обмена банкнот на золото и оседанием его в резервах;
• выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций банков;
• преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;
• усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования.

Виды  денег, являющиеся законным платежным  средством на современном этапе, - это в основном кредитные банковские билеты (банкноты), и разменная монета. Право на выпуск банкнот закреплено за центральными банками. Центральный  банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег  и лишь отчасти участвует в  кредитной эмиссии. В отличие  от других кредитных институтов центральный  банк сам создает для себя ресурсы  кредитования, в то время как остальные  банки в процессе своих кредитно-расчетных  операций в основном перераспределяют созданные им ресурсы. [3, с. 69]

МОНОМЕТАЛЛИЗМ: ПОНЯТИЕ, ХАРАКТЕРИСТИКА ВИДОВ

 

Тип денежной системы зависит от того, в какой  форме функционируют деньги - как товар или как знак стоимости. В связи с этим выделяют следующие типы денежных систем:

• металлические денежные системы, при которых денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;
• неметаллические денежные системы, построенные на обороте кредитных и бумажных денег, не разменных на металл.

Переход от одной денежной системы к другой связан с тем, что в процессе развития товарно-денежного обмена происходил переход от применения одних видов  денег к другим, а также с  изменением условий их функционирования и повышением их роли. [4, с.101]

Необходимость стабилизации денежного обращения  в условиях растущих масштабов товарного  производства и объемов торговли обусловили переход промышленно  развитых стран во второй половине 1870-х гг. к золотому монометаллизму. [3, с. 67]

Монометаллизм - денежная система, при которой один денежный металл золото или серебро  служит всеобщим эквивалентом и основой  денежного обращения, а функционирующие  монеты и знаки стоимости разменяны  на золото или серебро. [6, с. 87- 88]

Исторически первой сложилась система металлического обращения, однако расширение капиталистического производства и активное развитие кредитно-банковской системы постепенно привели к  повсеместному внедрению системы  бумажно-кредитного обращения. Это  было вызвано неспособностью системы  металлических денег физически  удовлетворить возрастающую потребность  экономики в деньгах. Сделки между  предприятиями становились все крупнее, и рассчитываться реальными деньгами стало неудобно.

В царской  России система серебряного монометаллизма была введена в результате денежной реформы 1839 – 1843 гг. Денежной единицей стал серебряный рубль содержанием в 4 золотника и 21 долю чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако эта реформа в условиях разлагающегося крепостничества при дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853 – 1856 гг. потребовала большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они фактически превратились в бумажные деньги.  [9, с. 39].  Так же серебряный монометаллизм существовал в Индии - в 1852-1893 гг. и в Голландии - в 1847-1875 гг.

Золотой монометаллизм был впервые установлен в Великобритании фактически в конце  XVIII в., законодательно — в 1816 г.; а в последней трети XIX в. большинство стран перешло к монометаллической денежной системе на золотой основе. Золотой монометаллизм был введен в Германии в 1871-1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании - в 1873 г., во Франции - в 1876-1878 гг., в Австрии - в 1892 г., в России и Японии - в 1897 г., в США - в 1900 г.

В зависимости  от характера обращения и обмена денежных знаков на золото в теории денег различают три разновидности  золотого монометаллизма:

1) золотомонетный  стандарт;

2) золотослитковый  стандарт;

3) золотодевизный  стандарт. [6, с. 89].

До Первой мировой войны золотой монометаллизм  существовал в мире в форме  золотомонетного стандарта, который  характеризовался такими признаками, как:

1) свободная  чеканка золотых монет с фиксированным  содержанием золота;

2) свободный  размен золотых монет на знаки  золота по нарицательной стоимости;

3) свободное  движение золота между странами;

4) выполнение  золотом всех функций денег. 

Однако  даже в период расцвета золотомонетного  стандарта обмен банкнот на золото нередко приостанавливался, когда  государства вынуждены были финансировать  военные расходы за счет бумажной эмиссии. Например, так было в Великобритании во время наполеоновских войн или  в США в период Гражданской  войны 1861-1865 гг. [3, с. 68].

После Первой мировой войны ни одно развитое государство  не смогло вернуться к золотомонетному  стандарту и был установлен золотослитковый стандарт, характеризующийся такими чертами, как:

1) отсутствие  в обращении золотых монет  и их свободной чеканки;

2) обмен  банкнот и других неполноценных  денег только на золотые слитки  весом 12,5 кг;

3) необходимость  предъявления в банк достаточно  крупной суммы денег.

В странах, не обладавших большими запасами золота (Австралия, Германия, Дания, Норвегия, и др.), существовал золотодевизный стандарт, в условиях которого связь  банкнот с золотом была ещё  более опосредованной, чем при  золотослитковом. При золотодевизном стандарте банкноты обменивались на девизы, т.е. на иностранную валюту, которая была размена на золото. В итоге возникла валютная зависимость  одних стран от других. Золотодевизный стандарт имел следующие признаки:

1) отсутствуют  свободное обращение золотых  монет и их свободная чеканка;

2) обмен  неполноценных денег на золото  производится с помощью обмена  по варианту стран с золотослитковым  стандартом;

3) связь  денежных единиц стран с золотодевизным  стандартом с золотом носит  косвенный характер. [6, с. 90].

 

Разновидности монометаллизма и их признаки представлены  на рис. 2:

 

Золотомонетный	Золотослитковый	Золотодевизный
1. Функционировал в XIX в. (в разные годы для развитых стран) до Первой мировой войны (в США до 1929-1933)	1. Функционировал после Первой мировой войны в ограниченных странах, имеющих зна-чительные золотые ре-зервы (Великобритания, Франция)	1. Функционировал после Первой мировой войны в большинстве стран, где была сильная инфляция (Германия, Австрия, Дания, Норве-гия и др.)
2. Золотое обращение	2. Свободное обращение золота отсутствует	2. Золотое обращение полностью прекращено
3. Свободная чеканка монет	3. Ограниченный обмен банкнот на золото при предъявлении опреде-ленного количества национальных денеж-ных единиц (например, в Великобритании 1700 ф. ст. за один слиток золота в 12,5 кг)	3. Обмен национальной денежной единицы на девизы (платежные до-кументы в инвалюте и инвалюту, разменных на золото). Это закрепило валютную зависимость одних стран от других
4. Беспрепятственный и неограниченный обмен знаков стоимости на золото	4. Наличие значитель-ных золотых запасов в странах, вводивших этот стандарт	4. Запас центрального банка главным образом в инвалюте, которая обменивалась в своей стране на золото
5. Наличие золотых запасов в эмиссионных центрах	5. Ввоз в страну золота относительно свободный	5. Вывоз и ввоз золота по существу запрещен
6. Свободный ввоз-вывоз золота и ин-валюты через границу	6. Действовал до мирового экономичес-кого кризиса (1929-1933)	6. Просуществовал до мирового экономичес-кого кризиса (1929-1933)

 

Рисунок 2: «Разновидности монометаллизма»

Источник: Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Г.Б. Поляка. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2001.; стр.40.            

ОСНОВНЫЕ ЧЕРТЫ СОВРЕМЕННЫХ  ДЕНЕЖНЫХ СИСТЕМ. ОСОБЕННОСТИ ДЕНЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ.

Характерными  чертами современных денежных систем промышленно развитых капиталистических  государств являются: отмена официального золотого содержания, обеспечения и  размена банкнот на золото; переход  к неразменным на золото кредитным  деньгам, которые перерождаются  в бумажные деньги; выпуск денег  в обращение не только в порядке  банковского кредитования хозяйства, но и в значительной мере для покрытия расходов государства (эмиссионным  обеспечением являются в основном государственные  ценные бумаги); преобладание в денежном обращении безналичного оборота; усиление государственного монополистического регулирования денежного обращения. [10]

Правовые  основы функционирования денежной системы  в России определены нормами Конституции Российской Федерации, Федеральными законами «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О банках и банковской деятельности», иными законами, нормативными актами Президента и Правительства Российской Федерации, а также подзаконными актами Центрального банка Российской Федерации. В соответствии с Конституцией РФ к компетенции Российской Федерации отнесено «установление правовых основ единого рынка; денежная эмиссия», так же Конституцией закреплено, что «обязательному рассмотрению в Совете Федерации подлежат принятые Государственной Думой федеральные законы по вопросам финансового, валютного, кредитного, таможенного регулирования, денежной эмиссии». [1, с. 71, с. 106]

Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль, состоящий  из 100 копеек. Введение на территории РФ других денежных единиц запрещено. Соотношение  между рублем и золотом или  другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным банком и публикуется в печати.

Исключительным правом эмиссии  наличных денег, организации их обращения  и изъятия на территории России обладает Банк России. Он отвечает за состояние  денежного обращения с целью  поддержания нормальной экономической  деятельности в стране. [11]

Совет директоров Банка России принимает  решение о выпуске в обращение  новых банкнот и монет и  об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков. Решение по этим вопросам направляется в Правительство РФ в порядке  предварительного информирования. Коммерческие банки также участвуют в эмиссионном  процессе. Они выпускают безналичные  деньги в процессе кредитования, а  при погашении ссуды происходит изъятие денег из оборота.  [5, с.146]

Видами денег, имеющими законную платежную  силу, являются банкноты и металлические  монеты, которые обеспечиваются всеми  активами Банка России, в том числе  золотым запасом, государственными ценными бумагами, резервами кредитных  учреждений, находящимися на счетах Центрального банка.

Образцы банкнот и монет утверждаются Банком России. Сообщение о выпуске  банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются  в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах  платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и для перевода. [2] Срок изъятия старых банкнот должен быть не менее одного и не более  пяти лет. При обмене не допускается  какое-либо ограничение сумм и субъектов  обмена. Банкноты и монеты могут  быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону. [11]

На территории России функционируют  наличные деньги (банкноты и монеты) и безналичные деньги (в виде средств  на счетах в кредитных учреждениях). В целях организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возложены следующие обязанности:

• прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, а также создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных учреждений;
• определение признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения;
• разработка и утверждение правил ведения кассовых операций в народном хозяйстве.

В отличие от периода существования  действительных золотых денег при  бумажно-кредитном обращении, когда  знаки стоимости потеряли связь  с металлической основой, Центральный  банк должен создавать определенные ограничения, сдерживающие эмиссию  этих денег.

Для осуществления кассового обслуживания кредитных учреждений, а также  других юридических лиц на территории РФ создаются расчетно-кассовые центры при территориальных главных  управлениях Банка России. Эти  центры формируют оборотную кассу  по приему и выдаче наличных денег, а также резервные фонды денежных банковских билетов и монет. Резервные  фонды представляют собой запасы не выпущенных в обращение банкнот  и монет в хранилищах ЦБР и  имеют важное значение для организации  и централизованного регулирования  кассовых ресурсов. Остаток наличных денег в оборотной кассе лимитируется, и при превышении установленного лимита излишки денег передаются из оборотной кассы в резервные фонды. [11]

Резервные фонды банкнот и монет  создаются по распоряжению банка  России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной  кассы, объема налично-денежного оборота, условий хранения. Объективная потребность  в резервных фондах обусловлена:

• необходимостью удовлетворить нужды экономики в наличных деньгах;
• обновлением денежной массы в обращении в связи с пришедшими в негодность деньгами;
• поддержанием обязательного покупюрного состава денежной массы в целом по стране и по регионам;
• сокращением расходов на перевозку и хранение денежных знаков.

Наличные деньги выпускаются в  обращение на основе эмиссионного разрешения документа, дающего право ЦБР  подкреплять оборотную кассу  за счет резервных фондов денежных банкнот и монет. Этот документ выдается Правлением Банка России в пределах эмиссионной директивы, т.е. предельного  размера выпуска денег в обращение, установленного Правительством РФ.

Все вопросы, связанные с организацией и регулированием безналичных расчетов, устанавливаются Банком России в  соответствии с действующим законодательством. Он определяет правила, формы, сроки  и стандарты осуществления безналичных  расчетов. В его обязанности входит лицензирование расчетных систем кредитных  учреждений. Законом предусмотрен общий  срок безналичных расчетов не более  двух операционных дней в пределах субъекта Федерации и не более  пяти операционных дней в пределах РФ. В качестве платежных документов для безналичных расчетов используются платежные поручения, расчетные чеки, аккредитивы, платежные требования-поручения и другие платежные документы, утвержденные Банком России. [8, с.302]

В связи с тем, что российская денежная единица - рубль по закону не связана с денежным металлом (золотом), фиксированный его масштаб цен  отсутствует. Официальный масштаб  цен рубля устанавливается государством.

Регулирование денежного обращения, возлагаемое на Банк России, осуществляется в соответствии с основными направлениями  денежно-кредитной политики, которая  разрабатывается и утверждается в порядке, установленном банковским законодательством. Банк России, наделенный исключительным правом эмиссии денег, особо ответственен за поддержание  равновесия в сфере денежного  обращения. [11]

Для расчета  совокупной денежной массы в обращении  в России предусмотрены следующие  денежные агрегаты: агрегат М-0 –  наличные деньги; агрегат М-1 – агрегат  М-0 плюс расчетные текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные  счета, счета капитальных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, счета  бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования) вклады в коммерческих банках; депозиты до востребования в Сбербанке; агрегат  М-2 – агрегат М-1 плюс срочные  вклады в Сбербанке; агрегат М-3 –  агрегат М-2 плюс депозитные сертификаты  и облигации государственных  займов. [10]