Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Эффективность инвестиций

9 Эффективность инвестиций

9.1 Оценка рынка сбыта продукции

Рынок металлопроката в России в настоящее время, в основном, сложился и имеет стабильный характер. Конъюнктура рынка может быть проанализирована на основании ниже приведенных данных.

Экспортные поставки металлопродукции обусловливают увеличение затрат на её производство и реализацию, поэтому при стабильных мировых ценах на металл для покрытия для покрытия дополнительных экспортных затрат предприятия – производители вынуждены идти на увеличение цен на металлопрокат, опускаемый на внутреннем рынке. Реализация продукции ОАО «ММК» на российском рынке возможна по более низким ценам по сравнению с соответствующими ценами конкурентов, что создает предпосылки для расширения рынка, привлечения новых потребителей и стабилизации финансового положения.

Так, сбыт продукции ОАО «ММК» осуществляет через оптовые базы, дилерские конторы и представительства. При этом используются следующие формы расчетов:

взаимозачет, как правило, по максимальным ценам;
аккредитив;
через платежные требования;
по товарным векселям ОАО «ММК», предусматривающим скидку 7%;
по банковским векселям, предусматривающим скидку 17-18 %.

Ценовая политика предприятия основана на результатах маркетинговых исследований рынка, производственного потенциала предприятий и ценовой политике конкурентов. Доминирующее направление на максимальный охват и извлечение прибыли от производства и реализации продукции, при этом основные усилия сосредоточиваются на снижении издержек производства и обращения.

Номенклатура продукции ОАО «ММК» значительно шире номенклатуры других конкурирующих заводов, что позволяет привлечь потребителей и расширить сбыт. Кроме того, ОАО «ММК» является наиболее выгодным поставщиком по предоплате, что в таких случаях устанавливается превышение отпускной цены над себестоимостью лишь на 5 % без учета НДС.

Вместе с тем, наличие более дешевой сырьевой базы у конкурентов ОАО «ММК» позволяет им снижать производственные затраты, не прибегая к специальным мероприятиям. Следовательно, маркетинговый план ОАО «ММК» должен предусматривать использование новых форм поставок, изыскание возможности поставки более дешевого и качественного сырья и качественного сырья и материалов. Сезонные колебания спроса на продукцию целесообразно выравнивать за счет сезонных скидок и надбавок. Основные усилия следует сосредоточить на удержании рынков региональных потребителей.

9.2 Характеристика организации

ОАО «ММК» является акционерным обществом открытого типа. Правовое положение акционерного общества, права и обязанности акционеров определяются гражданским законодательством России.

Высшим органом управления ОАО является общее собрание акционеров. Исполнительный орган – Генеральный директор, который осуществляет текущее руководство деятельностью организации, отчитывается перед Советом директоров и общим собранием акционеров. В руководстве ОАО «ММК» находятся компетентные специалисты – профессионалы, имеющие большой опыт работы. Функциональные подразделения ОАО «ММК» также возглавляют достаточно хорошо подготовленные специалисты, обеспечивающие стабильную работу предприятия.

Численность персонала кислородно-конвертерного цеха ОАО «ММК» соответствует потребности обслуживания агрегатов, оборудования с учетом действующих норм и нормативов по отдельным технологическим процессам, операциям, службам. Списочная численность персонала определяется исходя из явочной численности и коэффициента списочного состава, учитывающего режим работы, профессии работающих и условия труда, продолжительность отпусков и другие факторы. Ремонтный персонал цеха не учитывается в связи с выделением его в особую сервисную группу в рамках проводимой организационной политики.

Штатное расписание рабочих цеха представлено в таблице 9.1.

Таблица 9.1 - Штатное расписание рабочих конвертерного отделения ККЦ
ОАО «ММК»

Наименование отделений, участков, профессий, рабочих мест	Число рабочих
1 Сталевар конвертера	7
2 Подручный сталевара (первый)	7
3 Подручный сталевара (второй)	7
4 Подручный сталевара (третий)	7
5 Машинист дистрибутора	7
6 Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	1
7 Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	3
8 Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	3
9 Подручный сталевара (подг. ферросплавов)	1
10 Подручный сталевара (подг. ферросплавов)	3
11 Подручный сталевара (подг. ферросплавов)	3
12 Машинист крана металлургического производст- ва (г/п 450 т)	7
13 Машинист завалочной машины	7
14 Машинист крана металлургического производст- ва (г/п 16/32 т.)	4
15 Машинист транспортировщик горячего металла	7
16 Машинист транспортировщик горячего металла	7
17 Подручный сталевара конвертера	2
18 Электрогазосварщик	1
Итого по конвертерному отделению	87

9.3 Оплата труда

Расчет оплаты труда отдельных работников конвертерного отделения представлен в таблице 9.2. Для расчета используется тарифная сетка №1. График работы непрерывный круглосуточный трёхсменный четырехбригадный, с работой в праздничные дни. Система оплаты труда сдельно – премиальная. Расчетное выполнение норм выработки 100%. Производственная премия 70 %.

Ниже приведен расчет средней заработной платы сталевара конвертера.

Величина фонда рабочего времени (9):

где - месячный фонд рабочего времени в расчете на одного работника, час*мес;

365 – количество суток в году;

С_СУТ – количество смен в сутках согласно графику работы;

- продолжительность одной смены, час;

12 – количество месяцев в году;

- количество бригад, обслуживающих данный участок, согласно графику работы.

Продолжительность работы в праздничные дни (9.1):

где - переработка в праздничные дни в расчете на одного работника (в среднем за один месяц), час/мес.

Таблица 9.2 - Расчет оплаты труда работников конвертерного отделения ККЦ

Наименование показателей	Наименование рабочих мест
Наименование показателей	Сталевар конвертера	Подручный сталевара	Машинист дистрибутора	Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	Подручный сталевара (подготовки феррфеферросплавов)	Подручный сталевара (ломка футеровки)	Машинист крана металлургического производства (г/п 450 т)	Машинист завалочной машины	Машинист крана мет. производства (г/п 16/3,2 т)	Машинист транспортировщик горячего металла	Подручный сталевара конвертера
1 Отношение к производству	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР	ПР
2 Разряд работы	7	6	5	4	5	7	6	5	4	6	5
3 Тарифная сетка	№ 1	№ 1	№1	№1	№1	№1	№1	№1	№1	№1	№1
4 Тарифная сетка, руб/час	50,90	43,34	36,20	29,21	36,20	50,90	43,34	36,20	29,21	43,34	36,20
5 Система оплаты труда	СП	СП	СП	СП	СП	СП	СП	СП	СП	СП	СП
6 График работы	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н	1-Н
7 Количество работающих согласно штатному расписанию	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1

Продолжение таблицы 9.2

Наименование показателей	Наименование рабочих мест
Наименование показателей	Сталевар конвертера	Подручный сталевара	Машинист дистрибутора	Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	Подручный сталевара (подготовки ферросплавов)	Подручный сталевара (ломка футеровки)	Машинист крана металлургического производства (г/п 450 т)	Машинист завалочной машины	Машинист крана мет. производства (г/п 16/3,2 т)	Машинист транспортировщик горячего металла	Подручный сталевара конвертера
8 Планируемое выполнение норм выработки, %	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100
9 Фонд рабочего времени, чел*час	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5	182,5
9.1 Работа в праздничные дни, чел*час	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5
9.2 Переработка по графику, чел*час	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5	10,5
9.3 Работа в ночное время, чел*час	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83	60,83

Продолжение таблицы 9.2

Наименование показателей	Наименование рабочих мест
	Сталевар конвертера	Подручный сталевара		Машинист дистрибутора		Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)		Подручный сталевара (подготовки ферросплавов)		Подручный сталевара (ломка футеровки)		Машинист крана металлургического производства (г/п 450 т)		Машинист завалочной машины	Машинист крана мет. производства (г/п 16/3,2 т)				Машинист транспортировщик горячего металла			Подручный сталевара конвертера
9.4 Работа в вечернее время, чел*час	60,83		60,83		60,83	60,83	60,83		60,83		60,83		60,83		60,83				60,83			60,83
10 Оснавная з/плата, руб/мес	20820,06		17727,27		14807,19	11948,02	14807,19		20820,06		17727,27		14807,19		11948,02		17727,27			14807,19
10.1 Оплата по тарифу, руб/мес	9289,25	7909,55		6606,50		5330,83		5779,78		9289,25		7909,55		6606,50		5330,83		7909,55			6606,50
10.2 Сдельный приработок, руб/мес	0	0		0		0		0		0		0		0		0		0			0
10.3 Производственная премия, руб/мес	6502,48	5536,69		4624,55		3731,58		4045,85		6502,48		5536,69		4624,55		3731,58		5536,69			4624,55

Продолжение таблицы 9.2

Наименование показателей	Наименование рабочих мест
Наименование показателей	Сталевар конвертера	Подручный сталевара	Машинист дистрибутора	Подручный сталевара (торкретирование, МЗПП)	Подручный сталевара (подготовки ферросплавов)	Подручный сталевара (ломка	Машинист крана металлургического производства (г/п 450 т)	Машинист завалочной машины	Машинист крана мет. производства (г/п 16/3,2 т)	Машинист транспортировщик горячего металла		Подручный конвертера сталевара
10.4 Доплата за работу в праздничное время, руб/мес	254,50	216,70	181,00	146,05	158,35	254,50	216,70	181,00	146,05	216,70		181,00
10.5 Доплата за переработку по графику, руб/мес	200,42	170,26	142,54	115,01	124,70	200,42	170,26	142,54	115,01	170,26		142,54
10.6 Доплата за работу в ночное время, руб/мес	1238,50	1054,55	880,82	710,74	770,59	1238,50	1054,55	880,82	710,74	1054,55		880,82
10.7 Доплата за работу в вечернее время, руб/мес	619,25	527,27	440,41	355,37	385,30	619,25	527,27	440,41	355,37	527,27			440,41
10.8 Доплата за работу по районному коэффициенту, руб/мес	2715,66	2312,25	1931,37	1558,44	1689,69	2715,66	2312,25	1931,37	1558,44	2312,25	1931,37
11 Дополнительная з/плата, руб/мес	3643,51	3102,27	2591,26	2090,90	1774,73	3643,51	3102,27	2591,26	2090,90	3102,27	2591,26
12 Всего з/плата, руб/мес	25463,58	21829,54	18398,44	15038,92	14728,99	25463,58	21829,54	18398,44	15038,92	21829,54	18398,44

3 Продолжительность переработки по графику (9.2):

где - общая переработка в среднем за месяц, приходящаяся на одного работника, час/мес;

- годовая норма рабочего времени, час/год;

где - переработка по графику в среднем за месяц в расчете на одного работника, час/мес.

Продолжительность работы в ночное время (9.3):

где - продолжительность работы в ночное время на одного работника, час/мес.

Продолжительность работы в вечернее время (9.4):

Сумма оплаты труда по тарифу (10.1):

ЗП_ТАР =

где ЗП - заработная плата по тарифу на одного работника в месяц, руб/мес;

t_ЧАС – часовая тарифная ставка работника соответствующего разряда, руб/час.

Сумма сдельного приработка (10.2):

ЗП_СД = ЗП_ТАР*

где ЗП_СД - приработок сдельщика за месяц, руб/мес.

- планируемое выполнение норм выработки, %.

Сумма производственной премии (10.3):

ЗП_ПРЕМ = (ЗП_ТАР +ЗП_СД)*

где - общий размер премии за выполнение условий премирования и перевыполнение установленных показателей, %.

Сумма доплат за работу в праздничные дни (10.4):

ЗП_пр = t_час*

где ЗП_пр – доплата за работу в праздничные дни на одного работника, руб/мес.

Сумма доплат за переработку по графику (10.5):

ЗП_гр=

где К_гр – коэффициент, учитывающий размер доплат за переработку по графику, %.

Сумма доплат за работу в ночное время (10.6):

ЗП_ночн=

где К_ночн – коэффициент, учитывающий размер доплат за работу в ночное время, %.

12 Сумма доплат за работу в вечернее время (10.7):

ЗП_веч.=

где К_веч – коэффициент, учитывающий размер доплат за работу в вечернее время, %.

13 Сумма доплат по районному коэффициенту (10.8):

ЗП_р= 0,15(ЗП_ТАР + ЗП_СД+ ЗП_ПРЕМ+ЗП_пр+ЗП_гр+ЗП_ночн+ЗП_веч),

где 0,15 – коэффициент по Уральскому экономическому району.

Сумма основной з/платы (10):

ЗП= ЗП_ТАР + ЗП_СД+ ЗП_ПРЕМ+ЗП_пр+ЗП_гр+ЗП_ночн+ЗП_веч+ЗП_Р

15 Сумма дополнительной заработной платы (11):

ЗП_ДОП=,

где К_ДОП - коэффициент, определяющий соотношения между основной и дополнительной заработной платой, %.

16 Сумма среднемесячной заработной платы работника по среднегодовому расчету (12):

ЗП_СР,i= ЗП_ОСН + ЗП_ДОП,

9.4 Производственная программа

В кислородно-конвертерном цехе установлено три конвертера вместимостью 370 т с комбинированной продувкой Длительность плавки составляет 36 мин. Время замены футеровки конвертера 72 часа (3,0 суток). Продолжительность всех планово-предупредительных ремонтов 12 суток в год, продолжительность капитальных ремонтов 10 суток в год. Стойкость днища конвертера 1000 плавок (с комбинированной продувкой), стойкость футеровки конвертеров составляет 4000 плавок Календарный годовой фонд времени работы цеха 365 суток. Результаты расчета представлены в таблице 9.3.

Таблица 9.3 - Производственная программа одного конвертера

Наименование показателей	Конвертер с комбинированной продувкой
Наименование показателей	Конвертер с комбинированной продувкой
1 Вместимость конвертера, т	370
2 Календарное время работы, сут	365
3 Простои на капитальном ремонте, сут	10
4 Номинальное время работы, сут	309
5 Простои в резерве, сут	44
6 Горячие простои: в процентах - в сутках	1,6 4,9

Окончание таблицы 9.3

Наименование показателей	Конвертер с комбинированной продувкой
7 Фактические сутки, сут	304,1
8 Длительность плавки, мин	36
9 Количество плавок, шт	12164
10 Масса плавки по-годному, т	340,4
11 Выплавка стали за год, тыс.т	4140
12 Выплавка стали на одну тонну вместимости конвертера за номинальные сутки, т/т*сут	39,4

Выполнение расчетов

Проверка возможности работы цеха по избранному варианту технологии:

N_КОНВ(

где N_КОНВ – количество установленных в цехе конвертеров, шт;

- общая продолжительность всех перефутеровок 1-го конвертера за год, сут;

- продолжительность планово-предупредительных ремонтов (ППР) всех конвертеров цеха за год, сут;

- продолжительность всех капитальных ремонтов конвертеров за год, сут;

- календарный фонд времени работы конвертеров, сут.

Предварительно оценим общую продолжительность всех перефутеровок конвертеров за год:

где - продолжительность перефутеровки отдельного конвертера, час;

n_ФУТ – стойкость футеровки;

- продолжительность одной плавки в конвертере, мин;

60 – коэффициент пересчета, выражающий количество минут в одном часе.

== 44 сут.

== 11 сут.

Тогда: 3*(44+12+10)=198 сут.

Принято, что календарное время работы цеха составляет 365 сут, следовательно, возможно организовать работу цеха по избранной технологии (три конвертера установленных, два из них постоянно работающих, один в резерве или на ремонте).

Расчетно-номинальные сутки одного конвертера:

309 сут.

Отсюда номинальный фонд времени составит:

309 сут.

Число компаний одного конвертера за год:

N =

где N – число компаний одного конвертера за год, сут;

Т_к – длительность компании конвертера, сут.

Т_к =

= 25 сут;

N =

= 12,36.

Принимаем количество перефутеровок за год равным 12.

Годовое резервное время одного конвертера:

= 44 сут.

Годовое время горячих простоев:

= 4,9 сут,

Фактический фонд времени работы конвертера:

= 304,1 сут,

Общее количество плавок за год конвертера:

N_ПЛ =

n_ПЛ =

N_ПЛ =

= 12164;

n_ПЛ =12164.

Выплавка стали за год конвертера:

где - годовой объем производства стали по цеху, т;

- ёмкость конвертера по жидкой стали, т;

- выход годного металла,т.

= 4140,63 тыс.т;

4140,63 тыс.т.

Выплавка стали на одну тонну ёмкости конвертера в номинальные сутки:

В_СТ =

= 39,4 т/(т сут).

9.5 Расчет себестоимости продукции

Калькуляция себестоимости продукции цеха представлена в
таблице 9.4.

Таблица 9.4 - Калькуляция себестоимости 1 т литой заготовки по
кислородно - конвертерному цеху

Наименование статей затрат

Кол-во,т

Цена, руб

Сумма, руб

До

После

До

после

Производство литых заготовок

Сырьё и основные материалы

Чугун жидкий

Лом и отходы стали
Ферросплавы и легирующие

ферромарганец 70%

ферромарганец металлический
ферросилиций 65%
ферромарганец 78%
ферросилиций 75%
феррохром
феррохром
ферромолибден
ферротитан
силикокальций
алюминий чушковый
никель
медь

Итого ферросплавов и легирующих

10200 тыс.

0,8631

0,2358

0,0034

0,00002

0,0023

0,0001

0,0002

0,00005

0,00001

0,00000

0,00039

0,00049

0,0001

0,0129

10200

тыс.

0,8545

0,2334

0,0034

0,00002

0,0023

0,0001

0,0002

0,00005

0,00001

0,00000

0,00039

0,00049

0,0001

0,1277

6907,66

6202,45

31901,44

99359,66

35846,50

33573,16

41489,14

58730,68

271849,89

870134,53

79096,17

53815,30

79387,64

35020,86

83576,31

5964,84

1462,54

108,46

0,835

82,45

3,357

8,29

2,69

3,62

0,72

0,56

0,278

30,79

17,51

8,36

662,75

5902,60

1447,91

108,46

0,835

82,45

3,357

8,29

2,69

3,62

0,72

0,56

0,278

30,79

17,51

8,36

656,12