Экономическая сущность категории «страхование»

Тема: Экономическая сущность категории  «страхование»

План:

теоретические вопросы

1.Экономическая  категория страхования как способ  страховой защиты…………………………………………………………………………….3

2.Какие особенности  присущи современному страхованию?...................................................................................................8

практическое  задание

Заполнить таблицу  «Классификация страхования»……………...................14

Задача…………………………………..………………………………………..16

Список литературы………………………………………………………………17

Теоретические вопросы

1.Экономическая категория страхования  как способ страховой защиты.

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело физическое или юридическое лицо, посредством  их распределения между многими  лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае не влекут чьей-либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Страховые отношения, закрепленные в  письменном договоре страхования как  гражданско-правовая сделка, известны по крайней мере с эпохи позднего Средневековья. Тогда благодаря великим географическим открытиям заметно расширились горизонты морской международной торговли. Предпринимателям потребовались крупные капиталы, чтобы использовать новые горизонты открывшихся возможностей.

Исторически возникнув в связи  с необходимостью обеспечить компенсации  убытков, не подлежащих переложению  на других лиц, страхование претерпело в ходе своего длительного развития существенные изменения и распространяется сейчас на многие случаи, когда наступление убытков связано с гражданско-правовой ответственностью их причинителя. В таких случаях страхование служит для потерпевшего дополнительной гарантией охраны его имущественных интересов. В дальнейшем наряду с имущественным страхование, обеспечивающим возмещение убытков, связанных с утратой или повреждением материальных благ, появилось личное страхование, гарантирующее выплаты определенных денежных сумм при наступлении смерти, увечья, болезни, при дожитии до определенного возраста человека.

Страхование и предпринимательство  тесно взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск.

При этом возникают определенные страховые  интересы, обусловленные природой предпринимательской  деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих  договорах страхования, ориентируют  предпринимателей на овладение перспективными формами развития, на поиск новых  сфер приложения капитала.

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования  в общественном воспроизводстве, значительно  расширяет сферу страховых услуг  и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной  собственности и слабой экономической  ответственности руководителей  и трудовых коллективов за ее сохранность  страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике  и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда  товаропроизводитель начинает действовать  на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной  стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) - объектом страхования  все больше становятся убытки от различных  криминогенных явлений (кражи, разбойные  нападения, угон транспортных средств  и др.). Предприятия и организации  различных форм собственности, выступающие  в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или  повреждении основных фондов и оборотных  средств, но и в компенсации экономических (предпринимательских) рисков. Сегодня  принято выделять два основных направления  страхования этих рисков: страхование  риска прямых и косвенных потерь. К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения прибыли, убытки от простоев оборудования вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин. Косвенные - страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

Изменения затрагивают также сферу  имущественного и личного страхования  граждан, что непосредственно связано  с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных  договоров страхования, сочетание  рисковых, предупредительных и сберегательных условий страхования, уровень банковского  процента на резерв взносов по договорам  страхования жизни, учет ценовых  тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к  рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинское, военнослужащих от несчастных случаев и др.).

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

Страхование служит важным фактором стимулирования производственной активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы  роста производительности труда  в соответствии с личным вкладом  в производство и обеспечения  собственного благополучия.

Экономической сущности страхования  соответствуют его функции, выражающие общественное значение данной категории.

Главной является рисковая функция, поскольку  страховой риск как вероятность  ущерба непосредственно связан с  основным назначением страхования  по оказанию денежной помощи пострадавшим. Именно в рамках рисковой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями  случайных страховых событий.

Предупредительная функция направлена на финансирование за счет части средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Страхование может нести и сберегательную функцию в случае сбережения страховых сумм с помощью страхования на дожитие в связи с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования  заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правилами проведения страховых операций.

2.Какие  особенности присущи современному  страхованию?

Страхование, как одно из средств обеспечения  экономической свободы и прав личности в условиях рыночной экономики.

В условиях современной рыночной экономики, растущего  влияния геополитической составляющей в конкурентной борьбе за рынки сбыта  товаров и услуг, на первый план по значимости выходят потребители  этих товаров и услуг, их покупательная  способность, в том числе и  в сфере обеспечения страховой  защиты.

Основу  страхования составляет солидарная замкнутая территориальная и  временная раскладка ущерба. Перебои  в воспроизводственном процессе могут порождать перебои в  потреблении, приводить к подрыву  экономических основ существования  индивидуума и общества в целом. Кроме защиты прав личности обязательное имущественное и социальное страхование  призваны обеспечивать еще и создание в обществе благоприятной для  бизнеса моральной атмосферы.

Это объективно порождает отношения между людьми по предупреждению, преодолению, локализации  разрушительных последствий стихийных  и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного  ущерба. Страхование, как часть финансовой системы, призвано решать такие важные социальные и экономические проблемы современного общества, как:

1. недостаточные темпы развития экономики. Страхование содействует увеличению инвестиционных ресурсов и возмещению ущербов от вредного воздействия риска;
2. отставание в адаптации к изменениям на внешних товарных и финансовых рынках, диспропорции развития экономической системы. Страхование обеспечивает возмещение ущербов от коммерческих рисков;
3. излишнюю социальную напряженность. Страхование обеспечивает возмещение ущербов имуществу граждан, доходу, здоровью, трудоспособности личности.

С потребителем страховой услуги страхователь строит свои отношения либо в форме обязательного, либо в форме добровольного страхования. Подсистема обязательного страхования  строится на базе страховых отношений, устанавливаемых законодательно в  интересах обеспечения социальной и экономической устойчивости государства. В РФ эти функции выполняют  внебюджетные фонды. Внебюджетные фонды  государства представляют собой  совокупность финансовых средств, находящихся  в распоряжении центральных или  местных органов власти и имеющих  целевое назначение.

К социальным внебюджетным фондам относятся: Пенсионный фонд, Фонд обязательного социального  страхования, Государственный фонд занятости населения, Фонд обязательного  медицинского страхования. Социальное страхование представляет собой  способ реализации конституционного права  гражданина на материальное обеспечение  в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности или отсутствия таковой от рождения, потери кормильца, безработицы.

Размеры получаемых пособий определяются действующим  законодательством в зависимости  от трудового стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности. Социальное страхование обеспечивает общие  условия воспроизводства и благоприятный  для бизнеса социальный климат в  обществе.

Средства  социального страхования используют в виде выплат, финансирования услуг, предоставления льгот. Главное место  принадлежит денежным выплатам в  виде пенсий и пособий.

Пенсия – гарантированная ежемесячная денежная выплата для обеспечения граждан в старости, в случае полной или частичной нетрудоспособности, потери кормильца, а также в связи с достижением установленного стажа работы в некоторых сферах трудовой деятельности. Трудовые пенсии выплачивают по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца, за выслугу лет. Социальные пенсии выплачивают гражданам, не имеющим права на трудовую пенсию.

Пособие

1. гарантированная денежная выплата при временном перерыве в работе, пособия по временной нетрудоспособности, по уходу за ребенком после рождения, по беременности и родам.
2. выплаты для компенсации повышенных расходов, возникающих в определенных случаях – пособия при рождении ребенка, пособие на погребение умершего работника или члена семьи, пособие по безработице.

В условиях рыночной экономики безработица  связана со структурной перестройкой народного хозяйства, модернизацией  производства, перераспределением рабочей  силы. Размер пособия по безработице  составляет не менее половины заработной платы. Однако в настоящее время  пособия не всегда обеспечивают прожиточный  минимум. Финансирование услуг включает использование средств на содержание домов-интернатов, покрытие затрат на организацию лечения, отдыха престарелых  и инвалидов, трудовое устройство инвалидов, протезирование, оплату предоставляемых  льгот.

Льготы – занимают промежуточное место между натуральным и денежным распределением. Выплаты и льготы, получение которых обусловлено степенью участия человека в общественном труде: продолжительностью трудового стажа, условиями труда, размером оплаты труда, относятся к экономической группе. Выплаты, предназначенные для смягчения негативного влияния определенных социальных факторов, составляют социальные выплаты.

Медицинское страхование по сути своей является отраслью социального страхования и может осуществляться как в обязательном, так и добровольном порядке. Подсистема добровольного страхования строится на рыночных принципах.

Страховым рынком называется совокупность страхователя, страховщика, множества страховых  услуг, цены на каждую из услуг, правил заключения и исполнения сделок. Выделяются государственные, отраслевые, муниципальные (земские) страховые компании; коммерческие страховые организации (юридические  лица любой разрешенной Гражданским  кодексом РФ организационно-правовой формы, чаще общества с ограниченной ответственностью, закрытые и открытые акционерные общества); некоммерческие организации – общества взаимного  страхования. Мелкие страховые риски  физических лиц, малых и средних  предприятий в рамках добровольного  страхования оперативнее и полнее могут обслужить коммерческие страховые организации. Для страхования крупных инвестиционных и инновационных проектов создаются пулы коммерческих страховых организаций, перестрахование, или государственное страхование. В зависимости от порядка создания первоначального капитала коммерческих страховых организаций различают: общества с ограниченной ответственностью (капитал разделен на доли), акционерные общества открытого типа (акции передаются без согласия других акционеров) и закрытого типа (акции одного акционера могут быть переданы другому лицу только с согласия других акционеров). Большое влияние на процесс развития национальной системы страхования оказывают политические, социальные, экономические факторы, влияние и групповые интересы отдельных социальных групп. Национальная система страхования является подсистемой финансовой, а на более высоких уровнях иерархии – подсистемой экономической и политической систем государства.

Страховые отношения как часть финансовых отношений (распределительных и  перераспределительных по характеру) одновременно являются неотъемлемой частью всей системы производственных отношений и органически связаны со всеми стадиями воспроизводственного процесса. В условиях переходной рыночной экономики страхование выступает как многоцелевой финансовый инструмент, способный обеспечить достижение различных экономических и социальных целей.

По характеру  и частоте взаимодействия с внешней  средой выделяются два основных типа страховых систем: закрытые и открытые. Закрытая национальная система страхования  имеет жесткие фиксированные  границы, ее действия независимы от среды, окружающей систему. В условиях директивной  экономики национальная система  страхования была закрытой вследствие того, что:

1. связь национальной системы страхования с мировой осуществлялась через одну государственную страховую организацию (Ингосстрах);
2. собственником страховщиков (Ингосстрах и Госстрах) и предприятий - страхователей средств производства, земельной собственности, крупной недвижимости было государство;
3. государство определяло систему обязательного страхования и основные параметры добровольного страхования населения;
4. курс валюты был строго фиксирован и т.д.

Открытая  национальная система страхования  характеризуется присутствием на внутреннем рынке иностранных страховых  компаний (нерезидентов), достаточно частым и интенсивным взаимодействием  с международными страховыми рынками.

Открытость  национальной системы страхования  в условиях рынка обусловлена  многообразием форм собственности  страхователей и страховщиков, наличием предприятий с участием иностранного капитала, присутствием на внутреннем страховом рынке иностранных  страховщиков, возможностью перестрахования  рисков у иностранных страховщиков и т.д. Открытость определяется правилами  доступа иностранных страховщиков на национальный страховой рынок, возможностью продавать и покупать валюту, ценные бумаги, совершать внешнеэкономические  страховые и перестраховочные операции, привлекать иностранных актуариев и аудиторов к работе отечественных страховых компаний, участвовать в деятельности международных страховых организаций и т.д.

Степень открытости национальной страховой  компании регулируется в интересах  ее развития, а также социально-экономического прогресса страны. Международная  специализация народного хозяйства  в страховании влияет прежде всего на:

1. размер страховой ответственности по страховому договору, которая определяет необходимую емкость страховых организаций. Крупные инновационные и инвестиционные проекты способны страховать либо государственные страховые компании, либо страховой пул из нескольких страховых компаний, а менее значимые проекты могут страховать более мелкие страховые организации;
2. необходимый объем страховых взносов. Прибыльность конкретного бизнеса, уровень доходов граждан в стране должны обеспечивать возможность их участия в страховании;
3. сроки действия страхового договора. Для заключения и исполнения длительных договоров страхования ситуация в стране должна быть достаточно стабильной;
4. перечень страховых случаев (реальных опасностей), возникающих при реализации конкретных как международных, так и внутриэкономических проектов;
5. соотношение сострахования, перестрахования, страхования в страховой подсистеме финансовой системы государства.

Практическая  часть.

«Классификация  страхования»

задача

  В пути  следования междугородного автобуса  произошла авария, в результате  которой погиб пассажир Дудинцев, на иждивении которого находились  жена (инвалид 2 степени) и двое  несовершеннолетних детей. Жена  Дудинцева обратилась в управление  междугородних перевозок с требованием  о возмещении вреда, причиненного  смертью кормильца. Управление  предложило Дудинцевой обратиться  в страховую организацию.

   По  заявлению Дудинцевой страховая  организация при выяснении обстоятельств  дела установила, что ее муж,  направленный в командировку  по срочному заданию, прибыл  на автовокзал за несколько  минут до отправления автобуса  и не успел приобрести проездной   билет.

   Страховая  организация отказала в выплате  страхового обеспечения на том  основании, что Дудинцев, оказавшийся  в транспортном средстве без  уплаты стоимости проезда и  страхового платежа, не может  быть признан субъектом отношений  по страхованию. Дудинцева обратилась  в суд с иском.

Разрешите ситуацию

В данной ситуации страховая организация права, на том основании, что Дудинцев не заключал договор о страховании.

Согласно  статье 192. п 2. Существенные условия договора страхования.

При заключении договора личного страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:

1. о застрахованном лице;
2. о характере события, на случай наступления которого в жизни застрахованного лица осуществляется страхование (страхового случая);
3. о размере страховой суммы;
4. о сроке действия договора.

Список  литературы

1. Шахов В.В. Страхование:  Учебник для вузов. – М.: ЮНИТИ, 2001. – 311 с.

2. Рубина Ю. Б., Солдаткин В. И. Страховой портфель: Учебное пособие. - М.: Соминтек, 1999.

3. Грищенко Н.Б. Основы страховой  деятельности: учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 352 с.: ил.

4. Федорова Т.А. Страхование:  учебник. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр,2008. – 1006с.

5. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511 с.

6. Шахов В.В., Ахвледиани Ю.Т. Страхование:  Учебник для студентов вузов.  – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 511 с.

7. Кабирова А.С. Практикум по страхованию. Учебное пособие. – Уфа: РИО РУНМЦ МО РБ, 2008. – 100 с.