Экономическая сущность страхования. 7

Содержание

Введение……………………………………………………………………………………………………………2

  1. Возникновение потребности страхования………………………………..3
  2. Экономическая сущность страхования…………………………………...5
  3. Функции страхования……………………………………………………...9

 

Заключение……………………………………………………………………….11

 

Список использованной литературы…………………………………………...12

 

 

Введение

 

Актуальностью темы является то, что, страхование сейчас является одной из важнейший сфер экономики и наименее изученной из всех. Несмотря на то, что в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.

В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

Процесс воспроизводства представляет собой взаимодействие и противоборство различных сил как природного, так и общественного характера. Противоречия между человеком и  природой, с одной стороны, и общественные противоречия - с другой в совокупности создают условия для проявления различных негативных последствий, имеющих случайный характер. Возникает  риск, присущий различным стадиям  общественного воспроизводства  и любым социально-экономическим  отношениям. Все эти факты способствовали возникновению и развитию страховых  отношений во всем мире.

Экономика пятидесятых годов нашего столетия характеризовалась бурным взлетом страхования, способствующим росту темпов общественного производства. В России этот процесс начался вместе с экономическими реформами. Возрастание рисков в сфере деятельности всех структур общественного производства подтолкнуло развитие страхового рынка России. В последнее время наиболее важным и спорным моментом в теории страхования стало отнесение страхования к той или иной экономической категории, либо выделение его в самостоятельную категорию.

Объектом данной работы является страхование. Предметом – экономическая сущность страхования.

Для создания данной контрольной работы, я использовала учебники таких авторов  как: Гвозденко А. А. ,Шахов  В.В., Бабич А.М., Егоров Е.Н., Жильцов Е.Н.

 

 

 

  1. Возникновение потребности страхования

 

Страхование – древнейшая категория  общественно-экономических отношений  между людьми, которая одновременно является и неотъемлемой составляющей производственных отношений.

Еще в период рабовладельческого строя  владельцы имущества и рабов  использовали страхование как способ защиты их от уничтожения силами природы, утраты в связи с грабежами  и другими непредвиденными событиями.

В основе зарождающихся, начальных  форм страхования была коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. Уже  тогда был заложен основополагающий принцип страхования – защита от риска. В рабовладельческом обществе существовали соглашения, в которых  можно усмотреть черты договора страхования. Эти соглашения касались недвижимого имущества, торговли, ссудных  сделок, а также морского судоходства. Основной смысл этих соглашений состоял  в стремлении распределить между  лицами, заинтересованными в данной сделке, риск возможного ущерба.

С ростом городов и возникновением крупных населенных пунктов возрастала опасность гибели или повреждения  имущества от пожаров и других стихийных бедствий, и вполне понятно  стремление людей к объединению  для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации ее последствий, в том числе и экономическими мерами.

В эпоху географических открытий наблюдается  бурный всплеск судоходства и  международной торговли. Возникновение  новых рынков торговли увеличивает  опасность, в связи с чем возрастает потребность в защите имущественных  интересов. Появляются первые подобия  страховых организаций, в которых  участвуют отдельные владельцы  имущества. Эти образования строились  на базе взаимного страхования имущества  отдельными группами купцов или судовладельцев. При отправке сухопутного торгового  каравана или при морской перевозке, совместном строительстве или производстве люди договаривались о том, что в  случае гибели или повреждения имущества  одного из участников этого совместного  объединения его ущерб раскладывается между всеми участниками пропорционально. Это был принцип взаимного  страхования.

Любая деятельность человека сопряжена  с рисковыми ситуациями, наносящими ущерб его здоровью, имуществу, интеллектуальной собственности, денежным средствам. Причем сроки наступления этих ситуаций, масштаб ущерба заранее не известны, а увеличение объемов производства, внедрение достижений науки и  техники, возникновение кризисных  явлений в экономике, сопровождающихся ростом преступности, ведет к росту  неблагоприятных событий.

Закономерно возникла идея о необходимости  объединения заинтересованных лиц  по возмещению материального (имущественного) ущерба путем его солидарной раскладки между участниками объединения. Действительно, если бы каждый владелец имущества намеревался возмещать ущерб за свой счет, то он вынужден был бы создавать материальные резервы, по величине равные имеющемуся имуществу, что очень невыгодно и неразумно.

В то же время многолетний жизненный  опыт показывает, что, хотя непредвиденные и стихийные бедствия носят случайный  и неравномерный характер, число  пострадавших всегда меньше числа заинтересованных лиц или хозяйств. При таких  условиях солидарное распределение  возникшего ущерба между заинтересованными  владельцами имущества существенно  сглаживает последствия стихийных  бедствий и случайностей. Чем больше заинтересованных лиц или хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств возмещения приходится на каждого участника. Так  возникло страхование, сущность которого состоит в замкнутой раскладке  возможного ущерба между заинтересованными  лицами.

Грозящая опасность вынуждает  общество осуществлять меры по предупреждению или ограничению силы ее действия. Первая группа мер называется превенцией (предупреждением), вторая – репрессией (подавлением). Превентивные действия обеспечивают снижение возможных потерь (например, противопожарные мероприятия, профилактическая работа ГАИ, устройство шероховатых покрытий на автомобильных  дорогах, совершенствование правил техники безопасности и т.д.).

Репрессивные меры связаны с  созданием материальных и денежных средств с целью финансового  обеспечения борьбы со стихийными силами природы, отрицательными последствиями  достижений научно-технического прогресса, неправомерными действиями третьих  лиц.

Подобный вид финансового обеспечения  осуществляется в системе страхования, в основу которой заложена идея создания фондов денежных средств до наступления  страхового события с целью возмещения возможного ущерба от случайных опасностей. Экономические последствия этих опасностей выражаются в физическом разрушении материальных ценностей  или лишении человека способности  к труду – основному источнику  всех благ.

 

  1. Экономическая сущность страхования

 

Страхование представляет собой систему  экономических отношений по защите имущественных и личных интересов  физических и юридических лиц  путем формирования за счет страховых  взносов (страховых премий), уплачиваемых этими лицами, денежных страховых  фондов, предназначенных для выплаты  страховых сумм и возмещения убытков  при наступлении страховых случаев.

Рыночный механизм хозяйствования и предпринимательская деятельность с многообразными фондами накопления и потребления обусловили необходимость  формирования набора организационных  форм страховых фондов.

 К основным из них относятся:

 

    • централизованный государственный резервный фонд
    • фонд социальной защиты населения
    • фонд самострахования
    • страховой фонд страховщика

 

Централизованный государственный  резервный фонд создается за счет общегосударственных ресурсов в  натуральной и денежной формах. Он предназначен для возмещения ущерба и устранения последствий крупных  катастроф независимо от уплаты страховых  взносов.

Централизованный метод связан с прямым законодательным выделением из национального дохода и национального  богатства страны определенных финансовых резервных и, в том числе, страховых  фондов. Централизованным методом формируются, в частности, резервные фонды  государственных бюджетов, валютные резервы и золотой запас государства. Централизованный метод применяется  в случае формирования государством страховых фондов социальной поддержки  за счет обязательных платежей физических и юридических лиц. Необходимость  в таких фондах очевидна, так как  возможности государства в оказании социальной помощи весьма ограниченны, а в условиях рыночной экономики  государство и не ставит цели всесторонней опеки своих граждан. Средства этих фондов используются в строгом соответствии с установленными нормативами и  при наличии определенных предпосылок. К примеру, целевой внебюджетный «Фонд социальной защиты населения» своей главной задачей имеет  финансирование расходов по выплате  государственных пенсий, пособий  и других социальных выплат в соответствии с законодательством Республики Беларусь о социальном страховании.

Фонд самострахования – это  децентрализованный обособленный денежно-натуральный  фонд, дающий возможность преодолеть временные затруднения в процессе производства и обеспечивающий его  непрерывность. В условиях рыночной экономики фонд самострахования  трансформируется в фонд риска товаропроизводителей, создаваемый субъектами хозяйствования для предупреждения рисков при неблагоприятно складывающейся рыночной конъюнктуре и постоянно изменяющейся предпринимательской среде, временных затруднениях в процессе производства.

Страховой фонд страховщика формируется  за счет обособленных денежных взносов  юридических и физических лиц (страхователей) в децентрализованном порядке. Его  средства предназначены для выплаты  страховых возмещений и страховых  обеспечений, размер которых определяется на основе статистической информации, прогнозных и актуарных расчетов.

Страховщиками являются государственные  страховые организации, акционерные  страховые общества, общества с ограниченной или дополнительной ответственностью, проводящие страхование и принимающие  на себя обязательство возместить ущерб  или выплатить страховую сумму, а также ведающими вопросами  создания и расходования страхового фонда.

Страхователями признаются юридические  и физические лица, вступающие в  конкретные страховые отношения  со страховщиком, уплачивающие страховые  взносы и имеющие право по закону или на основе договора получить страховые  возмещения при наступлении страхового случая.

 

Экономическая сущность страхования  характеризуется следующими признаками:

 

    • наличие страхового риска и критерия его оценки
    • сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов
    • формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков
    • солидарная ответственность всех страхователей за ущерб
    • замкнутая раскладка ущерба
    • наличие перераспределительных отношений
    • возвратность страховых платежей
    • самоокупаемость страховой деятельности

 

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования  в общественном воспроизводстве, значительно  расширяет сферу страховых услуг  и развитие альтернатив государственному страхованию. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной  собственности и слабой экономической  ответственности руководителей  и трудовых коллективов за ее сохранность  страхование никак не могло получить подобающего ему места в экономике  и общественных отношениях.

Развертывание рыночных отношений, когда  товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, по собственному плану и несет за это ответственность, повышает роль и значение страхования. При этом наряду с традиционным предназначением – обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожары, аварии, взрывы и др.) – объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность не только в возмещении ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятий (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли  страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в  объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и  т.д.

Характерными основными принципами, лежащими в основе организации страхования, являются:

 

    • вероятность наступления страхового случая
    • возвратность средств
    • замкнутая солидарная раскладка ущерба

 

Первый из перечисленных принципов  означает, что страховые отношения  носят не постоянный, а вероятностный  характер. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время  наступления страхового случая, ни размер причиненных убытков. Однако вероятность наступления внезапных, непредвиденных и непреодолимых  событий, влекущих за собой возможность  нанесения материального или  иного ущерба, можно рассчитать, используя теорию вероятности и  математической статистики.

Возвратность средств означает, что вся сумма мобилизованных в страховой фонд страховых платежей возвращается в форме возмещения ущерба самим же страхователям в  течение принятого в расчет временного периода и в том же территориальном  масштабе. Что касается прибыли страховой  организации, то она образуется от вложения собственных и привлеченных денежных средств в различные инвестиционные проекты. Следует добавить, что данный принцип реализуется полностью  только в условиях развитого рынка, когда страховщик имеет возможность  выбора направлений вложения свободных  денежных средств и гарантии получения  прибыли.

Перераспределительные отношения  при страховании характеризуются  тем, что сумма ущерба, подлежащая возмещению, распределяется между всеми  участниками страховых отношений. Страховые отношения носят строго замкнутый характер. В этом и заключается главная идея страхования – распределить потери среди группы физических и юридических лиц (страховой совокупности), подвергающихся однотипному риску. Замкнутая солидарная раскладка ущерба основана на вероятности того, что число пострадавших от страхового случая, как правило, меньше числа участников страхования, особенно, если число участников достаточно велико.

 

  1. Функции страхования

Функции страхования и его содержание как экономической категории  органически связаны. В качестве функций экономической категории  страхования можно выделить следующие.

 

    • Рисковая функция.
    • Восстановительная (защитная) функция.
    • Предупредительная функция.
    • Сберегательная функция.
    • Контрольная функция.

 

Сущность рисковой функции состоит  в формировании специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании. Этот фонд может формироваться  как в обязательном, так и в  добровольном порядке.

Восстановительная (защитная) функция  страхования проявляется в выплате  обусловленной нормативным актом (в случае обязательного страхования) либо договором страхования денежной суммы и таким образом обеспечивается полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных физическими  или юридическими лицами.

Предупредительная функция страхования (предупреждение страхового случая и  минимизация ущерба) предполагает широкий  комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или  уменьшению негативных последствий  несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие  на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования  и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному  имуществу.

В целях реализации этой функции  страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать  определенные денежные средства на предупреждение ущерба, которые помогут сохранить  застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика  на предупредительные мероприятия  целесообразны, так как позволяют  добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая страховой случай.

Страховые организации строят свою предупредительную деятельность на использовании разнообразных методов, в том числе:

 

  • системы страховых льгот, поощряющих образцовую охрану собственности от различных страховых случаев
  • системы страховых санкций (не возмещение убытков, происшедших по вине страхователя и др.)
  • различного рода организационно-технических мероприятий, предусматривающих финансирование страховщиком работ, которые осуществляются другими хозяйственными организациями за счет части средств страхового фонда. В частности, за счет средств фонда превентивных мероприятий может проводиться строительство и обустройство дорог, техническое переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и других служб
  • разъяснительной и пропагандистской деятельности
  • технических страховых мероприятий (выработка условий страхования, установление франшизы, исключений из правил страхования, объективная оценка риска, классификация причин ущерба и т.п.)
  • анализа причин возникновения ущербов

 

Франшиза – условие договора страхования, предусматривающее освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенного размера. Франшиза бывает двух видов: условная и безусловная. При безусловной  страховщик освобождается от ответственности, если размер убытков страхователя будет  меньше установленного страховой компанией  размера, например, 10%. Если убыток не достигнет  данного процента, он остается не возмещенным, а если превысит, то убыток возмещается  за вычетом данного процента. При  условной франшизе страховщик освобождается  от ответственности до тех пор, пока ущерб не превысит установленного процента, а при его превышении – процент  во внимание не принимается и убыток возмещается полностью.

Сберегательная функция страхования  реализуется тогда, когда оно  используется как средство защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных  в качестве страховых платежей. Данная функция страхования проявляется  не всегда, а только в случае проведения так называемых «накопительных»  видов страхования. Договоры по накопительным  видам (к ним относятся страхование  жизни, медицинское, к пенсии и др.) заключаются на длительный срок, а  страховые взносы уплачиваются не единовременно, а периодически – в течение  всего срока страхования и  аккумулируются (накапливаются) у страховой  организации, которая инвестирует  их в приносящие прибыль мероприятия. Это позволяет с помощью накопительного страхования обеспечить не только страховую  защиту в течение всего срока  страхования, но и накопление (сбережение) страховых сумм в их денежном выражении  с последующим возвратом этих сумм страхователям.

Контрольная функция страхования  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  страхового фонда. Она вытекает из указанных  выше специфических функций страхования  и проявляется одновременно с  ними в конкретных страховых отношениях.

 

Заключение

 

В настоящее время в  Российской Федерации около 2700 страховых  организаций получили лицензии на проведение страховой деятельности. Интересно, что в последние годы более 50% общей суммы поступлений страховых  платежей приходится на личное страхование, примерно 20% – на поступления по страхованию имущества юридических  и физических лиц, 16% – на обязательное страхование и лишь 5% – на страхование  ответственности. Несмотря на инфляцию, растут суммы взносов по личному  страхованию и, особенно по накопительному страхованию жизни и обязательному  медицинскому страхованию.

Безусловно, в дальнейшем по мере становления и укрепления страхового рынка следует ожидать  как новых структурных изменений  общего страхового портфеля, так и  удельного веса отдельных видов  и отраслей страхования. И это  понятно, поскольку страховая защита необходима и акционерным предприятиям, и коммерческим структурам, и многочисленным предпринимателям, и юридическим  лицам всех форм собственности.

В связи с этим резко  возрастает общее значение страхования  в системе экономических отношений  народного хозяйства страны. Страхование  – неотъемлемая часть единого  денежного хозяйства страны и  поэтому роль страховой деятельности будет постоянно возрастать.

В этих условиях функция  государства в большей мере должна заключаться в создании необходимых  условий для успешного развития национального страхового рынка.

Однако при этом следует  иметь в виду, что страхование  не может выступать едва ли ни единственным средством решения многих назревших  у нас в стране проблем, включая, например, полное возмещение экологических  рисков. Страхование в настоящее  время позволяет решить только часть  из них, которые поддаются экономической  оценке и поэтому, естественно, входят в сферу страховых взаимоотношений  в обществе.

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

  1. Гвозденко А. А. «Финансово-экономческие методы страхования» // М. «Финансы и статистика» 2008 г.
  2. Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
  3. Сайт Всероссийского Союза Страховщиков
  4. Шахов В.В., Введение в страхование, - М., «Финансы и статистика»,2005.

  1. Бабич А.М., Егоров Е.Н., Жильцов Е.Н. Экономика  социального страхования : Курс лекций. М., ТЕИС, 2005г.