Экономический смысл, страховых фондов Страховой фонд

1. В чем состоит экономический смысл, страховых фондов Страховой фонд - совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущербов, наносимых процессу общественного воспроизводства стихийными и социальными бедствиями, авариями и другими рисками.

Страховой фонд можно также определить как элемент  общественного воспроизводства, резерв материальных или денежных средств, формируемый за счет взносов страхователей  и находящийся в оперативно-организационном  управлении у страховщика. Обусловлен страховыми интересами. Часть средств  страхового фонда должна постоянно  находиться в ликвидной форме: в  виде депозитов в банках, акций, котирующихся на бирже, государственных казначейских обязательств и т. д.

2. Кто является  основным участником страховых  отношений Страхователь - это лицо, заключившее договор страхователя. Им может быть любое правосубъектное лицо (физическое или юридическое).

Страховщик - это коммерческая организация, занимающаяся страховой деятельностью, имеющая  на это лицензию.

Застрахованные - лица, в отношении которых осуществляется страхование. Согласия застрахованного, являющегося третьим лицом, при  заключении договора не требуется. Как  правило, застрахованный должен иметь  интерес в сохранении объекта (предмета) страхования.

Выгодоприобретатель - лицо, которое в соответствии с договором или законодательством об обязательном страховании является получателем возмещения.

Договор страхования - это соглашение между страхователем  и страховщиком, по которому первый обязуется оплатить страховые платежи, а второй выплатить страховое  возмещение при наступлении страхового случая.

Страховой случай - это событие, с наступлением которого договор страхования предусматривает  выплату страхового возмещения (ст. 20 Указа).

Случаи прекращения  договора страхования. Законодательством  о страховании предусмотрены  специальные помимо оснований, предусмотренных  в ГК РК случаи прекращения договора страхования:

прекращение существования объекта страхования;

при смерти застрахованного, не являющегося страхователем;

отчуждение  страхователем объекта имущественного страхования;

не внесение страхователем очередных страховых  взносов;

выплата страховщиком страхового возмещения по первому наступившему страховому случаю и др. (ст. 26 Указа).

Двойное страхование - это страхование одного и того же объекта у нескольких страховщиков. При этом в случае наступления  страхового случая каждый из страховщиков выплачивает возмещение в соответствии со своим договором. Однако общая  сумма возмещений не может превышать  реального ущерба (ст. 31 Указа).

Сострахование - это страхование одного субъекта у нескольких страховщиков по одному договору (ст. 33 Указа).

Перестрахование - обеспечение страховщиком покрытия риска исполнения своих обязательств у другого страховщика (ст. 34 Указа).

3. Как классифицируется  страхование

Классификация страхования - система деления страхования  на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которой располагаются так, что каждое последующее является частью предыдущего.

В зависимости  от различий в объектах защиты страхование  делится на четыре основные отрасли:  
личное страхование – в качестве объекта страхования выступают жизнь, здоровье и трудоспособность человека;  
имущественное страхование – объектом страхования выступает имущество в его различных видах);  
страхование ответственности – объектом защиты выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя;  
страхование экономических рисков – страхование от возможных убытков, где объектом страховой защиты выступает результат предпринимательской деятельности – прибыль или доход.  
Каждая отрасль делится в свою очередь на подотрасли и виды страхования.  
Личное страхование подразделяется на страхование жизни и страхование от несчастных случаев. 
Имущественное страхование делится на несколько подотраслей в зависимости от форм собственности и категорий страхователей: страхование государственного, частного, арендуемого имущества и имущества отдельных граждан на правах личной собственности. В страховании ответственности выделяют две подотрасли – страхование гражданской ответственности и страхование профессиональной ответственности.  
В страховании предпринимательских рисков также две подотрасли – страхование риска прямых потерь и страхование риска косвенных потерь.  
В зависимости от того, по чьей инициативе осуществляется страхование, выделяют обязательную и добровольную формы страхования.  
При обязательном страховании не требуется согласия страхователя и страховщика. Виды, условия и порядок обязательного страхования определяются соответствующими законами. Обязательное страхование обеспечивает устойчивость страхового фонда при незначительных размерах страховых тарифов и гарантирует возмещение ущерба. В то же время оно имеет принудительный, налоговый характер и не учитывает финансовые возможности страхователя. В странах с рыночной экономикой обязательное страхование всегда считалось фактором, сдерживающим конкуренцию. Поэтому его применение ограничивается защитой только социально-значимых интересов.  
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Основой для заключения договора является инициатива граждан или хозяйствующих субъектов, которые самостоятельно решают вопрос о потребности в страховой защите. Правила добровольного страхования устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с действующим законодательством. Добровольное страхование в полной мере соответствует характеру рыночных отношений, поэтому именно оно является основной формой страхования в рыночной экономике.  
4. Что такое перестрахование 
Перестрахование - система экономических отношений, при которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним передает (на согласованных условиях) другим страховщикам для создания сбалансированного портфеля страхований и обеспечения устойчивости страховых операций. Участвующие в П. компании получают названия соответственно перестрахователь и перестраховщик. 
5. Какова динамика основных показателей деятельности страховых фирм РФ за последние годыПо данным государственной статистики РФ число страховых организаций в РФ с каждым годом растет. Сумма страховых премий в 2006 году составила 446791 млн.руб. 
Основные показатели деятельности страховых фирм представлена в таблице 1. 
Таблица 1 
Основные показатели деятельности страховых фирм РФ 
2003 2004 2005 2006 
Число учтенных страховых организаций 1166 1196 1205 1187 
Число филиалов 4507 4628 5249 4955 
Страховые премии (взносы), млн. руб. 170074 291174 329878 446791 
в том числе по страхованию населения 132159 234205 234913 329080 
из них по договорам, заключенным за счет средств граждан 83907 158873 148832 172556 
страховые выплаты, млн. руб. 138566 201003 232530 292346 
в том числе по страхованию населения 133808 194773 222051 276964 
из них по договорам, заключенным 
за счет средств граждан 91366 136604 142153 155175 
Число заключенных договоров добровольного страхования, млн. 88,8 86,7 96,4 89,7 
Страховая сумма по договорам добровольного страхования, млрд. руб. 12834 20190 29085 41978 
6. В чем видится Вам основные проблемы страхового бизнеса в РФ сегодня 
Проблема страхового бизнеса РФ сегодня – отсутствие информированности и культуры в развитии страхового бизнеса. 
Неудовлетворительное состояние нормотворческого процесса в страховом деле вызвано не только недостатком квалифицированных кадров в действовавшем ранее регуляторе страхового рынка - Департаменте страхового надзора Минфина России (отдел методологии страхования и перестрахования, состоящий всего из нескольких человек, в принципе не мог справиться со всем многообразием возлагавшихся на него задач). Вряд ли положение дел станет значительно лучше и после формирования в рамках административной работы нового подразделения Минфина России по нормотворческой работе в области страхования. По большей части проблемы кроются в достаточно пассивной роли в этом процессе союзов и ассоциаций страховщиков, которые чаще всего выступают в качестве рецензентов и комментаторов уже вступивших в силу правовых актов, а не инициаторов предложений, реально востребованных рынком, интересы которого они вызвались представлять.

Классификация страхования

Классификация страхования  позволяет при всем его разнообразии установить различия и сходство форм и видов страхования, свести их к  небольшому числу групп и тем  самым облегчить их изучение и  практическое использование. Особые свойства отдельных форм и видов страхования  требуют особых условий осуществления, специфических методов и административнофинансвых мер проведения.

Классификация страхования  призвана разделить всю совокупность страховых отношений на взаимосвязанные  звенья, находящиеся между собой  в соподчиненности. Классификация  страхования представляет собой  систему деления страхования  на отрасли, виды, разновидности, формы, системы страховых отношений.

В основе такого деления  лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой  ответственности и форме проведения страхования.

Объекты страхования служат основным признаком классификации  страхования.

Исходя из объектов страхования  различают три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование  ответственности.

Личное страхование –  это отрасль страхования, с помощью  которой осуществляется страховая  защита семейных доходов граждан  или укрепление достигнутого ими  семейного благосостояния.

Преобладающая доля операций по личному страхованию проводится на добровольной основе. В качестве объектов личного страхования выступают  жизнь, здоровье и трудоспособность человека, а конкретными событиями, на случай которых оно проводится, являются дожитие до окончания срока  страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного  либо потеря ими здоровья в период страхования от оговоренных событий, как правило, от несчастных случаев.

Личное страхование включает следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев  и болезней, медицинское страхование.

Основная цель страхования  жизни – предотвращение критического ухудшения уровня жизни людей.

Страхование жизни носит  долгосрочный характер, так как договоры заключаются на несколько лет  или пожизненно.

Страхование жизни предусматривает  выплату страховой суммы страхователю или другому лицу в связи с  дожитием до обусловленного срока или  события либо до пенсионного возраста с последующей пожизненной выплатой ежемесячной пенсии в установленном  размере, с наступлением смерти застрахованного  лица, с различными увечьями от несчастного  случая, происшедшего в период страхования  Это страхование выполняет сберегательную функцию, связанную с накоплением  денежных средств.

Разновидности личного страхования:

• смешанное страхование жизни;
• страхование детей;
• страхование к бракосочетанию;
• страхование дополнительной пенсии.

Наиболее распространенными  являются смешанное страхование  жизни с широким объемом страховой  ответственности (в связи с дожитием до окончания срока страхования, с потерей здоровья от несчастного  случая, с наступлением смерти застрахованного), а также страхование детей  и школьников от несчастных случаев, ритуальное страхование, страхование  пенсий, страхование образования.

В современных условиях в  связи с инфляцией население  теряет интерес к долгосрочным видам  страхования, таким, как страхование  жизни и пенсий.

В мировой практике в целях  защиты от инфляционных потерь применяются  следующие способы:

1. в тарифные ставки включаются инфляционные надбавки (при низком темпе инфляции и возможности ее прогнозирования). Источником для выплаты страховых сумм и пенсий служат средства самих страхователей;
2. индексация взносов и выплат по договору по мере повышения цен за счет страховщиков;
3. индексация выплат за счет вложений средств под высокие проценты, уплачиваемые коммерческими организациями, получившими кредит от страхового общества.

Отдельные виды страхования  представляют далеко неодинаковые условия  для осуществления инвестиционных операций страховыми организациями.

Прежде всего нужно  выделить страхование жизни. Ни в  одной другой отрасли страхования  нельзя с такой математической точностью  определить момент выдачи страховой  суммы и момент поступления премий. Поэтому общества, специализирующиеся на страховании жизни, могут свободно обращаться со своими капиталами, вкладывая  их в долгосрочные проекты. Все прочие виды страхования, в частности имущественное  страхование, занимают иное положение  в техникостраховом отношении. Поэтому их инвестиционная направленность и структура должны быть иными. Им не достает точной статистической основы, какая имеется в страховании жизни. Это объясняется тем, что нет достаточной статистики и что опасности, угрожающие имуществу, не так доступны для статистического учета. В конечном счете общества имущественного страхования как денежные аккумуляторы уступают личному страхованию. Их значение для денежного и кредитного рынка значительно меньше.

Имущественное страхование  – это отрасль страхования, в  которой объектом страховых отношений  выступает имущество в различных  видах и имущественные интересы. Застрахованным может быть как собственное  имущество страхователя, так и  находящееся в его владении, пользовании  и распоряжении.

Имущественное страхование  включает следующие виды: страхование  наземного транспорта, страхование  воздушного и водного транспорта, страхование грузов, страхование  других видов имущества, страхование  финансовых рисков.

К традиционным и освоенным  разновидностям имущественного страхования  относятся страхование строений, основных и оборотных фондов, культур, животных, страхование средств транспорта, имущества граждан и предприятий  различных форм собственности. Имущественное  страхование может быть добровольным и обязательным.

Для российского страхового рынка перспективными, отличающимися  высокими страховыми суммами и уровнем  страховой ответственности, считаются  морское и авиационное страхование, страхование грузов, страхование  транспортных средств от всех рисков, страхование от огневых рисков.

Имущественное страхование  нуждается в популяризации, расширении сферы применения универсальных  комплексных видов страхования, так как в настоящее время  им охвачено не более 5% стоимости имущества  юридических и физических лиц. Требуют  своего решения внешние проблемы, поднимаемые как страховщиками, так и страхователями, о необходимости  включения в состав затрат предприятий  страховых взносов, индексации страховых  сумм и возмещении в условиях инфляции, предоставлении налоговых льгот  при страховании общественно  значимых объектов и материальных ценностей.

В настоящее время широко стало развиваться страхование  предпринимательских рисков.

К страхованию этих рисков относят страхование недополучения прибыли или доходов (упущенной выгоды), страхование на случай неплатежа по счетам продавца продукции, страхование на случай снижения заранее оговоренного уровня рентабельности, страхование от простоев оборудования, перерывов в торговле, валютных рисков.

В современной российской экономике важным элементом финансовых рисков являются валютные риски.

Страхование ответственности  в отличие от имущественного и  личного защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым  гарантируются выплаты за ущерб, причиненный вследствие действия или  бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Тем  самым страхование ответственности  обеспечивает защиту экономических  интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом случае причинен ущерб.

При страховании ответственности  третьей стороной (третьим лицом) могут выступать любые, но определенные заранее лица.

Страхование ответственности  не предусматривает установление страховой  суммы и застрахованного. Застрахованный и величина страховой суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении вреда  третьим лицам.

Страхование ответственности  включает следующие виды: ответственность  заемщиков за непогашение кредитов, ответственность владельцев автотранспортных средств и иные виды ответственности.

Развитие коммерческого  расчета и усиление имущественной  ответственности предпринимателей по широкому кругу обязательств предполагают включение в российскую страховую  практику таких видов страхования, как страхование ответственности  частнопрактикующих специалистов, страхование  деловой ответственности, страхование  ответственности от экологических  рисков, страхование ответственности  за качество продукции, страхование  ядерной ответственности.

Страхование ответственности  одновременно:

1. защищает финансовые интересы страхователя в случае предъявления ему иска о возмещении ущерба;
2. защищает интересы третьих лиц, поскольку у виновной стороны может не оказаться необходимых средств для возмещения ущерба.

Поэтому во многих странах  определенные виды деятельности, сопряженные  с постоянной угрозой обществу, подлежат обязательному страхованию.

Страхование ответственности  можно разделить на следующие  группы:

• страхование гражданской ответственности – ответственность водителей автотранспортных средств перед третьими лицами, предпринимателей перед работающими по найму, авиаперевозчиков, судовладельцев;
• страхование профессиональной ответственности. Этот вид страхования защищает клиента от нанесения ему ущерба в результате ошибочных действий врача, бухгалтера, адвоката, архитектора, инженера;
• страхование ответственности за качество продукции. Страхование ответственности производителей продукции перед ее потребителями в случае, если в результате потребления продукции изза ее плохого качества потребителю был нанесен имущественный ущерб.

Наиболее распространенным видом страхования ответственности  является страхование водителей  автотранспортных средств перед  третьими лицами. За базу расчета ответственности  берется принцип финансовой компенсации  понесенного пострадавшей стороной ущерба (ремонт разбитого автомобиля, расходы по лечению, компенсация  потерь в заработной плате и т.д.). Однако набор страховых событий  при этом весьма ограничен – обычно это дорожнотранспортное происшествие. В целях избежания выплат за нестраховые случаи (претензии к водителю, у которого угнан автомобиль, умышленное причинение материального ущерба и т.д.) обычно ограничивают сумму страхового покрытия.

За рубежом водитель получает документы на транспортное средство только после заключения договора страхования  ответственности. При этом закон регламентирует минимальные суммы, которые должны покрываться гарантийным страхованием.

После страхового события  пострадавший имеет дело со страховой  компанией, обязавшейся возместить ущерб.

Еще одним видом обязательного  страхования ответственности является страхование ответственности предпринимателей перед работающими по найму. Работодатель отвечает за предоставление рабочим  и служащим безопасных условий труда. При несчастном случае (взрыв, пожар  и т.д.) страховая компания выплачивает  возмещение пострадавшим или их семьям.

По условиям заключенных  договоров выплаты страхового возмещения могут ограничиваться следующими лимитами:

• на одного страхователя (предусматривает максимально возможное возмещение на одно пострадавшее в результате действий страхователя лицо);
• на одно страховое событие (предусматривает максимально возможное возмещение по одному страховому событию, независимо от числа пострадавших);
• агрегативный лимит (устанавливает максимально возможное возмещение в течение всего срока действия договора).

Вид страхования представляет собой часть отрасли страхования.

Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

В экономической литературе иногда вид страхования неправильно  называют подотраслью. Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанных со страховой защитой конкретных объектов.

Вид страхования включает отдельные разновидности. Разновидности  страхования – это страхование  однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательным страхованием является страхование, осуществляемое в силу закона.

В РФ к сфере обязательного  страхования относятся:

• обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения, животные);
• государственное обязательное личное страхование должностных лиц таможенных органов РФ;
• государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;
• обязательное страхование работников предприятий с особо опасными условиями работы;
• государственное обязательное страхование личности от риска, радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;
• государственное обязательное страхование медицинских и научных работников на случай инфицирования СПИДом;
• государственное обязательное личное страхование военнослужащих и военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;
• государственное обязательное личное страхование сотрудников налоговых органов;
• обязательное медицинское страхование граждан.

Добровольное страхование  носит выборочный охват.

Необходимость классификации  вызвана тем, что:

• страхование охватывает различные категории страхователей;
• его условия отличаются по объему страховой ответственности;
• оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах и т.д.

Тот или иной способ классификации  страхования основан на ряде критериев. Множественность способов классификации  страхования имеет то положительное  свойство, что один и тот же конкретный способ страхования, попадая в разных классификациях в различные группы, получает различные оценки и характеристики. Это способствует всесторонности изучения и познания данного способа страхования. Отнесение того или иного способа  страхования к определенному  виду позволяет более четко уяснить  содержание и суть данного способа.

Существует несколько  основных принципов классификации  способов страхования, в том числе  по:

1. юридическому признаку;
2. объекту страхования (применяется как всеобщий критерий классификации);
3. объему страховой ответственности;
4. видам страхуемых рисков (охватывает только имущественное страхование);
5. принципу организации.

По юридическому признаку все виды страховых операций делятся  на добровольные и обязательные.

В зависимости от объекта  различают страхование личное, имущественное  и страхование ответственности. Классификация страхования по объектам является всеобщей – это иерархическое  деление страхования на звенья –  отрасли, подотрасли и виды. Все звенья располагаются в классификации так, чтобы каждое последующее звено являлось частью предыдущего. Высшее звено – отрасль, среднее – подотрасль, низшее – вид страхования. Все звенья классификации охватывают формы проведения страхования – обязательную или добровольную.

Всю совокупность страховых  отношений можно разделить на три отрасли.

В личном страховании объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного  лица. К личному страхованию относятся:

1. страхование жизни;
2. страхование от несчастных случаев и болезней;
3. медицинское страхование.

В имущественном страховании  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом. Имущественное страхование включает:

• страхование средств наземного транспорта;
• страхование средств воздушного транспорта;
• страхование средств водного транспорта;
• страхование грузов;
• страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
• страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности  объектом страхования являются имущественные  интересы, связанные с возмещением  страхователем причиненного им вреда  личности или имуществу физического  лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Страхование ответственности  включает:

1. страхование кредитов;
2. страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
3. страхование гражданской ответственности перевозчика;
4. страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;
5. страхование профессиональной ответственности;
6. страхование ответственности за неисполнение обязательств;
7. страхование иных видов гражданской ответственности.

Все страхование подразделяется на накопительное (страхование жизни) и рисковое (виды иные, чем страхование  жизни).

Накопительное страхование  относится к долгосрочным видам  страхования. Его суть сводится к  тому, что страхователь помещает свои денежные средства не на банковский счет, а предоставляет их страховой  компании, которая будет в дальнейшем инвестировать средства в целях  получения дохода.

Договоры по видам страхования  иным, чем страхование жизни (страхование  имущества, ответственности, здоровья), преимущественно заключаются на срок до одного года и являются краткосрочными. Такое страхование называют рисковым, так как страховая выплата  будет произведена только в том  случае, если страховой случай произойдет.

Деление страхования на отрасли  основывается на принципиальных различиях  в объектах страхования. Однако деление  страхования на отрасли не позволяет  до конца выявить те конкретные страховые  интересы физических и юридических  лиц, которые дают возможность проводить  страхование. Для конкретизации  этих интересов выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Вид страхования – это  страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим  тарифным ставкам. Страховые отношения  между страховщиком и страхователем  осуществляются по видам страхования. Примерами некоторых, наиболее распространенных видов страхования являются:

В некоторых странах принято  разграничивать страхование имущества, ответственности и доходов (ренты). Различают также виды, связанные  с защитой юридических лиц, включая  все виды предпринимательской деятельности, и страхование физических лиц, например страхование жизни, пенсий и т.д. Ряд видов страховой деятельности имеет комплексный характер, обеспечивающий всестороннюю страховую защиту какоголибо имущества или вида деятельности (например, автотранспортное страхование).

Страхование предпринимательский  деятельности – это виды страхования, предусматривающие ответственность  страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя.