Этапы развития страхового дела в России. 4

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ  ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

ИНСТИТУТ ПРАВА, ЭКОНОМИКИ  И УПРАВЛЕНИЯ

Контрольная работа

по дисциплине «Страхование»

Тема 1: «Этапы развития страхового дела в России» 

                                                                     студентки  3  курса

                                                                     специальности (направление)

                                                                     «Экономика» 

                                                                     заочная форма обучения,

         группа: 26 Э 113 - з СОП

                                                                      Муравьёва А.В.

                                                                      Проверил:

                                                                      Мазаева М.В.

Тюмень 2012

Регистрационный номер                                                                                                     Дата

________________                                                                                                       _______________2013

Регистрационный номер (кафедра)                                                                                     Дата

________________                                                                                                         ______________2013

Оглавление

Введение 3

1 этап: Страхование  в царской России 1786-1917гг. 5

2 этап: Страхование  в советской России 1917-1991гг. 9

3 этап: Страхование  в Российской Федерации после  1991г. 13

Основные  события и тенденции на Российском страховом рынке в 2011 году 16

Заключение 22

Список литературы: 24

Введение

Основываясь на естественном стремлении человека как-то обезопасить  себя и свое имущество от всякого  рода бедствий, в процессе исторического  развития страхование приобрело характер высокопрофессиональной деятельности, породив особые страховые организации.

Страхование – одна из самых  древнейших категорий общественно

экономических отношений. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны.

Как известно, страхование  – это система отношений связанная с

защитой имущественных интересов физических и юридических лиц специализированными организациями – страховыми компаниями – за счёт страхового фонда, сформированного из вкладов учредителей, из взносов страхователей и иных средств, из которого возмещаются убытки, понесённые страхователями в результате страховых случаев.

Страхование как система защиты имущественных интересов граждан,

организаций и государства является необходимым элементом современного общества. Оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, иных непредвиденных явлений. Страхование позволяет не только возмещать понесённые убытки, но и является одним из наиболее стабильных источников финансовых ресурсов для инвестиций. Всё это определяет стратегическую позицию страхования в странах с развитой рыночной экономикой.  В современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка. Последний немыслим без наличия в страховых организациях высококвалифицированных специалистов, обладающих глубокими знаниями теории и практики страхования. Но потенциальные клиенты страховых компаний, страхователи должны иметь хотя бы общее представление об основах страхования, условиях проведения отдельных его видов, специфике договоров страхования.

При переходе к рыночной экономике резко врастает роль и  значение

страхования, расширяется сфера страховых услуг, что непосредственно связано с экономическими интересами населения.

Следует также учесть, что  страхование – подвижный экономический и

правовой институт. По мере своего исторического развития оно видоизменялось, расширялось и, естественно, преобразовывалось.

1 этап: Страхование в царской России 1786-1917гг.

Страховое дело в России начало развиваться в конце XVIII в., т.е.

значительно позже, чем в развитых европейских странах, которые с самого начала делали упор на морское страхование, в отличие от России, где первым и наиболее распространённым видом страхования было страхование от огня.

В 1776г. при Заёмном банке  была создана государственная страховая

экспедиция – первая страховая организация в России. Страхованию подлежали строения, являвшиеся объектом залога под обеспечение выдаваемой ссуды, на случай их уничтожения от огня. В состав Страховой экспедиции входили член правления банка, три директора, секретарь и ряд служащих. Однако операции носили ограниченный характер, и к 1822г., когда государственная страховая экспедиция была закрыта, было застраховано только 95 строений. [3.33]

В 1786г. манифестом Екатерины  II в стране была законодательно

закреплена государственная монополия на проведение страхования от огня и созданы правовые рамки, ограждающие этот вид деятельности от конкуренции иностранных страховщиков.

В 1827г. бароном Штиглицем и другими российскими

предпринимателями было учреждено «российское страховое от огня общество», получившее, благодаря Указу императора Николая I от 27 (14) октября 1827г., освобождение от налогов и монополию на ведение страховых операций в течение 20 лет в Санкт-Петербурге, Москве, Одессе и других городах. Уставный капитал общества составил 4 млн. руб., а председателем правления стал адмирал Н.С. Мордвинов, который убедил императора и его правительство в преимуществах частной формы страхового общества. Позднее было переименовано в «Первое российское страховое общество. [1.26]

В 1835г. возникло «Второе российское общество страхования от огня»,

которое получило монополию на страхование на 12 лет в остальных губерниях России. В том же году была создана страховая компания «Жизнь», впервые в стране начавшая проводить операцию по страхованию жизни. В 1847г. учреждается страховая компания «Надежда», занявшаяся транспортным страхованием.

В 1847г. были отменены все  особые привилегии, которые государство

предоставляло страховым обществам. Последние утратили монополию на осуществление страховой деятельности в отдельных регионах.  На смену государственному протекционизму приходит свободная конкуренция страховых компаний. В результате с середины XIX века намечается подъём акционерного страхования в стране. К началу ХХ века объём страховых сумм, на которые были заключены страховые договоры, возрос по сравнению с 1851г. почти в 30 раз, а к 1910г. – более чем в 40 раз. В 1913г. на акционерные общества приходилось более 63% общего объёма страховых операций. Большинство акционерных страховых обществ было сосредоточено в Петербурге. Крупнейшим по объёму операций и размеру капитала было страховое общество «Россия», которое производило 8 видов страхования как внутри страны, так и за границей.

Второе по объёму место  занимало земское страхование, проводившееся

органами местного самоуправления преимущественно в сельской местности. В 1864г. было утверждено «положение о земском страховании». В 1866г. Новгородское и Ярославское земства начали проводить страховые операции. В 1876г. земским страхованием было охвачено 34 губернии. В 1913г. оно охватывало уже более 40 губерний и на него приходилось около 17% общего объёма страховых операций в стране. Земства проводили в основном страхование от огня, как обязательное, так и добровольное. Каждое земство могло проводить страховые операции только в пределах своей территории.

Во второй половине XIX века в России появились общества взаимного

страхования. Первые из них были созданы в 1863-1864гг. в Туле и Полтаве. Число обществ взаимного страхования быстро увеличивалось: в 1875г. – 16, в 1894г. – 78, в 1913г. – 171. В 1913г. на них приходилось около 7% страхового рынка. Большинство таких обществ занимались страхованием строений от огня в городах. Однако достаточно широко было так же распространено взаимное страхование в промышленности, сельском хозяйстве, взаимное морское и речное страхование. [3.34]

Не запрещалось заниматься страхованием в России и иностранным

компаниям. Однако для получения такого права они должны были отвечать гораздо более жёстким требованиям по сравнению с отечественными акционерными страховыми обществами.

На страховой рынок  России были допущены только три иностранные

страховые компании, занимавшиеся исключительно страхованием жизни: две американские – «Нью-Йорк» и «Эквитебель» и одна французская – «Урбэн». Первая из них начала проводить страховые операции с 1885г., а две другие – с 1889г. На начало 1915г. на эти компании приходилось 12% страховых договоров и 24% страховой суммы по страхованию жизни. В 1851г. российские страховые общества впервые вышли на международный страховой рынок, передав часть своих рисков иностранным перестраховщикам. В 1895г. было учреждено «Общество русского перестрахования» - первая отечественная специализированная перестраховочная организация.

В 1895г. был установлен государственный надзор за деятельностью

страховых обществ, осуществлявшийся Министерством внутренних дел, в составе которого был учреждён Страховой комитет, преобразованный в последствии в отдел страхования и противопожарных мер Главного управления по делам местного хозяйства. Государственный надзор распространялся на все сегменты страхового рынка. Органы страхового надзора рассматривали и утверждали уставы страховых обществ и применяемые ими условия страхования. Особое внимание уделялось финансовой стороне деятельности страховых организаций. Они были обязаны публиковать свою отчётность. В случае необходимости орган страхового надзора имел право проводить проверки деятельности страховых компаний, а при утрате ими 2/3 основного капитала выносилось решение об их закрытии.

Наибольшее распространение в дореволюционной России имело

страхование от огня, в 1913г. им занималось около 300 страховых организаций, в том числе 13 акционерных обществ. Второе место в имущественном страховании по сбору страховых премий занимало страхование судов и грузов, операции по которому в 1913г. проводили около 10 акционерных обществ. Пять страховых обществ осуществляли страхование стёкол от разбития». Страхование от краж со взломом особой популярностью не пользовалось. Личное страхование в России не получило такого развития, как имущественное. Всего им занимались 11 акционерных страховых обществ, а также государственные сберегательные кассы, железнодорожная пенсионная касса и два общества взаимного страхования. Акционерные общества осуществляли четыре вида страхования жизни: на случай смерти, на дожитие, смешанное и страхование ренты. С 1888г. страховым обществом «Россия», а затем и другими компаниями проводилось страхование от несчастных случаев, как индивидуальное, так и коллективное.

2 этап: Страхование  в советской России 1917-1991гг.

Революционные события 1917г. резко изменили всю систему страховой

защиты. Первым законодательным актом советской власти по страхованию стад Декрет Совнаркома РСФСР «Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального», которым был образован Совет по делам страхования для контроля и проведении новой страховой политики приближения к потребностям беднейших классов населения, устранения вредной для народного хозяйства конкуренции страховщиков, обращения излишков чистой прибыли в казну и изыскания новых способов повышения доходов казны от страхового дела.  По делам страхования был образован Комиссариат, который возглавил большевик М.П. Елизаров, до революции работавший генеральным страховым агентом. [1.27]

28 ноября 1918г. Декретом Совнаркома РСФСР «Об организации

страхового дела в России» все частные страховые общества были ликвидированы, а их имущество и денежные средства перешли в собственность государства. Страхование было объявлено государственной монополией. Руководство имущественным страхованием возлагалось на Высший совет народного хозяйства, а страхование жизни было передано Народному банку.

Однако в связи с  гражданской войной и разрухой большевики

временно отказались от страхования. В 1919г. было отменено страхование жизни, а в декабре 1920г. полностью отменено государственное имущественное страхование.

Восстановление государственного страхования произошло после  окончания Гражданской войны, когда  В.И. Ленин подписал декрет Совнаркома от 6 октября 1921г. «О государственном  имущественном страховании», по которому организовывалось государственное  имущественное страхование частных хозяйств от стихийных бедствий, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта. Этим декретом предусматривалось, прежде всего, добровольное имущественное страхование. Руководство страхованием было возложено на Главное управление Госстраха в системе Народного комиссариата финансов (Наркомфина). Государство освобождалось от ответственности по операциям Госстраха, т.к. система государственного страхования получила самостоятельность и ей были выделены собственные средства. С 1922г. было введено личное страхование, операции по которому активно начали проводиться с 1923г., когда в результате денежной реформы была обеспечена стабильность национальной валюты. [2.39]

Вначале страховые операции проводились в добровольном порядке, а

затем постепенно вводилось и обязательное страхование некоторых видов имущества. Для проведения страхования было создано Главное управление государственного страхования (Госстрах) в составе Наркомфина. В сентябре 1925г. было утверждено «Положение о государственном страховании в СССР», которым была закреплена государственная монополия на проведение страхования. Все страховые операции должны были проводиться на основе единых, утверждаемых в централизованном порядке правил и тарифных ставок, все страховые фонды находились в распоряжении Госстраха. Вместе с тем кооперативным организациям разрешалось осуществлять взаимное страхование принадлежащего им имущества. При этом кооперативы, не застраховавшие своё имущество во взаимном кооперативном страховом союзе, обязаны были застраховать его в Госстрахе. Однако в 1930-х годах взаимное кооперативное страхование было ликвидировано. [3.37]

В дальнейшем направленность в проведении страховых операций

определялась состоянием экономики, политики, общественной жизни страны, зависела от того, какие задачи стояли перед государством в тот или иной период. В 1930-1940гг. основное внимание уделялось обязательному страхованию имущества колхозов. В апреле 1940г. был принят Закон «об обязательном окладном страховании», определивший новые принципы проведения обязательного страхования имущества в личных подсобных хозяйствах граждан. Этот закон повысил нормы обеспечения по страхованию животных и сельскохозяйственных культур в колхозах.

В 1946-1960 гг. страхование государственного имущества практически

не проводилось, поскольку все убытки компенсировались за счёт средств государственного бюджета. В то же время была расширена ответственность страховых организаций по страхованию имущества в сельском хозяйстве, введены новые виды страхования граждан. В целях развития страховых операций, связанных с внешнеэкономической деятельностью государства, в 1947г. было создано управление иностранного страхования СССР (Ингострах).

В 1960-80е годы государственное страхование способствовало охране

сельскохозяйственного производства от последствий стихийных бедствий и повышению материального благосостояния советских людей. Идёт активный процесс популяризации страхования среди населения, разрабатываются и внедряются новые виды личного и имущественного страхования граждан (страхование детей, домашнего имущества, средств транспорта и др.). В результате за период с 1970г. по 1980г. число договоров страхования населения увеличилось более чем в 2 раза., к концу 1990г. с гражданами было заключено около 85 млн договоров страхования жизни. Одновременно совершенствуется порядок проведения страховых операций в сельском хозяйстве, где страхованию от большинства возможных рисков в обязательном порядке подлежало практически всё имущество колхозов, а начиная с 1979г. – и совхозов. [2.44]

Таким образом, сначала 1960-х  годов на протяжении 30 лет в СССР

действовала система государственного страхования, состоящая из обязательного и добровольного имущественного и личного страхования.

Страхование в советский  период характеризовалось монополией

государства на проведение страховых операций, пресечение конкуренции, ограниченным перечнем объектов страхования и событий, от которых оно проводилось. Страхование, как правило, распространялось только на имущественные интересы граждан и кооперативов, государственное же имущество (за редким исключением) страхованием не охватывалось. Страховыми случаями являлись, как правило, только события природного и техногенного характера. На коммерческие и политические риски страхование не распространялось. Развитие страхования шло по принципу «от предложения к спросу»: Госстрах разрабатывал по своему усмотрению правила страхования, а страхователи принимали их или не принимали.

3 этап: Страхование  в Российской Федерации после  1991г.

Начало современному этапу  развития страхования в России положило

принятие в 1988г. Закона «О кооперации в СССР», который предусматривал, что кооперативы могут создавать собственные страховые организации и самостоятельно определять условия, порядок и виды страхования. Создаваемые страховые общества активно занялись страхованием во всех секторах складывающегося рынка.

Однако узкое взаимное страхование быстро стало перерастать в

акционерное страхование, что было юридически оформлено «Положением об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью» от 19 июня 1990г. и Постановлением Совета министров СССР «О мерах по демонополизации народного хозяйства» от 16 августа 1990г., которые разрешили функционировать на страховом рынке конкурирующим между собой государственным, акционерным, взаимным и кооперативным обществам. В 1992г. в министерстве финансов РФ был создан отдел по лицензированию страховых организаций.

Важным этапом в развитии страхования в России явилось вступление в

силу с 1 января 1993г. Закона «О страховании», который заложил основу для формирования полноценной юридической базы, необходимой для функционирования национального страхового рынка. Вступление в силу с марта 1996г. второй части Гражданского кодекса РФ, в которой глава 48 посвящена отношениям в области страхования, ещё более укрепило эту базу. В результате в 1990-е годы в России были созданы и получили развитие многочисленные страховые организации различных организационно-правовых форм, сформировались основы страхового надзора и системы государственного регулирования страховой деятельности. [3.38]

Однако неразвитость страхового рынка, отсутствие опыта страховой

деятельности в условиях рыночных отношений, несовершенство правовой базы, глубокий системный кризис экономики России в период с 1995-1998гг. не позволили страхованию занять надлежащее место ни в системе защиты населения и хозяйствующих субъектов, ни в финансовой системе государства. К значительному спаду страховой деятельности привёл финансовый кризис в 1998г. [4.454]

После кризиса 1998 г. возникла необходимость в дальнейших

изменения в страховом законодательстве. Для более строгого контроля за размещением страховых резервов и в интересах страхователей Министерство финансов 22 февраля 1999г. утвердило Правила размещения страховщиками страховых резервов, где устанавливалось, что в покрытие страховых резервов принимаются чётко обозначенные виды активов. 

22 октября 1999г. был принят  ФЗ «О внесении изменений и дополнений

в Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации». По этому закону вносились изменения в ряд статей. Так ст.6 дополнялась пунктами следующего содержания: «Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам, либо имеющие долю иностранных инвесторов в своём уставном капитале более 49%, не могут осуществлять страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций». [2.78]

 Первой страховой компанией  пришедшей на российский рынок,  был немецкий стразовой гигант  «Allianz», с участием которого в 1990г. было создано смешанное общество «Ост-Вест-Альянц». Примерно в это же время английская страховая компания «Royal International» заключила соглашение с Промстройбанком о создании совместного предприятия, но вскоре была вынуждена покинуть рынок в связи с нестабильной политической и экономической ситуацией в России.

Затем на рынок пришли такие  гиганты, как AIG (США) – 1995г., «Zurich Group» (Швейцария) – 1996г., «Alter Leipziger» (Германия) – 1995 и т.д.

В 2000г. было создано совместное российско-чешское страховое предприятие  с участием российской страховой  компанией ОЛМА и Чешка Поиштовна (Чехия). Другие крупные международные страховые компании особого интереса даже и после вступления в силу закона от 22 октября 1999г. пока не проявляют.

В 2001г. депутаты Госдумы, наконец-то поняли необходимость введения обязательного  страхования автогражданской ответственности (ОСАГО). Госдума сделала решительный  шаг и приняла закон в первом чтении в конце 2001г.. Одобрение ОСАГО от Совета Федерации получено в мае 2002г., а утверждением президента после прохождения всех инстанций закон вступил в силу с 1 июля 2003г.

После принятия закона об ОСАГО  Россия с 1 января 2004г. получила право  войти в зону «Зелёной карты», т.е. присоединиться к европейской системе  страхования автогражданской ответственности. [2.80]

Основные события  и тенденции на Российском страховом рынке в 2011 году

В настоящее время на страховом рынке продолжается укрупнение

отечественных страховых организаций. Развитие страховой отрасли в России характеризуют следующие тенденции и показатели.

Рис.1. Численность  субъектов страхового дела

Государственный реестр субъектов  страхового дела на 31.12.2011 года

содержит сведения о 579 организациях, включая 572 страховых компании и 7 обществ взаимного страхования. В 2011 году лицензии были отозваны у 43 страховщиков (без учета отозванных в силу реорганизации), суммарный капитал которых составил более 7 млрд рублей, среди компаний, покинувших рынок, были компании из топ-20 страховщиков ОСАГО.

Величина совокупного  уставного капитала страховых организаций  за 2007-2011 гг. увеличилась с 156,4 млрд. руб. до 187,9 млрд. руб. Средний размер уставного капитала, приходящийся на одного страховщика, за анализируемый  период продолжал расти и составил в 2011 году 324,5 млн. руб., увеличившись за 5 лет на 80 %.

Указанный рост обусловлен повышением требований к финансовой устойчивости страховых организаций, в связи с принятием федеральных  законов от 22 апреля 2010 года № 65-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» и от 29 ноября 2010 года № 313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», в соответствии с которыми с 1 января 2012 года повышены требования к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций до 4 раз.

Данные изменения страхового законодательства привели к активизации  процессов увеличения уставного  капитала страховщиков, слиянию и  поглощению страховых организаций, а также к пересмотру приоритетов  деятельности страховых организаций, в частности, в отношении необходимости  наличия лицензии на перестрахование. [5]

По итогам 2011 года сбор премии на рынке без учета ОМС вырос на

19,2% по отношению к 2010 году и составил 665,0 млрд рублей. Практически все сегменты страхового рынка показали активный рост: авто-каско на 18,3%, добровольное медицинское страхование на 13,3%, страхование от несчастных случаев на 33,4%, страхование имущества физических и юридических лиц на 17,8%, страхование грузов на 19,4%, агрострахование на 66,2%, страхование финансовых рисков на 52%. Рынок ОСАГО вырос на 12,8% по отношению к 2010 году.

Концентрация страхового рынка продолжает расти: на первые 10

страховых групп в 2011 году приходится 61,1% суммарных сборов на страховом рынке без учета ОМС, тогда как годом ранее их доля составляла 59,9%. В 2011 году в структуре премии по видам страхования произошли следующие изменения: доля страхования ответственности снизилась с 4,8% до 4,1% (снижение вызвано сокращением объема рынка страхования госконтрактов, а также уменьшением ставок вследствие невысокой убыточности данного сегмента), доля страхования жизни выросла с 4,1% до 5,2%.

Общие выплаты (без учета  ОМС) составили 303,8 млрд рублей,

увеличившись по сравнению с 2010 годом на 3,0%. Коэффициент выплат снизился до 45,7% по сравнению с 52,8% в предыдущий период. [6]

Таблица 1.

«Страховые премии (взносы) и страховые выплаты за 2011 год (млрд. рублей)»