Содержание

     Введение 3

     1. Перестрахование 6

     1.1 Факультативное перестрахование 7

     2. Квотный договор 11

     Заключение 14

     Литература 15

     Введение

     Перестрахование является «вторичным» страхованием в том смысле, что представляет собой страхование самих страховщиков. Первый известный договор с юридическими особенностями договора перестрахования был заключен в 1370 году в Генуе между двумя торговцами, выступавшими в роли перестраховщиков, и третьим торговцем, который являлся прямым страховщиком. Договор предоставлял перестраховочное покрытие по страхованию товаров, отправленных морем из Генуи в Брюгге. Перестраховывалась часть рейса протяженностью от Каделес до Брюгге. Сделка эта носила единичный характер.

     Только  в конце шестнадцатого века появились  договоры, по которым купцы-страховщики  делили между собой риски в  определенных долях. Во второй половине семнадцатого века кофейня Ллойда объединила страховщиков, давая им возможность  получать информацию о морских новостях.

     Спекулятивные злоупотребления, в частности сделки с разницей в премиях, когда прямые страховщики уплачивали перестраховочную премию гораздо меньшего размера, чем  получали по договору прямого страхования, привели к неблагоприятным последствиям. В результате в 1746 году в Великобритании появился закон, запрещающий перестраховочные операции. Этим законом разрешалось  перестраховывать морские риски  только тогда, когда страховщик оказывался банкротом или умирал. Такое положение  сохранялось вплоть до 1864 года несмотря на то, что Великобритания в тот период стала ведущим рынком страховых услуг.

     В отличие от Англии, где на перестрахование  был введен запрет, перестрахование  успешно развивалось на Европейском  континенте и в других странах. Это  произошло даже в США, где суды отказались считать запрещающий  перестрахование английский закон  частью системы общего права Соединенных Штатов. Интересно отметить, что в начале девятнадцатого века американские судьи делали ссылки на принципы французской перестраховочной практики, описанные в монографиях Потье «Страхование» и Эмеригона «Договор страхования», опубликованных до 1800 года. Таким образом, французская судебная практика рассматривалась правовым источником американского перестрахования.

     В Европе, вскоре после создания первых страховых акционерных обществ, возникла потребность в перестраховании  от огня. Ранее оно осуществлялось только в отношении рисков, связанных  с морскими перевозками грузов. С  одной стороны, состраховщикам такие перевозки страховать было гораздо проще: это происходило непосредственно в крупных портах, где имелось некое подобие местной биржи. Для сострахования от огня такая организация отсутствовала.

     С другой стороны, договоры страхования  заключались на все более крупные  суммы, и распределить риск становилось  просто необходимым. Еще одна причина  перехода от сострахования к перестрахованию – это жестокая конкуренция между молодыми, интенсивно развивающимися компаниями. Каждой из них приходилось следить за тем, чтобы конкурент, выступающий состраховщиком по крупным рискам, не получил слишком большой объем информации о состоянии ее дел.

     В начале девятнадцатого века возросший  спрос на перестраховочные услуги, связанный с промышленным развитием  в Европе, смогли удовлетворить прямые страховщики, располагавшие значительными  финансовыми ресурсами. Предпочтение отдавалось тем из них, чьи компании находились в другом регионе или  за границей. Упростила задачу замена отдельных договоров факультативного  перестрахования договорами нового типа, покрывающими всю совокупность рисков (портфель страхования) или некоторые  из них. Первый такой договор датируется 1821 годом. Вскоре стало ясно, что  растущий спрос на перестраховочные услуги невозможно более удовлетворить  путем заключения договоров перестрахования с прямыми страховщиками. В 1846 году в Кельне было создано независимое и специализированное исключительно на перестраховании общество – Кельнское перестраховочное общество. Преодолев многочисленные трудности и политические волнения 1848 – 1849 гг., оно начало свою деятельность в 1852 году.

     Впервые перестраховочные услуги стало предлагать общество, специализирующееся только на этой деятельности. Появились новые  возможности для обеспечения  страхового покрытия рисков. У страховщиков отпали причины опасаться, что сведения об их деятельности будут использованы в целях конкуренции или выплачиваемая  ими перестраховочная премия укрепит  положение конкурента на рынке услуг  прямого страхования. Специализация  позволила в каждом отдельном  случае наилучшим образом удовлетворять  потребности страховщика. Возрос объем  предоставляемых страховых услуг  всех видов.. В результате, в этой сфере установился определенный баланс, а накопленный опыт способствовал прогрессу в перестраховании. Этому косвенно содействовало предоставление прямыми страховщиками своим клиентам страхового покрытия на лучших условиях. В последующие десятилетия были созданы другие независимые общества, специализирующиеся на перестраховании. В мировой практике их называют профессиональными перестраховщиками. Среди них важную роль стали играть Мюнхенское и Швейцарское перестраховочные общества. Возникли так называемые внутренние перестраховочные общества, чей акционерный капитал полностью или большей частью принадлежал учредившему их прямому страховщику, который в полном объеме или частично передавал им свой бизнес, связанный с перестрахованием. Рост индустриализации, более тесное экономическое сотрудничество и развитие новых видов страхования (от несчастного случая, страхование ответственности, транспорта, оборудования) привели к быстрому развитию перестраховочных обществ.

     В настоящее время в мире действует  около двухсот пятидесяти профессиональных перестраховщиков.  

1. Перестрахование

     Перестрахование - это вторичное распределение риска, система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по ним, исходя из своих финансовых возможностей, передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля договоров страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

     Перестрахование является почти идеальным способом возмещения убытков посредством  перераспределения первичного страхового фонда. Страховое общество, передавая  одному или нескольким перестраховщикам ту часть риска, которая превышает  его финансовые возможности, добивается разумной однородности рисков и обеспечивает сбалансированность своего страхового портфеля. Сбалансированный портфель означает, что страховщик заключил как можно большее количество договоров страхования с приемлемой для него и по возможности однородной ответственностью по каждому принятому  риску. Эта степень ответственности  не должна быть ни низкой, ни высокой, а  должна соответствовать его финансовым возможностям, чтобы выплата возмещений по одному или нескольким страховым  событиям не отражалась на финансовом положении компании. Это с точки  зрения страховщика. Страхователю это  обеспечивает хорошее обслуживание, а это будет положительно влиять на принятие решения о возобновлении  договора страхования, а при определенных условиях - и на заключение договоров по другим видам страхования.

     Поскольку перестрахование является в известном  смысле формой страхования, постольку  при проведении перестраховочных операций руководствуются теми же самыми принципами: наличие страхового интереса, возмещение убытков, наивысшая добросовестность.

     Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов  другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате.

     Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между  страховщиком и перестраховщиком в  соответствии с требованиями гражданского законодательства.

     В процессе длительного развития перестраховочных отношений сформировались определенные типы перестраховочных договоров, которые применяются на национальном (внутри страны) и международном уровнях. 
Исторически наиболее ранней формой договоров, получивших дальнейшее развитие, были договоры факультативного перестрахования. Данный договор представляет собой индивидуальную сделку, касающуюся в принципе одного риска.

     1.1 Факультативное перестрахование

 При заключении торговых сделок обычно стремятся заранее  выяснить содержание прав и обязанностей сторон и только потом определить условия договора. Из всех видов  перестрахования для этих целей  лучше всего подходит факультативное. Данный договор касается одного риска в одной сделке. Только оно дает перестраховщику возможность получить точное представление о предложенном ему отдельном риске, прежде чем принять на себя обязанности по договору перестрахования.

     Когда используют термин «факультативное  перестрахование», имея ввиду технику перестрахования, то подразумевают, что прямой страховщик сам выбирает, кому предложить риск в перестраховании, а перестраховщик, взвесив все «за» и «против» и соотнеся их с основными принципами своей деятельности, решает, принять ли на себя часть риска, и если да, то в каком объеме.

     Предложение прямого страховщика о факультативном перестраховании должно содержать  всю существенную информацию о риске, которая позволила бы перестраховщику  правильно его оценить. После  того, как перестраховщик изучил информацию, связанную с риском, он сообщает прямому страховщику, какую долю в процентах или твердой сумме  он примет в факультативное перестрахование. Обычно подтверждение делается по телефону, телефаксу или отправлением подписанной  копии предложения с указанием  доли, на которую согласен перестраховщик. Условия заключенного таким образом  договора перестрахования спустя некоторое  время (приблизительно четыре недели) обычно определяются еще раз в  письменной форме в бордеро (перестраховочные документы, содержащие перечень принятых на страхование и подлежащих перестрахованию рисков, с необходимыми подробностями), подписанном обеими сторонами.

     Перестраховщик  может и отказаться от предложенного  риска. Ему достаточно кратко обозначить причины отказа. Также он может  предложить прямому страховщику  иные условия, чем указаны в предложении, на которых он согласен заключить  договор факультативного перестрахования. Если же перестраховщик не отвечает на предложение, его молчание не может  рассматриваться в качестве акцепта.

     Договор факультативного перестрахования  вступает в силу с момента получения  акцепта, если стороны не договорились об ином. Существенные изменения условий  договора прямого страхования в  период его действия обязательны  для перестраховщика только в  том случае, если он дал на то свое согласие.

     Действие  договора факультативного перестрахования  прекращается автоматически по истечении  установленного срока, если стороны  не договорились об ином. За определенный период до возобновления, прямой страховщик, как правило, предлагает перестраховщику  продлить действие договора и сообщает ему об изменениях в условиях договора прямого страхования и о статистике прохождения договора. Перестраховщик может отказаться от пролонгации договора.

     При факультативном перестраховании задача перестраховщика не ограничивается расширением возможностей прямого  страховщика, а в ряде случаев  включает в себя помощь при оценке риска, при определении условий  договора страхования, мер по предотвращению ущерба и консультации по данным вопросам. Нередко они осуществляют совместную инспекцию риска по месту расположения объекта страхования.

     Несмотря  на то, что факультативное перестрахование  требует больших материальных и  временных затрат, значение его постоянно  возрастает. В определенной степени, это обусловлено тем, что в  результате технологического развития значительно возросли суммы страхового покрытия и риски стали гораздо  сложнее.

     Обращают  на себя внимание и недостатки факультативного метода перестрахования. Очевидно, что период времени на оформление факультативного перестрахования достаточно долог, поэтому клиент может обратиться в другую компанию, или другой страховщик предложит свои услуги, а это, кроме материального, может нанести ущерб престижу компании. Предоставление достаточно полной информации о риске при частом проведении факультативных перестрахований дает определенное представление конкурентам о страховой политике передающей компании. Перестрахователь не имеет права без согласия перестраховщика изменять условия страхования. Кроме этого, нужно признать, что расходы по оформлению факультативного перестрахования достаточно велики, особенно, если иметь ввиду возможность неоднократного факультативного предложения. Необходимость возобновления перестраховочного покрытия в сочетании с отказом кого-либо из ранее участвовавших в договоре перестраховщиков от этого возобновления обуславливает новые расходы.

     Анализ  метода факультативного перестрахования  приводит к выводу, что экономически и с точки зрения уверенности  в перестраховочном обеспечении, более предпочтительным методом является договорное или облигаторное перестрахование. 

2.   Квотный договор

     Квотный договор является наиболее простой формой перестраховочного договора. По его условиям страховщик (перестрахователь) передает перестраховщику согласованную долю всех принятых им рисков по определенному виду страхования или группе смежных страхований. В этой же доле перестраховщик получает премию и возмещает перестрахователю все оплаченные им убытки по принятым страхованиям.

     В тех случаях, когда страховые  суммы по принятым страховщиком рискам могут быть чрезмерно большими, перестраховщик ограничивает свое участие в договоре и, следовательно, свою ответственность  определенными лимитами.

     Перестрахователь по квотному договору получает перестраховочную комиссию, которую он удерживает из передаваемой перестраховщику премии и участвует в определенном проценте в возможной прибыли перестраховщика по передаваемым ему рискам в перестрахование (тантьема). Размер перестраховочной комиссии, составляет в зависимости от вида страхования 20—40%.

     Квотный перестраховочный договор имеет ряд преимуществ для передающей компании:

• на риске страховщика — на его собственном удержании может оставаться такая доля ответственности, которая полностью соответствует его финансовым возможностям.
• размер перестраховочной комиссии, обычно составляющей пропорциональную долю перестраховщика в расходах передающей компании, увеличивается на дополнительную сумму непредвиденных расходов.
• по условиям квотных договоров передающая компания обычно удерживает часть причитающейся перестраховщику премии в качестве резервов убытков и премий. По ним в пользу перестраховщика начисляются проценты, которые обычно ниже банковских. За счет разницы передающее общество имеет определенный доход.
• причитающиеся перестраховщику суммы выплачиваются после обработки, закрытия и подтверждения перестраховщиком соответствующего счета. Таким образом, полученная страховщиком премия какое-то время находилась в его обороте.
• квотные договоры по результатам являются более сбалансированными и устойчивыми.
• условия и структура квотного договора предопределяют минимальные затраты времени и средств на технические, административные и другие операции, связанные с ведением такого договора.

     Договоры квотного перестрахования просты в обслуживании и нетрудоемкие, прежде всего для цедента. Цедент передает перестраховщику пропорциональную часть полученных за данный промежуток времени страховых платежей, оставляя на своем счете комиссионное вознаграждение (провизию) за передачу риска, которое было заранее оговорено при заключении договора перестрахования.

     Несмотря на свои преимущества, квотное перестрахование не выполняет целиком тех целей, которые хотел бы достигнуть страховщик, приступая к перестрахованию своего портфеля.

     Квотное перестрахование действительно уменьшает риск цедента по всем договорам, переданным в перестрахование, однако не влечет за собой достаточного выравнивания оставшейся части страхового портфеля, которая связана с собственным участием цедента в покрытии рисков.

     Основным  недостатком является то обстоятельство, что по договору передаются и доли от тех мелких рисков, которые в  иных случаях передающая компания могла бы держать на своей ответственности и тем самым сохранило бы у себя соответствующую долю страховой премии. 

     Заключение

     Институт  перестрахования предназначен для  выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым  сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной ответственности  страховой компании в соответствие с ее финансовыми возможностями.

     Перестрахованием  достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии  страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым  финансовым бременем на одно страховое  общество, а осуществляется коллективно  всеми участниками перестрахования  соответствующего риска.

     В условиях происходящих в нашей стране процессов произошла демонополизация страхового дела. В последние годы наблюдается бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором широкое использование перестрахования становится совершенно необходимым. Необходимость перестраховочной защиты очевидна для всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам соблюдать свои интересы.

     Литература

     1.Шахов  В.В. Страхование: Учебник.М-.:ЮНИТИ, 2003

     2.Страхование  Ю.А. Сплетухов, Е.Ф.Дюжников.  Москва 2006.

     3.Основы  страховой деятельности Н.Б.Грищенко. Москва 2005.

     4.Страхование  Н.Н.Никулина,С.В.Березина. Москва «Юнити»  2007.

     6.«Страхование:  организация,  структура,  практика»,    Балабанов  И.Т.,  Балабанов  А.И.    СПб,  Москва   2005 г. 

     7. Гражданский кодекс Российской  Федерации

     8. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник-М.: Финансы и статистика, 2002

     Теория  и практика страхования: Учебное  пособие ( Под ред. К.Е. Турбиной.-М.: Анкил, 2003

     9.Страхование  и перестрахование. Журавлев Ю.М., Секерж И.Г.  – М.,2003

     10.Определение  условий договора перестрахования,  оптимальных  с  точки  зрения  перестраховщика. Измайлов В. //Страховое дело - № 2, 2001.