Финансовые услуги коммерческих банков. 13
Содержание:
Введение…………………………………………………………
- Спектр финансовых услуг коммерческого банка ……………………4
- Активные и пассивные операции коммерческого банка……...4
- Дополнительные операции коммерческого банка……………12
Заключение……………………………………………………
- Тестовые задания……………………………………………………...
16 - Задача…………………………………………………………..
………16
Список использованной
.
Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.
В механизме функционирования кредитной системы государства большая роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике.
Они являются многофункциональными организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и другие.
Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Убытки одних операций
перекрываются прибылями
В современной рыночной экономике
деятельность коммерческих банков имеет
огромное значение благодаря их связям
со всеми секторами экономики. Задачи
банков заключаются в обеспечении
бесперебойного денежного оборота
и оборота капитала, кредитовании
промышленных предприятий, государства
и населения, создания условий для
народнохозяйственного
Современные коммерческие банки,
выступая в роли финансовых посредников,
выполняют важную народнохозяйственную
функцию, обеспечивая межотраслевое
и межрегиональное
Целью данной работы является раскрытие сущности финансовых услуг коммерческих банков.
1. Спектр финансовых услуг коммерческого банка
1.1.Активные и пассивные операции коммерческого банка
Коммерческий банк является организацией, основная цель деятельности которой — получение прибыли. [2]
В коммерческих банках продукция
представляет два основных раздела:
услуги по пассивным и по активным
операциям. Следовательно, банковский
маркетинг является маркетингом
в сфере услуг. Услуги по пассивным
операциям осуществляются в целях
аккумуляции средств, прежде всего
сбережений и временно свободных
средств населения и
Рис.1. Системное представление рынка банковских услуг.[3]
Все операции, выполняемые коммерческим банком, можно укрупненно сгруппировать:
Рис.2. Операции коммерческого банка.[4]
Под пассивными понимаются такие операции банков, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами.
С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Они заключаются в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других банков, эмиссии собственных ценных бумаг, а также проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы. В прочие пассивы входят обычно долговые обязательства крупным банкам, акционерный капитал и резервы, привилегированные и обычные акции, а также нераспределенная прибыль.[1]
Существует четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
1. взносы в уставный фонд (продажа акций и паев первым владельцам);
2. отчисления
от прибыли банка на
3. депозитные операции (средства, получаемые от клиентов);
4. внедепозитные операции.[3]
Пассивные операции позволяют привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных операций. С помощью первых двух форм пассивных операций формируется первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие две формы пассивных операций образуют вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные ресурсы.
Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и от организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.
Привлеченные средства банков покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно высока. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.
К пассивным кредитным операциям, прежде всего, относятся депозитные операции. Депозитными называются операции банков по привлечению денежных средств юридических и физических лиц во вклады, либо на определенные сроки, либо до востребования. На долю депозитных операций приходится основная часть их пассивов.
По срокам депозиты принято подразделять на две группы:
1. депозиты до востребования;
2. срочные депозиты (с
их разновидностями - депозитными
и сберегательными
Депозиты до востребования - это средства на текущих, расчетных, бюджетных и прочих счетах, связанных с совершением расчетов или целевым использованием, а также вклады до востребования.
Вследствие частоты операций
по данным счетам операционные расходы
по ним обычно выше, чем по срочным
депозитам, но поскольку по этим счетам
банки обычно выплачивают невысокие
проценты либо совсем не выплачивают
процентов (тогда клиентам могут
предоставляться различного рода льготы),
эти ресурсы для банка
К депозитам до востребования относят также кредитовые остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования других банков в данном банке.
Срочные банковские депозиты - это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный в договоре срок. По ним владельцам выплачивается обычно более высокий процент, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению вклада.
Срочные банковские депозиты подразделяются на условные (депозит хранится до наступления какого-либо события), с предварительным уведомлением об изъятии средств (когда клиент в заранее оговоренные сроки должен подать заявление на изъятие) и собственно срочные депозиты.
На рынке межбанковских кредитов продаются и покупаются средства, находящиеся на корреспондентских счетах в центральном банке.
Рынок межбанковских кредитов делится на три сегмента:
- трехмесячные кредиты;
- одно-двухмесячные кредиты;
- «короткие деньги» (самые краткосрочные ссуды вплоть до 1-2 дней).
Централизованные и
Значение рынка межбанковских
кредитов состоит в том, что, перераспределяя
избыточные для некоторых банков
ресурсы, этот рынок повышает эффективность
использования кредитных
Большими перспективами для банков обладает такой недепозитный источник ресурсов, как выпуск облигаций. Банки вправе выпускать облигации в размере не более 25% уставного капитала и после полной оплаты всех ранее выпущенных акций. Облигации могут быть как именные, так и на предъявителя. Погашается заем за счет чистой прибыли банка либо, при её недостатке, за счет резервного фонда для воздействия на курс облигаций банк может покупать или продавать их на бирже.о
коммеАктивные операции коммерческих банков — это операции по размещению собственных, привлеченных и заемных средств в целях получения прибыли и поддержания ликвидности банка.[3]
Активные и пассивные операции коммерческих банков тесно связаны друг с другом и взаимообусловлены. В процессе проведения пассивных операций банков формируются его расходы, например уплата процентов за привлеченные денежные средства во вклады, за привлеченные межбанковские кредиты, выплата дивидендов по выпущенным акциям и т.д. Активные операции, в свою очередь, являются источником доходов банка. Это проценты за предоставленные кредиты, доходы от операций с векселями, прочими ценными бумагами, комиссии за расчетно-кассовое обслуживание и т.п. [2]
Структура банковских
ресурсов предопределяет сроки
и характер их возможного
Активные операции банка подразделяются на:
- кредитные (другим банкам и клиентам);
-инвестиционные (инвестиции в основной капитал и операции на фондовом рынке), в том числе вложения в долговые обязательства:
-котируемые, приобретенные для инвестирования (срочные,
просроченные);
-некотируемые; [1].
Наиболее
распространенными активными
- ссудные операции, как
правило, приносят банкам
- инвестиционные операции,
в процессе их совершения банк
выступает в качестве
- депозитные операции,
назначение активных
- прочие активные операции,
разнообразные по форме,
Характеристика основных видов активных операций:
Кредитные операции. Банковский кредит - это экономические отношения, в процессе которых банки предоставляют заемщикам денежные средства с условием их возврата. Эти отношения предполагают движение стоимости (ссудного капитала) от банка (кредитора) к ссудозаемщику (дебитору) и обратно. Заемщиками выступают предприятия всех форм собственности (акционерные предприятия и фирмы, государственные предприятия, частные предприниматели и т.д.), а также население.
Возврат полученной заемщиком стоимости (погашение долга банку) в масштабах одного предприятия и всей экономики должен быть результатом воспроизводства в возрастающих размерах. Это определяет экономическую роль кредита и служит одним из важнейших условий получение банком прибыли от кредитных операций. Задолженность по кредитам, предоставляемым населению, может погашаться за счет уменьшения накопления, и даже сокращения потребления по сравнению с предыдущим периодом. В то же время кредитование населения обеспечивает рост потребления, стимулирует повышение спроса на товары (особенно дорогостоящие, длительного пользования) и зависит от уровня доходов населения, определяющих возможность получения банками прибыли от этих операций.Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.
Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере важнейшее условие обеспечение нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше и больше наличных денег. Кассовые операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.
Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и биллонной (разменной) монетой.
Прочие операции. Прочие активные операции, разнообразные по форме. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др.
Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема или структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции) – банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов.
Операции с ценными бумагами. Коммерческие банки покупают ценные бумаги для поддержания ликвидности, для увеличения доходов, а также для использования их в качестве обеспечения обязательств по вкладам перед федеральными и местными органами власти. Подавляющая часть всех инвестиций приходится на государственные ценные бумаги. Инвестиции в краткосрочные ценные бумаги правительства обычно приносят меньший доход, но являются высоколиквидным видом активов с практически нулевым риском непогашения и незначительным риском изменения рыночной ставки. Долгосрочные ценные бумаги обычно приносят более высокий доход в течение длительного времени, поэтому их часто держат до или практически до истечения срока. Коммерческие банки охотно вкладывают деньги в ценные бумаги муниципалитетов, поскольку уплачиваемый по ним процент не облагается федеральным налогом (в США).
С целью обеспечения ликвидности банки помещают сравнительно небольшие суммы и в другие ценные бумаги.
1.2. Дополнительные операции коммерческого банка
Дополнительными являются те операции коммерческих банков, которые не относятся к числу базовых. Вся совокупность таких операций разделяется на четыре крупных блока.
Рис.2. Классификация дополнительных операций коммерческих банков. [3]
Особенности маркетинга в банковской сфере обусловлены, прежде всего, спецификой банковской продукции. В коммерческих банках продукция представляет два основных раздела: услуги по пассивным и по активным операциям. Следовательно, банковский маркетинг является маркетингом в сфере услуг.
По своему характеру банковские услуги делятся на кредитные, операционные, инвестиционные и прочие. Кроме того, банки развивают и другие операции по поручению клиентов: факторинговые услуги, лизинговые, доверительные, консультационные, информационные и прочие.
Факторинг представляет собой особую форму деятельности на рынке, связанную с взысканием средств с предприятий-покупателей, являющихся клиентами учреждения. Эта деятельность особо популярна и прибыльна для банка в условиях неплатежей.
Рис.3.Функции факторинга.[3]
Лизинг представляет собой выступление банка в роли арендодателя или посредника между арендодателем и арендатором. При этом арендатор является клиентом банка. Лизинг отличается от обычной аренды тем, что арендатор в итоге выкупает арендуемое имущество. Получается, что лизинг – это покупка товара в рассрочку. Банк, таким образом, дает арендатору кредит на покупку товара, причем товар сразу переходит во владение покупателя.
Банки могут оказывать клиентам информационные и консультационные услуги. Многие банки уже сейчас создали мощные и хорошо оснащенные аналитические отделы. Эти отделы обслуживают в основном собственные нужды банка, так как в наше время при управлении большими суммами денег не обойтись без анализа рисков, доходностей финансовых инструментов, финансовой устойчивости кредитополучателей, будущего курса валют и ценных бумаг. Как известно, наиболее распространенными источниками инвестирования экономики, как показывает опыт многих зарубежных стран, достигших бурного экономического развития, являются кредиты коммерческих банков.
Заключение
Современные коммерческие банки — банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков — получение максимальной прибыли.
Таким образом, коммерческие банки осуществляют (должны осуществлять) комплексное обслуживание клиентов, что отличает их от специальных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг.
Коммерческий банк, как и любой другой банк, выполняет функции аккумуляции (привлечения) средств в депозиты; их размещения (инвестиционная функция); расчетно-кассового обслуживания клиентов. Коммерческие банки выступают как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства, с другой — удовлетворяют за счет этих средств спрос на финансовые ресурсы других клиентов.
Экономическую основу операций банка по аккумуляции и размещению кредитных ресурсов составляет движение денежных средств как объективный процесс, оказывающий влияние на формирование и использование ссужаемых стоимостей. Организуя этот процесс, коммерческий банк выступает коммерческим предприятием, обеспечивающим выгодное помещение аккумулированных кредитных ресурсов.
2.Тестовые задания
А. Тип валютной конвертируемости зависит:
1.От режима валютного курса.
2.От количества и вида валютных ограничений.
Ответ:2.
Б.Инкассовое поручение банку дает:
1.Экспортер.
2.Импортер.
Ответ:1.
3. Задача
ВВП составляет 13243млрд руб., а денежная масса – 2674 млрд руб.Рассчитать показатели оборачиваемости денежной массы:
а) скорость оборота (количество оборотов) денежной массы;
б) продолжительность одного оборота(в днях).
Решение:
Скорость оборота = = ͌ 5 (оборотов).
Продолжительность одного оборота = = 72 (дня).
Ответ: скор.об. =5 оборотов; продолж. 1 об.= 72 дня.
Список использованной литературы:
- Авагян Г. Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г.Л. Авагян, Т.М. Ханина, Т.П. Носова. - М.: Магистр: ИНФРА-М, 2011. - 416 с.
- Звонова Е. А. Деньги, кредит, банки: Учебник / Е.А. Звонова, М.Ю. Богачева, А.И. Болвачев; Под ред. Е.А. Звоновой; Рос. эконом. акад. им. Г.В. Плеханова. - М.: НИЦ Инфра-М, 2012. - 592 с.
- Олейникова И. Н. Деньги. Кредит. Банки: Учебное пособие / И.Н. Олейникова. - М.: Магистр, 2008. - 509 с.
- Чернецов С. А. Деньги, кредит, банки: учеб. пособие / С.А. Чернецов; Московский городской университет управления Правительства Москвы. - М.: Магистр, 2009. - 494 с.
- www.repository.vzfei.ru
- www.bank.ru
