Фукнции современных банков

 

Содержание

 

Введение ..2

Глава 1.Основные функции и функции  банка  4

1.1 Основные функции современных банков 4

1.2 Банковские функции общего характера 9

Глава 2. Современная банковская система: сущность и структура ..12

Заключение 17

Список  использованной литературы 18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность. Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Современная банковская система - это важнейшая сфера  национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

 

Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко  усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

Степень изученности. Особый вклад  в исследования данной темы вложили  такие авторы как: Бахмин В.И.,  Власов П.В., Фирсов М.В.  и Ярская В.Н.

Целью данной работы является раскрытие темы «функций современных банков» и ее изучение, исходя из поставленной цели, были определены следующие задачи:

       - Исследовать функций банков;

        - Рассмотреть функции современных банков;

        - Изучить банковские функции общего характера.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.Основные функции и функции банка

 

    1.  Основные функции современных банков

Наиболее корректное как с экономической, так и  с юридической точки зрения определение  банка дано в Законе РФ «О банках и банковской деятельности». Закон определяет коммерческий банк как кредитную организацию, имеющую исключительное право осуществлять в совокупности в целях получения прибыли следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц; размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности; открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц. Совершать банковские операции может только юридическое лицо, имеющее лицензию (разрешение) Центрального банка РФ. При этом банку запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.1

Данное определение  позволяет выделить основные принципы работы коммерческих банков:

• работа в пределах сформированной банком ресурсной базы, основу которой составляют привлеченные от клиентов денежные средства;

• полная экономическая  самостоятельность и ответственность (в т.ч. имущественная) за результаты своей деятельности;

• взаимоотношения  с клиентами строятся на договорной, рыночной основе;

• регулирование  банковской деятельности должно осуществляться преимущественно косвенными (экономическими) методами.

Основной целью  деятельности банка как коммерческого  предприятия является получение  прибыли. Главной особенностью работы банка как коммерческого предприятия является то, что для получения прибыли банк вкладывает в доходные, но рискованные операции денежные средства клиентов, которые он должен им вернуть. Иными словами, он покупает на рынке денежные средства клиентов на условиях возвратности, срочности и за плату (в форме процента) и продает их на рынке от своего имени по более высокой цене. При этом размещение (продажа) кредитных ресурсов банка должно осуществляться на тех же принципах возвратности, срочности, платности, что и привлечение, независимо от того, в какие финансовые и нефинансовые активы он их вкладывает. Поэтому он должен размещать денежные средства в кредиты, депозиты, ценные бумаги, драгоценные металлы или имущество, обеспечивая возвратность этих средств. Следствием этого является относительно более высокая ликвидность банковских активов по сравнению с другими коммерческими предприятиями.

Главной функцией коммерческих банков является функция  финансового посредничества, состоящая  в аккумулировании временно свободных  денежных средств одних экономических агентов (населения, фирм и т.д.) и перераспределении их среди других экономических агентов, нуждающихся в дополнительном финансировании. В качестве финансового посредника банк осуществляет переливы сбережений и накоплений в кредиты и инвестиции, а также межотраслевой, межрегиональные и межстрановой переливы капитала, давая возможность их более эффективного и производительного использования. Важнейшим аспектом выполнения банками функций финансового посредничества является посредничество в осуществлении безналичных платежей и расчетов экономических агентов.

Именно через  кредитные организации - банки - реализуются  функции кредита как абстрактной  экономической категории: перераспределительная, эмиссионная, регулирующая, контрольная.

Основной причиной существования финансовых посредников эта теория считает асимметрию информации, а банки называет «информационными процессорами». В современных условиях информационного бума постоянно возрастают издержки, связанные с поиском, сбором и анализом информации, риски того, что важные инвестиционные решения принимаются на основе недостаточной, устаревшей или искаженной информации. В условиях финансовой глобализации и массированных информационных потоков целесообразно передать функции по сбору, обработке и анализу информации банкам. В качестве финансовых посредников банки получают вознаграждение за принятие квалифицированных инвестиционных решений, связанных с ними рисков, а также информационное обеспечение бизнеса.1

Понятие «финансовый  посредник» - более широкое, нежели понятие «банк», поскольку существуют разные виды финансовых посредников. По способу формирования ресурсной базы финансовые посредники делятся на депозитные и недепозитные институты. Банки относятся к группе депозитных институтов, для которых характерен двойной обмен долговых обязательств. Банки привлекают ресурсы в обмен на собственные долговые обязательства, например векселя, а полученные средства вкладывают от своего имени в долговые обязательства других экономических агентов, например в облигации Газпрома.

Банки - единственные финансовые посредники, которые не только гарантируют возврат полной суммы долга клиентам - физическим и юридическим лицам, но и фиксированную  доходность в виде договорных процентов  по депозитам (кредитам). При этом все риски инвестирования денег клиентов и связанные с ними убытки банк принимает на себя, распределяя среди своих акционеров.

Реализация  основной экономической функции - функции  финансового посредничества - осуществляется с учетом того, что банк в то же время является коммерческим предприятием, главной целью деятельности которого является извлечение прибыли. В этой своей ипостаси банк выступает в качестве продавца финансовых продуктов и услуг, конкурируя с другими кредитными организациями, работающими на финансовых рынках.

При этом интересы коммерческой деятельности банка могут  вступать в противоречие с его  макроэкономическими функциями, например функцией посредничества в платежах, что обусловило необходимость постоянного  надзора за деятельностью банка  и регулирования его деятельности в интересах всего общества. Контроль, надзор и регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется Банком России, что накладывает определенные особенности на функционирование банка как коммерческого предприятия.

Банки и другие финансовые посредники работают на различных финансовых рынках и образуют кредитную систему страны.

Кредитная система  представляет собой совокупность экономических  отношений по поводу аккумулирования  и перераспределения временно свободных  денежных средств, форм, методов и инструментов кредита, кредитных институтов и кредитных рынков.

Ядро кредитной  системы Российской Федерации составляет двухуровневая банковская система, состоящая из Центрального банка, кредитных  организаций банковского и небанковского типа. В России существуют три вида небанковских кредитных организаций, которые могут осуществлять отдельные банковские операции, допустимое сочетание которых устанавливает Центральный банк. Это - организации инкассации, расчетные и депозитно-кредитные небанковские кредитные организации (НКО). В настоящее время в России 1189 банков (не считая филиалов и отделений) и 46 НКО.

Помимо организаций, формирующих банковскую систему, существуют структуры, являющиеся институтами  кредитной системы, но не входящие в  банковскую. Их называют специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ). К ним относятся инвестиционные компании и фонды, негосударственные пенсионные фонды, лизинговые, факторинговые компании и другие коммерческие структуры, работающие на финансовых рынках, но не относящиеся к группе депозитных финансовых институтов.

Центральный банк - это эмиссионный банк, выполняющий  особые функции в рыночной экономике. Получение прибыли не является его  целью, то есть это не коммерческий банк. Основными целями его деятельности является поддержание устойчивости курса и покупательной способности рубля, укрепление банковской системы, обеспечение бесперебойного функционирования системы расчетов и платежей. 1

Регулирование деятельности коммерческих банков со стороны Банка России осуществляется как прямыми, административными, так и косвенными, экономическими методами. К первым относится лицензирование банковской деятельности, установление регулирующих нормативов» лимитов и квот, правил проведения банковских операций, форм и сроков отчетности. Ко вторым можно отнести методы, регулирующие спрос и предложение денежных средств на финансовых рынках: установление официальной учетной ставки Центрального банка, норм обязательного резервирования, рефинансирование коммерческих банков, операции Банка России на открытом рынке.

Основным принципом совершенствования  системы регулирования банковской деятельности и банковского надзора  является внедрение международных признанных норм и международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг.

 

 

 

 

    1.  Банковские  функции общего характера

Существует  комплекс функций банковских учреждений, имеющий общий характер, что является следствием основного предназначения всей банковской системы. Среди этих функций выделяют отдельно функции эмиссионных банковских учреждений (это Центральный Банк страны и наделенные отдельными эмиссионными полномочиями другие государственные банки) и функции коммерческих банков. Перечислим функции коммерческих банков, которые подробнее будут рассмотрены далее. Итак, это:

  • накопление временно свободных денежных средств, стимулирование накоплений в экономической системе и превращение этих денежных средств в ссудный капитал;
  • предоставление ссуд и кредитов физическим и юридическим лицам, посредничество в предоставлении кредитов и осуществляемое таким образом перераспределение денежных средств в экономической системе;
  • посредничество в осуществлении платежей (между юридическими и физическими лицами, между физическими лицами, между государством и физическими юридическими лицами, между государствами);
  • регулирование интенсивности и направления денежных потоков;
  • предоставление клиентам консультативной информации по финансовым вопросам (надежность капиталовложений, ситуация на валютном рынке и рынке ценных бумаг, изменение процентных ставок по вкладам и кредитам и тому подобное);
  • выпуск ценных бумаг при наличии соответствующей лицензии Центробанка и посреднические операции при сделках с различными ценными бумагами.1

Коммерческие  банки, осуществляющие данные функции, лишены эмиссионных функций, принадлежащих Центральному банку и в некоторых случаях иным государственным финансовым учреждениям. Главной из эмиссионных функций банков является, конечно, создание кредитных средств обращения, то есть выпуск денежных средств и контроль над их обращением. Однако помимо этой функции к эмиссионным функциям относятся еще и такие, как: управление государственным долгом, пополнение государственного бюджета, функция резервного центра для всей банковской системы, контроль над деятельностью коммерческих банков и другие.

Функциональная  нагрузка коммерческих банков. Говоря более обстоятельно о функциях, которые выполняют коммерческие банки, необходимо выделить основные из них. К их числу относятся:

  • привлечение и накопление свободных денежных средств: денежные средства оседают в банках благодаря как депозитам (то есть банковским вкладам) населения, стимулируемым выплачиваемыми по вкладам процентами, так и выплачиваемыми по кредитам и ссудам процентами и иными платежами (в частности, банки имеют возможность, пусть и краткосрочную, использования осуществляемых через них коммунальных платежей и тому подобного). Стоит отметить, что данную функцию выполняют финансовые институты, к примеру, инвестиционные фонды. Однако, в отличие от них, банки по большей части накапливают деньги не для собственных проектов;
  • посредничество в кредите. Это основополагающая функция банковской системы, заключающаяся в том, что банки предоставляют доступ к кредитам основной массе участников экономической деятельности (как населению, так и компаниям). При этом главным критерием выступает прибыльность использования денежных средств заемщиком. Осуществляется свободное перемещение  финансовых ресурсов, к тому же коммерческие банки своей кредитной деятельностью уменьшают степень риска в экономической системе;
  • посредничество в платежах, как наличных, так и безналичных, между участниками экономической деятельности. При включении банков в сферу розничного товарооборота и оплаты услуг населением в основном задействованы наличные платежи. Когда же речь заходит о платежах между крупными коммерческими, общественными и государственными структурами, обычно используется безналичный расчет.1 Безналичный расчет весьма многообразен, среди его видов можно назвать переводной вексель, простой вексель, банковская тратта, чеки и так далее.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Современная банковская система: сущность и структура

 

Банковская  система – совокупность различных  видов национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

В странах с  развитой рыночной экономикой сложились  двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен  центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

Центральный банк хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.1

Коммерческие  банки – основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. В  современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие  банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные (уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли) и привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных  органов власти. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные  банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности об их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные  банки – это, как правило, небольшие  кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат  ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карты.

Ипотечные банки  – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске  ипотечных облигаций.

Ипотечный кредит – это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства с целью увеличения размера производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами   поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах  с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита – тип банков, которые  функционируют в основном за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и  среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.1

Главную роль в  банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также  представительства, агентства, отделения.

Банковский  холдинг представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства). Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные), государственные, смешанные, созданные с участием государства.

В банковском деле, как и в промышленности, свободная  конкуренция неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность, фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит слияние, «сплетение» банков. Число банков сокращается, но вместе с тем увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения.

Конкуренция наблюдается  как между отдельными банками, так  и между крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные финансовые операции - размещение государственных займов, организация крупных акционерных обществ - все чаще осуществляются не каким-либо отдельным банком, а при помощи соглашения между несколькими ведущими банками.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

На сегодняшний  день возможности экстенсивного  расширения банковской сферы практически  полностью исчерпаны, этому способствует ужесточение нормативных требований, насыщение кредитного рынка традиционными банковскими услугами, возрастание конкуренции в банковской сфере и другие факторы. В дальнейшем развитии банковской системы главную роль получит ее качественное совершенствование, которое может происходить в двух основных направлениях:

  • развитие процессов концентрации в банковском деле. Банки способны сыграть ключевую роль в финансовом обеспечении подъема экономики, который, в свою очередь, даст всплеск инвестиционной активности. Крупные российские банки имеют традиционные связи с промышленностью, развитую сеть филиалов в регионах - предпосылки для удовлетворения инвестиционных потребностей производственных структур через долгосрочные кредиты.
  • расширение круга услуг, предоставляемых банками своим клиентам, диверсификация в самом широком смысле. Потребности хозяйствующих субъектов растут, а ассортимент банковских услуг еще далеко не исчерпан.

Работа по совершенствованию  банковской системы России еще в  самом начале, и только в том  случае, если за нее возьмется все общество: и банкиры, и государство, и пресса, и население - мы получим быстрые и положительные результаты.

Важнейшими  направлениями развития банковского  сектора стали расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с  банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада.

 

 

Список  использованных литератур

1.  Банковское дело. Экспресс-курс: — Москва, КноРус, 2006 г.- 344 с.

2. Банковское право: К. Т. Трофимов — Санкт-Петербург, Контракт, Волтерс Клувер, 2010 г.- 320 с.

3. Брокерская деятельность банков на рынке ценных бумаг в России. Правовое регулирование: Т. Ф. Мухаметшин — Москва, РГГУ, 2009 г.- 288 с.

4. Ветеринарная лабораторная медицина. Интерпретация и диагностика: Денни Мейер, Джон Харви — Москва, Софион, 2007 г.- 478 с.

5. Интегралы и ряды. В 3 томах. Том 3. Специальные функции. Дополнительные главы: А. П. Прудников, Ю. А. Брычков, О. И. Маричев — Санкт-Петербург, Бибфизмат, 2008 г.- 688 с.

6. Китайско-русский финансово-экономический словарь: — Москва, АСТ, Восток-Запад, 2007 г.- 704 с.

7. Кредиты физическим лицам: Д. А. Шевчук — Москва, АСТ, Астрель, ВКТ, 2008 г.- 160 с.

8. Основы банковского дела: В. А. Галанов — Москва, Форум, Инфра-М, 2006 г.- 288 с.

Фукнции современных банков