Функции денег, содержания и особенности

Филиал НОУ  ВПО «Московский институт экономики,                

             менеджмента и права» в г.  Пензе 
 
 

                                       Факультет: экономики и финансов 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 

                  по дисциплине: «Деньги, кредит, банки » 

                                      на тему:

           «Функции денег, содержания и особенности» 
 
 
 
 

                                                                          Выполнил: студент заочного

                                                        отделения гр. Б-4 Панфилова Т.В.

                                                       Проверил: К.э.н., доц. Зубкова Т.В. 
 

г. ПЕНЗА, 2011 

Ведение

Деньги –  это особый всеобщий эквивалент, который  выступает в качестве посредника между товарами, работами и услугами.

Слово «деньги» произошло от названия татарской  мелкой серебряной монеты. «Копейка» - рыцарь с копьем.

Первые металлические  деньги (золотые монеты) появились  в 550 году до н.э. в Лидийском государстве. Бумажные деньги – 100 год н.э. в Китае. «Монета» - 275 год до н.э. в Древнем  Риме (чеканка осуществлялась в храме  Юноны Монеты).

Главное свойство денег – их ликвидность, т.е. имея деньги их всегда можно реализовать. Деньги с меньшим номиналом легче  реализовать. Деньги с крупным номинальным  достоинством минус стоимость товара с меньшей стоимостью = продажа  товара со сдачей (меньшее номинальное  достоинство).

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни  заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных  по весу и содержанию драгоценных  металлов.

Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия.

В условиях рынка  банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами. Современные  банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками  рынка. По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в число  основополагающих, ключевых элементов  экономического регулирования.

Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и так далее).

Онкольный кредит выдается под обеспечение ценными  бумагами и товарами и представляет собой довольно удобную форму  кредитования посреднических организаций, брокеров и дилеров.

1. Функции денег, состав и особенности.

Функциям денег  присуща стабильность, они мало подвержены изменениям, в то время как, например, роль денег в различных условиях может меняться. Особенности функций  состоят в том, что они в  большинстве случаев осуществляются лишь деньгами. Деньги выступают в  качестве: меры стоимости; средства обращения; средства платежа; средства накопления.

Помимо перечисленных  функции, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений. Функции денег рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления. Такой подход к функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей. Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается в оценке стоимости товаров путем установления цен.

Деньги как  средство обращения используются для  оплаты приобретаемых товаров. При  этом особенностью такой функции  денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются  наличные денежные знаки. Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и  те же денежные знаки могут применяться  многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое  значение приобретает скорость обращения  денег: чем быстрее совершается  оборот, тем меньше нужно денег  для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна  для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться  от первоначально запрашиваемой  цены. Со своей стороны, продавец должен убедиться в наличии средств  у покупателя. Все это означает, что в функции средства обращения  деньги могут использоваться как  инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.

Широко используются деньги как средство платежа. Такую  функцию деньги выполняют при  предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые  платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении  задолженности по заработной плате  и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая  часть денежного оборота, в котором  деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).

Деньги, непосредственно  не участвующие в обороте, в том  числе в функциях средства обращения  и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию  средства накопления. В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных граждан обусловлено: превышением их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для  предстоящих крупных и сезонных расходов.

Несмотря на различия функций денег, между ними существует взаимосвязь и единство, обусловленное сущностью денег. Так, функция меры стоимости реализуется  в функциях средства обращения и  средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно выполнять  функции средства обращения и  средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

Функция мировых  денег проявляется во взаимоотношениях между странами или между юридическими и физическими лицами, находящимися в различных странах. В таких  взаимоотношениях деньги используются для оплаты приобретаемых товаров, при совершении кредитных и некоторых  других операций. При применении различными странами полноценных денег, обладавших собственной стоимостью, не возникали  сколько-нибудь серьезные осложнения с их использованием в международных  отношениях. Здесь деньги отдельных  стран могли применяться для  расчетов с другими странами, исходя из действительной стоимости денежной единицы каждой страны.

Деньги выступают  в качестве:

• меры стоимости;

• средства обращения;

• средства платежа;

• средства накопления.

Помимо перечисленных  функции, нередко признается выпол­нение деньгами функции мировых денег (международного пла­тежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при су­ществовании золотых денег или свободно конвертируемой валю­ты не вызывало сомнений.

Функции денег  рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они  могут выполняться только при  участии людей. Именно люди, используя  возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в  процессах реализации и плате­жей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к  функциям денег означает, что деньги пред­ставляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается  в оценке стоимости товаров путем установления цен.

Он новой установления цен товаров является величина их сто­имости, зависящая прежде всего от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров. При установлении цены исходной величины служит не индивидуальный уровень за­трат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление това­ра, а общественно необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на произ­водство отдельных видов товаров.

В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров  пре­имущества имеют производители, у которых затраты на изготов­ление  товаров ниже общественно необходимых. Напротив, у про­изводителей, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, возникают потери вплоть до того, что они вынуждены сократить или прекратить производство таких то­варов. В этом проявляется активность воздействия денег, благо­даря применению которых стимулируется снижение издержек на изготовление товаров.

Вместе с тем, когда речь идет об измерении величины стои­мости товара, то имеется в виду ее выражение в ценах, которые характеризуют еще относительный уровень цены по сравнению с ценами других товаров. Здесь нет ничего необычного, поскольку и в некоторых сферах человеческой деятельности применяется метод измерения в относительных величинах. Иными словами, цены товаров отражают не только абсолютную, но и относитель­ную величину их стоимости, а также соотношения стоимости раз­личных товаров.

Некоторые затруднения  определения цены товара возникают  в связи с переходом от применения денег, обладающих собствен­ной стоимостью, к использованию денежных знаков, неразмен­ных на золото. При применении полноценных денег имеются до­статочные основания установления цены товара, исходя из соот­ношения стоимости товара к стоимости денежной единицы.

К тому же при  использовании полноценных денег  обычно фиксируется золотое содержание (вес) денежной единицы, что позволяет  иметь такую величину в качестве масштаба цен.

Однако, если в  современных условиях вместо полноценных  денег повсеместно используются денежные единицы, не обладаю­щие собственной стоимостью, то установление цен существенно осложняется. Тем не менее и неполноценные деньги используют­ся для установления цен. По этому вопросу пока еще не сущест­вует исчерпывающего, приемлемого объяснения. Так, определен­ное распространение получила точка зрения, согласно которой в процессе ценообразования может участвовать не реальное, а мыс­лимое золото; соответственно в процессе ценообразования нет необходимости использовать полноценные деньги.

В экономической  литературе одни авторы считают, что  непол­ноценные деньги являются представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. При этом определенное влияние на уровень цен оказывают изменения цены золота. Другие авторы высказывают мнение о воз­можном использовании денег для ценообразования в связи с на­делением их правом служить законным средством платежа. Иног­да обращается внимание на то, что соотношение цен на различ­нее товары определяется и на основе сложившихся традиций.

Деньги выступают  в качестве:

• меры стоимости;

• средства обращения;

• средства платежа;

• средства накопления.

Помимо перечисленных  функции, нередко признается выполнение деньгами функции мировых денег (международного платежного средства), в которой они используются для денежных операций между странами. Выполнение такой функции при существовании золотых денег или свободно конвертируемой валюты не вызывало сомнений.

Функции денег  рассматриваются как проявление их сущности. Вместе с тем они могут выполняться только при участии людей. Именно люди, используя возможности денег, могут определять цены товаров, применять деньги в процессах реализации и платежей, а также использовать их в качестве средства накопления.

Такой подход к  функциям денег означает, что деньги представляют инструмент экономических отношений в обществе, а функции денег могут осуществляться лишь при участии людей.

Выполнение деньгами функции меры стоимости заключается  в оценке стоимости товаров путем  установления цен.

Основой установления цен товаров является величина их стоимости, зависящая прежде всего от величины затрат общественно необходимого труда на изготовление товаров. При установлении цены исходной величины служит не индивидуальный уровень затрат труда отдельного товаропроизводителя на изготовление товара, а общественно необходимый уровень затрат. Соответственно в ценах фиксируются общественно необходимые затраты на производство отдельных видов товаров.

В случаях одинаковых цен на отдельные виды товаров  преимущества имеют производители, у которых затраты на изготовление товаров ниже общественно необходимых. Напротив, у производителей, у которых затраты на изготовление товаров выше общественно необходимых, возникают потери вплоть до того, что они вынуждены сократить или прекратить производство таких товаров. В этом проявляется активность воздействия денег, благодаря применению которых стимулируется снижение издержек на изготовление товаров.

Вместе  с тем, когда речь идет об измерении  величины стоимости товара, то имеется в виду ее выражение в ценах, которые характеризуют еще относительный уровень цены по сравнению с ценами других товаров. Здесь нет ничего необычного, поскольку и в некоторых сферах человеческой деятельности применяется метод измерения в относительных величинах. Иными словами, цены товаров отражают не только абсолютную, но и относительную величину их стоимости, а также соотношения стоимости различных товаров.

Некоторые затруднения  определения цены товара возникают  в связи с переходом от применения денег, обладающих собственной стоимостью, к использованию денежных знаков, неразменных на золото. При применении полноценных денег имеются достаточные основания установления цены товара, исходя из соотношения стоимости товара к стоимости денежной единицы.

К тому же при  использовании полноценных денег  обычно фиксируется золотое содержание (вес) денежной единицы, что позволяет  иметь такую величину в качестве масштаба цен.

Однако, если в современных условиях вместо полноценных денег повсеместно используются денежные единицы, не обладающие собственной стоимостью, то установление цен существенно осложняется. Тем не менее и неполноценные деньги используются для установления цен. По этому вопросу пока еще не существует исчерпывающего, приемлемого объяснения. Так, определенное распространение получила точка зрения, согласно которой в процессе ценообразования может участвовать не реальное, а мыслимое золото; соответственно в процессе ценообразования нет необходимости использовать полноценные деньги.

В экономической  литературе одни авторы считают, что  неполноценные деньги являются представителями золота и замещают его во всех функциях, в том числе и в функции меры стоимости. При этом определенное влияние на уровень цен оказывают изменения цены золота. Другие авторы высказывают мнение о возможном использовании денег для ценообразования в связи с наделением их правом служить законным средством платежа. Иногда обращается внимание на то, что соотношение цен на различнее товары определяется и на основе сложившихся традиций.

1,В связи с  рассматриваемыми вопросами большое  значение имеет масштаб цен.  При применении полноценных денег  в законодательном порядке определяется весовое содержание золота в денежной единице. Эта величина используется в качестве масштаба цен; устанавливаемые цены увязываются с содержанием золота в денежной единице.

Вследствие отмены фиксированного золотого содержания денежной единицы и перехода к неполноценным денежным знакам возникли некоторые особенности характеристики масштаба цен. По этом вопросу сложились различные точки зрения.

Одна из них  состоит в том, что неполноценные  деньги выступают представителями золота и, соответственно, при увеличении массы таких денег в обороте каждая из денежных единиц представляет меньшую величину золота. Можно было бы с определенными оговорками согласиться с такой точкой зрения, если бы удалось (что маловероятно) определить ту величину золота, которую представляют неразменные на золото деньги.

Другая точка  зрения заключается в возможности  определения масштаба цен при  применении неразменных на золото денег, исходя из уровня прожиточного минимума одного человека. Сторонники такой точки зрения принимают следствие (изменения прожиточного минимума, учитывающего изменения цен) за исходную величину определения стоимости денежной единицы. К тому же здесь величина масштаба цен характеризуется, исходя из изменений цен товаров личного потребления и не учитывает изменения цен товаров производственного назначения. Вполне возможно, что масштаб цен, уровни и соотношения цен различных товаров основываются в значительной мере на традиционных соотношениях, существовавших при применении полноценных денег. При этом необходимо иметь в виду, что изменения цен происходят не только в связи с изменениями масштаба цен, инфляционными процессами, но также в связи с изменениями стоимости товаров. Вместе с тем пока еще в этом вопросе отсутствует необходимая ясность.

Ориентиром при  установлении цен с использованием денег, т. е. с помощью функции  меры стоимости, служит, главным образом, величина стоимости товаров. Однако при установлении цен этим не ограничиваются, учитывают еще некоторые обстоятельства, в том числе потребительную стоимость товаров, а также стоимость и цены имеющихся взаимозаменяемых товаров.

В отношении  учета при установлении цен особенностей потребительной стоимости соответствующих товаров нужно обратить внимание на следующее. Цены на новые виды продукции должны соответствовать изменениям их потребительной стоимости по сравнению с ранее изготовлявшейся продукцией. Если, например, производительность новой турбины превышает производительность ранее изготовлявшейся вдвое, то цена новой продукции, несмотря на различия в уровне издержек, не может более чем вдвое превышать цену ранее производившейся. Иными словами, при установлении цены на новую продукцию учитывается ее потребительная стоимость.

При установлении цен на отдельные виды товаров  необходимо учитывать уровень цен  взаимозаменяемых товаров. Игнорирование этого обстоятельства может привести к ограничению возможности реализации отдельных товаров.

Кроме того, при  установлении цен на товары должно быть учтено наличие платежеспособного спроса, фактически складывающиеся соотношения объема предложения товаров и платежеспособного спроса и др. В частности, при превышении предложения над спросом цены могут понизиться и, соответственно, для возможности реализации товаров оказывается необходимым снизить цену товаров, предлагаемых к реализации.

Поэтому при  установлении цен на отдельные виды товаров исходной величиной является их стоимость, но, кроме того, должны быть учтены и другие обстоятельства.

Разностороннее  применение денег в процессах  ценообразования свидетельствует о необоснованности и ограниченности характеристики их участия в таких процессах в качестве счетной единицы или, как утверждают некоторые авторы, в качестве “счетных денег”, или единицы счета.

Такая характеристика представляется неприемлемой еще и  потому, что в ней отсутствует объект счета - стоимость. Более обоснованно определение участия денег в ценообразовании в качестве меры стоимости.

Деньги как  средство обращения используются для  оплаты приобретаемых товаров. При этом особенностью такой функции -денег служит то, что передача товара покупателю и его оплата происходят одновременно. В этой функции употребляются наличные денежные знаки. Следует иметь в виду, что в РФ ее может выполнять лишь российская валюта (рубли). Применение иностранной валюты при реализации или покупке товаров не разрешается.

Как средство оплаты приобретаемых товаров деньги используются кратковременно. Одни и те же денежные знаки могут применяться многократно в различных сделках, перемещаясь от одних участников сделок к другим. Здесь большое значение приобретает скорость обращения денег: чем быстрее совершается оборот, тем меньше нужно денег для обращения товаров. Соответственно скорость обращения денег важна для регулирования массы денег, необходимых для обращения.

В участии денег  в качестве средства обращения заложены возможности воздействия на экономические отношения между продавцами и покупателями. Так, покупатель товара предварительно должен убедиться в том, что потребительная стоимость предлагаемого товара соответствует предъявляемым требованиям. Без соблюдения этого требования реализация не осуществляется. Покупатель подвергает также контролю цену предлагаемого товара. При этом учитываются уровень цен, соотношение спроса и предложения по товару, намеченному к реализации, а также уровень цен на товары, которые могут заменить предлагаемый товар.

Размер оплаты приобретаемого товара может регулироваться сторонами, участвующими в реализации (продавцом и покупателем) и отклоняться от первоначально запрашиваемой цены.

Со своей стороны, продавец должен убедиться в наличии  средств у покупателя.

Все это означает, что в функции средства обращения деньги могут использоваться как инструмент взаимного контроля участников сделки по реализации товара.

Совокупный объем  оборота, в котором участвуют  деньги в функции средства обращения, относительно невелик и составляет лишь часть объема совокупного денежного  оборота.

При выполнении деньгами функции средства обращения  и поддержании стабильности цен  важно, чтобы объем платежеспособного спроса соответствовал предложению товаров. Соблюдение такого требования обусловлено стремлением предотвратить задержку реализации товаров в связи с недостаточностью средств обращения, а также возможностью необоснованного роста цен и влиянием искусственного превышения платежеспособного спроса над предложением товаров.

Именно поэтому снабжение оборота необходимой массой денежных знаков приобретает большое значение. Однако решение такой задачи сопряжено с немалыми трудностями. Прежде всего имеющиеся рекомендации по этому вопросу не позволяют определить действительную потребность в деньгах. Это относится к закону количества денег в обращении, который характеризует зависимость потребности в наличных деньгах от объема реализации товаров, сумм платежей и скорости обращения денег. Правильная характеристика зависимости потребности оборота в наличных деньгах оказывается недостаточной для конкретного расчета такой потребности, тем более на предстоящий период (см. подробнее об этом далее). В равной мере такой расчет практически неосуществим при применении уравнения обмена.

В современных  условиях определить действительную потребность в деньгах сложно по различным причинам. Одна из них состоит в том, что границы налично-денежного обращения и безналичных расчетов “размыты”. Так, предприятия осуществляют расчет наличными деньгами в сравнительно крупных размерах и предусмотреть объем таких операций сложно. Наряду с этим расширяются денежные обороты населения с помощью пластиковых карточек. Предвидеть объем оборотов, осуществляемых с помощью таких карточек, вместо оборота наличных денег очень трудно. Нужно учесть и то, что нередко в России поступление наличных денег в оборот задерживается, в том числе и в связи с платежным кризисом.

Все это свидетельствует  о целесообразности мер по улучшению использования денег при выполнении ими функции средства обращения.

Широко используются деньги как средство платежа. Такую  функцию деньги выполняют при  предоставлении и погашении денежных ссуд, при денежных взаимоотношениях с финансовыми органами (налоговые платежи, получение средств от финансовых органов), а также при погашении задолженности по заработной плате и др.

Функцию средства платежа выполняют и наличные деньги, главным образом во взаимоотношениях, в которых участвуют физические лица. Лишь небольшая часть платежей юридических лиц (в основном на не очень крупные суммы) производится наличными деньгами. Однако преобладающая часть денежного оборота, в котором деньги выступают как средство платежа, приходится на безналичные денежные расчеты между юридическими лицами и в определенной части в расчетах физических лиц (перечисление средств из вклада в банке в уплату за коммунальные услуги и др.).

При совершении некоторой части денежных оборотов в функции средства платежа, в отличие от оборотов в функции средства обращения допускается применение, помимо российской валюты  (рублей) иностранной валюты. Это происходит, например, при взносе гражданами наличной инвалюты во вклады в банки и последующем получении из банка вложенных средств.

Сравнительно  часто осуществляются расчеты в  инвалюте при проведении платежей по экспортным и импортным операциям, в случае возникновения и погашения  задолженности во взаимоотношениях с иностранными фирмами и государствами.

Преобладающая масса платежей совершается при  проведении безналичных расчетов, в  которых движение наличных денег  замещается кредитными операциями, совершаемыми в денежных единицах.

Некоторая часть  взаимных платежей участников денежного  оборота происходит на условиях зачета взаимных требований, применение которого способствует ускорению погашения  задолженности участников таких операций и уменьшает потребность оборота в деньгах. При проведении операций в части зачитываемого оборота не происходит оборота денег; в этой части деньги служат единицей счета. Лишь незачтенные суммы перечисляются с помощью денег в функции средства платежа.