Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Функции и роль кредита в экономике

АВТОНОМНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

« ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА, МАРКЕТИНГА И ФИНАНСОВ»

БОРИСОГЛЕБСКИЙ ФИЛИАЛ

Контрольная работа

ДИСЦИПЛИНА: «Деньги, кредит, банки»

ТЕМА: «Функции и роль кредита в экономике»

Выполнила студентка: Терсенко Н.А.

Группа: 096Ф

Проверил преподаватель: Ратнер

Оценка: _______________

г. БОРИСОГЛЕБСК

2011г.

Функции и роль кредита в экономике

В общефилософском смысле функция — это простейшее, специфическое проявление сущности какого-либо объекта.

Функции кредита, как и любой другой категории, должны отражать его определенные сущностные черты, особенности. Причем функции должны характеризовать специфику проявления содержания кредита во всех его формах и видах. Другими словами, важно, чтобы функции подходили в равной степени как банковскому, так и коммерческому, государственному кредиту. С учетом этого выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями. Данные функции общепризнанны.

Кредитные отношения, как было выяснено выше, возникают не на стадии производства, а в процессе обмена и перераспределения стоимости. Поэтому важнейшей функцией кредита является функция перераспределения денежных средств и материальных ценностей.

Посредством кредита происходит накопление временно свободных денежных средств организаций, населения, государства и направление их для удовлетворения временной потребности других хозяйствующих субъектов. Такое движение ресурсов осуществляется через банковскую систему на основе принципов срочности, возвратности, обеспеченности, платности.

Особенностью рассматриваемой функции кредита в отличие от аналогичной функции финансов является то, что в данном случае происходит перераспределение не только денежных средств, но и товарно-материальных ценностей. Примером служит такая форма, как коммерческий кредит, когда объектом сделки выступает товар поставщика, реализуемый на условии отсрочки платежа.

Перераспределительная функция характерна и для такой формы кредитных отношений, как государственный кредит. Мобилизуемые временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов перераспределяются, направляются на финансирование государственных расходов, покрытие дефицита бюджета.

Денежные средства могут перераспределяться на разных уровнях: между территориями, регионами, а также между отраслями.

В банковской системе кредитные ресурсы формируются за счет свободных средств предприятий одних отраслей, а затем используются для кредитования других отраслей и секторов экономики. Так происходит межотраслевое перераспределение. Аналогично осуществляется перелив банковских ресурсов между территориями, что характерно для кредитной деятельности межрегиональных коммерческих банков.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями проявляется в том, что в процессе функционирования кредита создаются такие платежные средства, долговые обязательства, как вексель, банкнота, чек. Данные орудия обращения заменили действительные деньги — золото, которое нецелесообразно было использовать в сделках, где оно фигурировало мимолетно.

В современных условиях, когда золото утратило свойство денежного товара, рассматриваемая функция кредита проявляется иначе. Помещая наличные деньги в банк на определенный срок либо до востребования, клиент выступает в качестве кредитора, банк — в роли заемщика. Наличные деньги зачисляются на банковский счет и превращаются в безналичные. На какое-то время они могут быть предоставлены другому субъекту в качестве ссуды, в том числе в наличной форме. Теперь уже банк выступает в роли кредитора, а другой клиент — в качестве заемщика.

Таким образом, в ходе действия кредита постоянно происходит замещение наличных денег безналичными — записями по банковским счетам.

Кроме того, в экономической литературе называются и такие функции кредита, как контрольно-стимулирующая, эмиссионная, опосредование кругооборота денежными средствами. При подобном подходе функции кредита смешиваются с отдельными функциями банков. Это касается, прежде всего, эмиссионной и контрольной функций.

Роль кредита выражает результат кредитных отношений. С помощью кредита экономика регулируется как на макроуровне через проведение государством в лице центрального банка денежно-кредитной политики, так и на микроуровне в процессе кредитования заемщиков коммерческими банками. Таким образом, роль кредита состоит в том, что с его помощью поддерживаются определенные пропорции между денежной и товарной массой, осуществляется воздействие на инфляционные процессы, регулируется денежное обращение.

Роль кредита можно рассматривать и в другом аспекте. Испытывая временную потребность в денежных средствах, организации обращаются в банк за ссудой, т.е. кредит выступает в качестве источника формирования основного и оборотного капитала. В результате использования кредита происходит ускорение воспроизводственного процесса, кругооборота средств.

С помощью кредита создается будущий доход. Это выражается в том, что накопления, сформированные в прошлом, используются для будущих инвестиций. Кредит способствует соединению разрозненных в пространстве накоплений, временно свободных средств и направлению их нуждающимся субъектам.

Таким образом, кредит содействует регулированию экономики, ускорению кругооборота капитала в организациях, обладает созидательной силой.

Следует заметить, что роль кредита не может реализоваться автоматически. Все зависит от многих субъективных факторов, в том числе от методов и принципов работы банковской системы. Поэтому кредит может оказывать и негативное влияние на экономику. Возможность такого влияния связана с функцией создания и введения дополнительных платежных средств как в наличной, так и в безналичной формах. Следовательно, нерациональное использование кредита всегда приводит к инфляции, росту денежной массы.

Во избежание негативного результата кредитных отношений необходимо учитывать такие условия:

1) сумме платежных средств, выпущенных в обращение банками в процессе кредитования экономики, должны противостоять резервы созданных товаров;

2) направленные в экономику ссуды не должны иметь нецелевое использование, приводящее к нарушению срочности возврата ссуженных средств;

3) кредитование должно проводиться в рамках привлеченных банками ресурсов.

АВТОНОМНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

« ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА, МАРКЕТИНГА И ФИНАНСОВ»

БОРИСОГЛЕБСКИЙ ФИЛИАЛ

Контрольная работа

ДИСЦИПЛИНА: «Деньги, кредит, банки»

ТЕМА: «Организация нового банка и его ликвидация»

Выполнила студентка: Терсенко Н.А.

Группа: 096Ф

Проверил преподаватель: Ратнер

Оценка: _______________

г. БОРИСОГЛЕБСК

2011г.

Организация нового банка

Основные документы, регламентирующие порядок создания, регистрации и ликвидации КБ:

• Инструкция №75 ЦБ РФ «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности»;

• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности с изменениями и дополнениями».

Процедура создания банка обычно включает в 3 этапа:

1) принятие решения об учреждении банка;

2) оформление и предоставление пакета документов в ЦБР для регистрации банка;

3) регистрацию банку и выдачу лицензии.

1-й этап. Принятие решения об учреждении банка.

Это решение принимается созданием учредителей создаваемого банка, о чем составляется специальный протокол собрания учредителей о создании банка.

На этом собрании, как правило, утверждается Устав банка; размер УК; размеры взносов учредителей и доли распределения прибыли между ними; выбираются Совет директоров учреждаемого банка и председатель банка, которые после собрания учредителей готовят необходимы документы для их предоставления их в Главное территориальное управление ЦБ РФ для получения лицензии на право проведения банковской деятельности.

2-й этап. Оформление и предоставление документов для регистрации банка и выдачи ему лицензии.

Для государственной регистрации кредитной организации и выдачи лицензии на осуществление банковских операций ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительного договора о создании банка предоставляют в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации, следующие подлинные документы в двух экземплярах (устав в четырех экземплярах).

1. Ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций, подписанное председателем Совета кредитной организации или другим лицом, уполномоченным собранием акционеров, включающее:

• экономическое обоснование создания кредитной организации;

• расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности отдельно на каждый год;

• обоснование технической возможности и квалификационной готовности кредитной организации совершать банковские операции;

• информацию об учредителях кредитной организации (сфере их деятельности; финансовом состоянии; перспективах их развития);

• цель создания кредитной организации;

• приоритетные направления ее деятельности;

• предполагаемая клиентура;

• ресурсы, которые будут привлекаться для развития кредитных организации;

• планируемое управление деятельностью кредитной организации;

• документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будет располагаться кредитная организация или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду.

В случае приобретения в результате одной или нескольких сделок одним физическим или юридическим лицом, либо группой юридических или физических лиц, связанных между собой соглашением более 5% долей (акций) кредитной организации, учредители ее уведомляют Банк России путем приложения к ходатайству сведений об имущественных отношениях участников.

В случае приобретения учредителями более 20% долей (акций) кредитной организации к ходатайству о регистрации предоставляется ходатайство о согласовании приобретения более 20% долей (акций) с приложением таких документов как:

• нотариально удостоверенные копии документов о государственной регистрации юридических лиц;

• годовые бухгалтерские балансы за последние три года деятельности с пометкой государственной налоговой инспекции;

• заключение Государственного комитета по антимонопольной политике о соблюдении антимонопольных правил.

ЦБ РФ, получив пакет документов, рассматривает их в течение одного месяца и письменно извещает кредитную организацию о своем решении.

2. Учредительный договор. Учредительный договор (в случае создания кредитной организации или в форме 000) представляет собой легализованный в установленном порядке документ, удостоверяющий решение (или согласие) юридических или физических лиц учредить кредитную организацию.

3. Устав кредитной организации в четырех экземплярах, определяющий направление деятельности банка и регулирующий отношения учредителей с государственными органами, клиентами банка и между собой.

4. Протокол общего собрания учредителей, содержащий решение о создании кредитной организации, где имеется утверждение кандидатур для назначения руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера и расчетного баланса и плана доходов, расходов и прибыли.

5. Свидетельство (копия платежного поручения) об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации. Сбор 1% от объявленного уставного капитала зачисляется в доход Федерального бюджета. Оплата его неучредителями запрещена.

6. Нотариально удостоверенные копии:

• свидетельств о государственной регистрации учредителей юридических лиц;

• аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности за последние три года (с приложением балансов и отчетов о прибыли и убытках);

• подтверждение Государственной налоговой службы о выполнении всех обязательств перед федеральным бюджетом, местным бюджетом за последние три года.

7. Декларации о доходах учредителей физических лиц, заверенные органом Государственной налоговой службы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал.

8. Анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера (наличие высшего юридического или экономического образования; опыт руководства в банковской структуре: не менее 1 года при специальном образовании, а без него - не менее 2 лет; судимость и т. д.).

9. Список учредителей кредитной организации. Не допускается назначение на должности руководителей исполнительных органов кредитной организации лиц, предыдущая деятельность которых привела к нарушениям действующего законодательства, неудовлетворительному финансовому состоянию кредитной организации.

Предполагаемое полное и сокращенное наименование кредитной организации должно быть предварительно согласовано с Банком России.

Банк России в течение трех рабочих дней после получения запроса направляет в адрес учредителей кредитной организации телеграмму, подтверждающую согласование наименования кредитной организации.

3-й этап. Регистрация банка и выдача лицензии.

Пакет документов на создание кредитной организации предоставляется в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения кредитной организации. Территориальное управление Банка России выдает учредителям кредитной организации письменные подтверждения получения от них документов, необходимых для регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций.

Территориальное управление Банка России анализирует пакет документов кредитной организации и делает заключение о возможной регистрации и выдаче лицензии данной кредитной организации, которое вместе с документами направляется в Банк России (Департамент лицензирования банковской деятельности).

Банк России рассматривает полученные документы и принимает решение о возможности регистрации кредитной организации. В случае положительного решения Банком России на следующий рабочий день после подписания свидетельства о государственной регистрации:

• на титульном листе Устава кредитной организации ставит штамп с указанием даты государственной регистрации;

• направляет в Территориальное учреждение Банка России по два экземпляра свидетельства о регистрации кредитной организации и ее устава.

Территориальное учреждение Банка России направляет учредителям банка уведомление о регистрации кредитной организации с указанием реквизитов корреспондентского счета и с требованием оплаты 100% уставного капитала в месячный срок; и выдает один экземпляр свидетельства о регистрации кредитной организации и устава банка уполномоченному лицу под расписку.

Кредитные организации приобретают статус юридического лица с момента их государственной регистрации.

В течение одного месяца после регистрации кредитной организации ее учредители должны оплатить 100% уставного капитала, и предоставить подтверждение оплаты в территориальные учреждения Банка России. Если кредитная организация создается в форме АО, то в течение месяца она должна разместить акции и зарегистрировать в Банке России отчет об итогах выпуска.

На основании подтверждения оплаты уставного капитала (УК) кредитной организацией территориальное учреждение Банка России в срок не более 10 дней проверяет правомерность его оплаты и делает заключение.

Неоплата (неполная оплата) УК кредитной организацией в установленный срок или нарушение порядка формирования УК (неудовлетворительное состояние учредителя) являются основанием для аннулирования свидетельства о регистрации кредитной организации.

После получения заключения территориального учреждения Банка России о правомерности оплаты 100% УК Банк России в течение трех рабочих дней принимает решение о выдаче лицензии и направляет территориальному учреждению два экземпляра подписанной лицензии (1 экз. - в территориальное управление, 1 экз. - председателю Совета банка). Кредитные организации могут осуществлять банковские операции только после получения лицензии.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие виды лицензий.

1. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц).

2. Лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц).

3. Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Она возможна только вместе со второй. Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ. Величина УК для получения той или иной лицензии устанавливается БР.

Только через два года после государственной регистрации в БР кредитная организация может получить следующие виды лицензий:

4. Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях.

5. Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте при условии наличия лицензии № 2 (в рублях и иностранной валюте без привлечения физических лиц).

6. Генеральная лицензия, которая выдается банку, имеющему лицензию на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

Генеральная лицензия не расширяет круга выполняемых банком операций, банк имеет право в установленном порядке открывать филиалы за рубежом или приобретать доли в УК кредитных организаций нерезидентов.

Банки приобретают статус юридического лица и статус кредитной организации с момента выдачи лицензии на право проведения банковских операций. Банкам выдаются лицензии без ограничения срока их действия.

Порядок ликвидации банка

Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации регулируется:

• «Положением об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных кредитных организаций в РФ» № 264 от 02.04.96 (с изменениями от 10.03.00).

• Федеральным законом «О банках и банковской деятельности с изменениями и дополнениями».

Основанием для отзыва лицензии являются:

1. Установление недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия.

2. Задержка начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи.

3. Установление фактов недостоверности отчетных данных.

4. Осуществление, в том числе однократное, банковских операций, не предусмотренных лицензией БР.

5. Неисполнение требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов БР (когда в течение года к кредитной организации неоднократно применялись меры воздействия), такие как:

проведение рискованной кредитной политики;
нарушение порядка формирования УК;
несоблюдение обязательных нормативов;
нарушение порядка привлечения вкладов физических лиц;
несоблюдение правил ведения бухгалтерского учета и т. д.

6. Неудовлетворительное финансовое положение кредитной организации.

Отзыв лицензии является исключительной мерой воздействия, которой предшествуют другие меры воздействия.

Кроме этого, основанием для отзыва лицензии может быть решение учредителей (участников) о реорганизации (в случае прекращения деятельности юридического лица) или ликвидации банка.

Таким образом, прекращение деятельности кредитной организации может быть:

1) принудительным - на основании отзыва лицензии на совершение банковских операций как решение о его ликвидации;

2) добровольный - при решении высшего органа управления кредитной организации (общего собрания акционеров).

При принудительной ликвидации решение об отзыве лицензии принимается БР (Комитетом банковского надзора) на основании ходатайств территориальных управлений. БР в двухдневный срок направляет приказ:

Главным территориальным учреждениям;
Государственной налоговой службе;
Государственному таможенному комитету (если банк имел валютную лицензию).