Функции Центрального Банка
ЧОУ ВПО ЮЖНО-УРАЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
ПО ДИСЦИПЛИНЕ: ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО
ВАРИАНТ № 6
Выполнил студент:
Вахитова Д.А.
Группа: ФЗC-501/03
Дата отправления:
Результат проверки
Проверил преподаватель Рылова Н.В
Дата проверки
ЧОУ ВПО ЮЖНО-УРАЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ
КАРТОЧКА РЕЦЕНЗЕНТА
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
По дисциплине ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО
БАНКА
Студента Вахитовой Дарьи Андреевны
(фамилия, имя, отчество)
Группа ФЗC-501/03 Специальность Финансы и кредит
Дата проверки « » 20 год
Оценка
Преподаватель Рылова Наталья Викторовна
РЕЦЕНЗИЯ
(подпись)
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1.1 Функции Центрального Банка
1.2 Сущность, назначение, инструменты рефинансирования и их назначение.
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
ВВЕДЕНИЕ
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.
Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, что Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики.
В настоящее время деятельность ЦБ РФ приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.
Целью данной работы является рассмотрение функций Центрального Банка России и инструментов рефинансирования. Рассчитать практическую часть.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
1.1 Функции Центрального Банка
Центральный банк — главный регулирующий орган кредитной системы страны или группы стран.[1]
В современных условиях ЦБ выполняет следующие основные функции:
- монопольная эмиссия банкнот;
- «банк банков»;
- банк правительства;
- регулирование денежно-кредитной системы;
- главный расчетный центр страны.
Функции центрального банка зачастую переплетаются, из одной вытекает другая,
если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо
определенной задачи.
1. Монопольная эмиссия банкнот.
Во всех странах с течением времени соответствующим ЦБ было монополизировано право печатать и выпускать деньги. Правда, право чеканки монет было частично предоставлено Центральному банку, а частично соответствующему правительству.[1]
Однако и в этом случае монеты запускаются в оборот через Центральный банк.
Банкноты только Центрального банка являются неограниченно “законным платежным средством” и тем самым средством погашения долгов. Также Центральный банк устанавливает правила обращения с денежной массой и создает систему резервных фондов наличности. В условиях усиливающейся инфляции это означает сохранение централизованной системы лимитирования и оперативного регулирования наличной эмиссии. Средствами, находящимися в резервных фондах, могут распоряжаться
только Правление Центрального банка и его областные управления. Только с их разрешения денежные знаки могут быть перемещены из резервных фондов в оборотную кассу (или операционную кассу филиалов банков, при которых не открыты резервные фонды). Собственно эта операция и означает эмиссию – выпуск наличных денег в обращение. Перемещение денежных знаков из оборотной кассы в резервные фонды обусловливает изъятие денег из обращения. Эта операция, в соответствии с правилами кассового регулирования, осуществляется
автоматически – при превышении лимитов оборотных (операционных) касс.
2. «Банк банков».
Особая роль ЦБ в кредитной системе состоит также в том, что главной его
клиентурой являются не торгово-промышленные предприятия и население, а
кредитные учреждения, в основном коммерческие банки. Для обеспечения своей ликвидности коммерческие банки хранят в центральном банке часть своих денежных средств в виде кассовых резервов на текущем счете. Причем эти резервы после Великой депрессии 30-х гг. стали обязательными, т.е. ЦБ в
административном порядке устанавливает минимальное соотношение резервов с обязательствами банков по депозитам.
В периоды напряженного положения на денежном рынке ЦБ осуществляют
кредитование коммерческих банков в виде переучета векселей, а также перезалога их ценных бумаг.
В последнее время взаимоотношения ЦБ с кредитной системой в промышленно развитых странах претерпели значительные изменения, что связано, прежде всего, с проведением мероприятий по либерализации рынка капиталов.
Взаимоотношения ЦБ с кредитными учреждениями определяются следующим: во-первых, ЦБ является для них кредитором в последней инстанции; во-вторых, он осуществляет контроль или надзор над банками и, в-третьих, следует отметить его особую роль как регулирующего, контролирующего, исследовательского и информационного центра кредитной системы страны.
3. Банк правительства.
ЦБ осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.
Важная роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на
покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета,
соответствует его функции кредитора государства. Основная форма государственных заимствований, используемых на цели финансирования
государственных расходов и государственного бюджета - государственные займы.[3]
Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов
государства посредством аккумуляции временно свободных денежных средств
физических и юридических лиц, предоставляются на определенный срок на
условиях выплаты дохода и оформляются удостоверяющими долговыми
обязательствами в бумажной или безбумажной форме.
Кассовое исполнение бюджета означает прием, хранение и выдачу государственных бюджетных средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизованные государственные доходы направляются на единый счет министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов, таким образом, ЦБ выступает кассиром правительства.
4. Регулирование денежно-кредитной системы.
Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.
Регулирование кредитных организаций - это система мер, посредством которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе. Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством. Главная цель банковского регулирования и надзора - поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.
5. Главный расчетный центр страны.
Это посредническая функция, в соответствии с которой деятельность банков
понимается как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций и населения. Совершая по их поручению платежи, этим самым банк выполняет посредническую миссию. В руках банков эта функция становится значительно шире, чем элементарная посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры временно свободных денежных средств многих клиентов и суммировав их, направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Также банк может брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-либо региона, или перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие регионы. Так как банки находятся в центре экономической жизни, они получают возможность изменять размер, сроки и
направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями хозяйства.
1.2 Сущность, назначение, инструменты рефинансирования и их назначение.
Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и различаются в зависимости от: формы обеспечения (учетные и ломбардные кредиты); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые на основе проведения аукционов); сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес. и краткосрочные - на 1 день или несколько дней); целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты).[6]
Наибольший удельный вес в совокупных кредитах рефинансирования составляют краткосрочные (корректирующие) кредиты, предоставляемые Центральным Банком банковским институтам при отсутствии возможностей у последних изыскания финансовых средств из других источников.
Кредитные ресурсы чаще всего предоставляются через кредитные аукционы или как прямые кредиты, которые выдаются банковским институтам по мере получения от них заявок на кредитные ресурсы.
Обеспеченные кредиты Банка России можно разделить на 2 группы в зависимости от используемого обеспечения: кредиты, обеспеченные рыночными активами (ценными бумагами, входящими в Ломбардный список Банка России) и кредиты, обеспеченные нерыночными активами (векселями организаций реального сектора экономики или правами требования по кредитным договорам с указанными организациями) или поручительствами кредитных организаций.
Кредиты, обеспеченные рыночными активами:[7]
Внутри дневной кредит - кредит Банка России, предоставляемый при осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных средств на данном основном счете банка.[7]
Кредит овернайт - кредит Банка России, предоставляемый банку в конце дня работы подразделения расчетной сети Банка России / уполномоченной РНКО (в конце времени приема и обработки расчетных документов, предъявленных к банковским счетам клиентов Банка России / уполномоченной РНКО) в сумме непогашенного банком внутри дневного кредита.
Ломбардный кредит - кредит Банка России, предоставляемый банку по его заявлению на получение ломбардного кредита по фиксированной процентной ставке или заявке на участие в ломбардном кредитном аукционе.
Ломбардные кредиты и кредиты Банка России, обеспеченные "нерыночными" активами или поручительствами, предоставляемые кредитной организации на основании заявки/заявления путем зачисления денежных средств на корреспондентский счет/корреспондентский субсчет кредитной организации, открытый в Банке России либо в ЗАО РП ММВБ (в случае предоставления кредитов с использованием Системы электронных торгов ЗАО ММВБ).
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ
Задача 1
Рассчитать сумму пени (неустойки) при неиспользовании банком обязательств по кредиту Банка России.
День выдачи кредита – 8 апреля 2010г.
Срок использования кредита – 10 календарных дней.
Дата погашения – 18 апреля 2010г.
День фактического погашения банком кредита – 22 апреля 2010г.
Фактический срок использования кредита – 14 календарных дней.
Процентная ставка за использование кредита – 8% годовых.
Запрашиваемая сумма кредита – 13 млн. руб.
Пени - 0,3 ставки рефинансирования.
Решение:
Пени (0,3 ставки рефинансирования)- 2,4% годовых
Сумма пени (13000000*2,4%*4дня) :365 = 3419,17 руб.
Ответ: сумма пени составит 3419,17 руб.
Задача 2
По состоянию на 1 января 2011 г. позиция по привлеченным ресурсам имела следующий вид:
среднемесячные остатки на расчетных счетах клиентов — 45600 тыс. руб.;
среднемесячные остатки вкладов населения в рублях — 19840 тыс. руб.;
среднемесячные остатки вкладов населения в долларах — 41568 тыс. долл. США (курс: 1 доллар = 29 руб. 45 коп.);
среднемесячные остатки депозитов предприятий — 23680 тыс. руб.
Нормы отчислений в резервы составляют: по рублевым, валютным вкладам и депозитам — 3,5%.
А) Требуется начислить сумму резерва, перечисляемого в ЦБ России.
Позиция по привлеченным ресурсам изменилась по состоянию на 1 февраля 2011 г.:
среднемесячные остатки на расчетных счетах клиентов — 58368 тыс. руб.;
среднемесячные остатки вкладов населения в рублях — 23680 тыс. руб.
среднемесячные остатки вкладов населения в долларах — 3520 тыс. долл., (курс: 1 доллар = 29 руб. 45 коп.);
среднемесячные остатки депозитов предприятий — 27648 тыс. руб.;
— финансовые векселя— 10240 тыс. руб.
Б) Требуется пересчитать резерв Центрального банка России.
Решение:
А) Средства, перечисляемые в ФОР на 1 января 2011г.
(45600 тыс.руб +19840 тыс.руб+1224178 тыс.руб+23680 тыс.руб)*3,5% =1313298*3,5%=45965 тыс.руб
Б) Средства, перечисляемые в ФОР на 1 февраля 2011г.
(58368 тыс.руб+23680 тыс.руб+103664 тыс.руб+27648 тыс.руб+10240 тыс.руб)*3,5%=223600 тыс.руб*3,5%=7826 тыс. руб
45965 тыс. руб- 7826 тыс. руб=38139 тыс. руб
Ответ: Требуется доначислить 38139 тыс. руб
Задача 3
Курс ЦБ РФ
за 1 доллар США
Курс покупки банка за 1 доллар США = 28,36 рублей.
Курс продажи банка за 1 доллар США = 29,98 рублей.
В обменный пункт выдан аванс:
валюта: 1600-00 долларов США
В течение дня в обменном пункте осуществлена покупка долларов:
160-00 долларов США
80-00 долларов США
В течение дня в обменном пункте осуществлена продажа 480-00 долларов США.
Определить остаток ценностей в кассу банка в конце операционного дня.
Решение:
1) 160-00* 1000=16000-00 (по курсу ЦБ РФ)
Рубли: 16000-00 руб
2) 160 долл США= 160*28,36=4538 тыс.руб (курс покупки банка)
80 долл США= 80*28,36=2269 тыс. руб (курс покупки банка)
ИТОГО: 240 долл США= 4538 тыс.руб+ 2269 тыс.руб= 6807 тыс.руб (курс покупки банка)
480 долл *29,98= 14390 тыс.руб (курс продажи банка)
ИТОГО: 480 долл США= 14390 тыс.руб (курс продажи банка)
1600 руб +240долл- 480 долл= 1360 долл
В конце операционного дня оприходован остаток ценностей в кассу банка: остаток валюты 1360 долл США= 1360* 29=39440 руб (курс ЦБ РФ)
Остаток рублей 16000тыс. руб-6807тыс. руб+14390 тыс. руб=23583 тыс. руб
Ответ: 23583 тыс. руб
Задача 4
Курс ЦБ РФ
за 1 доллар США
Курс ЦБ РФ
за 1 LАТ
Кросс-курс ЦБ РФ USD / LАТ = 1.3680
Кросс-курс ЦБ РФ LАТ / USD = 0.7310
Кросс-курс покупки банка USD / LАТ = 1.200
Кросс-курс продажи банка USD / LАТ = 1.500
В обменный пункт выдан аванс:
валюта:
1600-00 долларов США;
800 LАТ.
В течение дня в обменном пункте осуществлена покупка долларов США за LАТы:
160-00 долларов США = ? LАТ
80-00 долларов США = ? LАТ
В течение дня в обменном пункте осуществлена продажа долларов США за LАТы:
480-00 долларов США = ? LАТ
Определить остаток ценностей в кассу банка в конце операционного дня.
Решение:
160 долл = 192 LАТ (кросс-курс)
80 долл= 96 LАТ (кросс-курс покупки банка)
ИТОГО : 240 долл США= 288 LАТ (кросс-курс покупки )
480 долл=720 LАТ
ИТОГО: 480 долл США=720 LАТ (кросс-курс продажи)
Остаток валюты 1600 +240- 480=1360 долл США
1360 долл США * 30=40800 руб (курс ЦБ РФ)
800 LАТ -288 LАТ +720 LАТ =1232*21,93=27018 руб.
Ответ: Остаток ценностей в кассе банка в конце операционного дня составил 27018 руб.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основные функции центральных банков – эмиссия банкнот, проведение денежно-кредитной политики, рефинансирование банков, контроль за деятельностью кредитно-банковских учреждений, организация и контроль за функционированием системы платежей, проведение валютной политики, выполнение функций агента правительства. Реализуя указанные функции, центральные банки добиваются осуществления поставленных перед ними задач.
Денежно-кредитная политика, первоначально предназначенная на конъюнктурное регулирование, имеющая множество целей и разнообразие инструментов, все больше стала ориентироваться на улучшение финансовой среды: стабильность валютных курсов и цен финансовых активов; контроль за рисками финансовых посредников; создание условий, необходимых для повышения эффективности кредитно-финансовой системы. Добиваясь этих целей, центральные банки изменили методы денежно-кредитной политики: на смену регулирующему воздействию с использованием многообразия инструментов пришло использование нескольких косвенных инструментов «точной настройки» денежного рынка, позволяющих быстро реагировать на конъюнктурные колебания.
Цель контрольной работы достигнута.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для студентов вузов. - М.: «МаркетДС», 2005
2. Банковское дело: Учебник/Под ред. д-ра экон. Наук., проф. Г.Г. Коробовой. - М.: Юристъ, 2007.
3. Банковское дело: Учебник для вузов/Под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2005.
4. Банки и банковское дело/Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб: Питер, 2008
5. Банковское дело: управление и технологии: Учеб. пособие для вузов/Под ред. проф. А.М. Тавасиева. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.
6.Вострикова Л.Г. О банках и банковской деятельности. - М., 2007
7..Деньги. Кредит. Банки. Учебник для вузов/ Под ред. Е.Ф.Жукова. - М.,2008
8.Злобина Л.А. Деньги. Кредит. Банки. - М.,2009
9.Закон "О Центральном банке РФ (Банке России)" от 10.07.2002 г. № 86 - ФЗ в редакции от 12.06.2006г.
10. Финансы, денежное обращение, кредит. Учебник./ Под редакцией В.К. Сенчагова. - М.: Проспект, 2005
11. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник / под ред. Сенчагова
В.К., Архиповой А.И. – М.: «Проспект», 2009.
12. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие/ под ред. Титовой Н.Е.,
Кожаева Ю.П. – М.: Гуманитарный изд.центр ВЛАДОС, 2003.
13. Деньги, кредит, банки. Учебник для ВУЗов/ Жукова Е.Ф., Максимовой
Л.М. и др. под ред. ак. РАЕН Жукова Е.Ф. – 2 изд., перераб. и доп. – М.:
ЮНИТИ-ДАНА, 2003
