Контрольная работа по "Деньги, кредит, банки". 30

 

Министерство образования  Республики Беларусь Белорусский государственный технологический университет

 

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА №1

По дисциплине: Деньги, кредит, банки

 

Вариант 10

 

 

 

 

Выполнила:

студентка 3 курса 2 гр. ЭУП

 Керимова А. В.

Шифр 09-24383

 

Подпись________________

 

 

 

 

 

 

 

Минск 2011 

Оглавление

 

 

Введение 3

1. Понятие денежного оборота. Структура и тенденции его развития. 4

2. Роль кредита в рыночной экономике. 8

3. Кредитные операции банков. 16

Заключение 18

Литература 21

 

 

 

 

Введение

 

 

Деньги - одно из величайших человеческих изобретений.

Происхождение денег связано с 7 - 8 тыс. до н. э., когда у первобытных племен появились излишки каких-то продуктов, которые можно было обменять на другие нужные продукты. Исторически в качестве средства облегчения обмена использовались с переменным успехом – скот, сигары, раковины, камни, куски металла. Но чтобы служить в качестве денег, предмет должен был пройти  испытание:  получить общее признание  покупателей и продавцов как средство обмена.

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие денежного оборота. Структура и  тенденции его развития.

 

1. Понятие и структура денежного оборота

 

 

В процессе производства хозяйственной  деятельности возникает необходимость  платежей, обусловленных поставкой  продукции, оказанием услуг или  взаимоотношениями с государственными органами.

Движение  наличных денег и безналичных  форм расчетов тесно взаимодействует  между собой и представляет единый денежный оборот.

Национальная  роль денежного оборота выражается в том, что он благодаря особенному свойству денег быть общим эквивалентом, объединяет взаимодействие отдельных  субъектов системы по поводу создания, распоряжения, перераспределения и  использования общественного продукта. Исходя из связи денежного оборота  и увеличением совокупного общественного  продукта, выделяют движение денег  опосредствующие товары и товарный оборот.

Денежный  оборот - сумма всех денежных платежей предприятий, организаций, учреждений и населения, совершаемых с участием денег, функционирующих в качестве средства обращения и средства платежа (Шварц).

Однако нельзя согласиться, что перемещение денег происходит исключительно между субъектами экономических отношений. Деньги могут совершать движение и за рамками экономических отношений.¹

Более точным является следующее определение: “Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах”. Такое определение соответствует содержанию современного денежного оборота, где движение совершают именно денежные знаки, а не другие виды денег.

Общие принципиальные черты:

- денежный оборот представляет  собой совокупность всех денежных  потоков;

- независимо от формы организации  денежного оборота деньги выступают  единым мерилом стоимости общественного  продукта и национального богатства.  Они обслуживают весь процесс воспроизводства;

- денежный оборот должен иметь  кредитную основу, т.е. авансирование  денег хозяйственному обороту,  а также платежных средств  населению должны осуществляться  преимущественно в кредитной  форме;

- в настоящее время повышается  научный уровень планирования  денежного оборота, конкретным  проявлением которого являются  финансовые, кредитные планы и  планы по денежному обращению  не только текущего, но и перспективного  характера.

Деньги, находящиеся в обороте, выполняют  три функции: платежа, обращения и накопления.

Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют  функцию накопления.

Функцию меры стоимости деньги, находящиеся  в денежном обороте, не выполняют. Эту  функцию деньги выполнили до вхождения  в денежный оборот, установив цены на товары. Поэтому данная функция  влияет только на массу денег, входящих в денежный оборот, следовательно и на величину денежного оборота. Например, когда человек приходит на рынок, перед тем как купить товар и передать деньги продавцу, он торгуется, в результате чего устанавливается цена товара, и только после этого деньги совершают движение - передаются в руки продавца.

Денежный  оборот складывается из отдельных каналов  движения денег между:

• центральным банком и коммерческими  банками;

• коммерческими банками;

• предприятиями и организациями;

• банками и предприятиями и  организациями;

• банками и населением;

• предприятиями, организациями и  населением;

• физическими лицами;

• банками и финансовыми институтами  различного назначения;

• финансовыми институтами различного назначения и населением.

По  каждому из этих каналов деньги совершают  встречное движение.

 

Рисунок 1 ─ Структура  денежного оборота

 

Структура денежного оборота характеризует  его отдельные целостные части. Она может определяться по различным  признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного  оборота в зависимости от:

• формы функционирующих в нем денег;
• характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота;
• особенностей платежа;
• субъектов, между которыми осуществляется движение денег;
• функциональной структуры денежного оборота.

В зависимости от форм, используемых в нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Безналичный оборот является отражением экономических отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок.

В налично-денежном обороте находят  отражение экономические связи  как между предприятиями и  населением, финансово-кредитной системой и населением, так и между отдельными членами общества.

Можно воздействовать на налично-денежный оборот через платежеспособный спрос населения, объем и структуру товарооборота, услуг, цену.

Взаимосвязь безналичного и налично-денежного  оборотов является двусторонней.

В зависимости от особенностей платежа  движение денег может опосредствовать  товарный и нетоварный оборот.

Товарный  оборот связан главным образом с  процессами производства и реализации продукции, оказанием услуг, выполнением  работ. Нетоварный - с выполнением финансовых обязательств и осуществлением других платежей нетоварного характера. В связи с этим можно рассматривать:

• Денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчеты по товарным операциям и по отдельным нетоварным обязательствам юридических и физических лиц, при этом движение денег всегда связано с движением товаров.
• Денежно-кредитный оборот - охватывает кредитные отношения.
• Денежно-финансовый оборот, в который вовлечены финансовые отношения, финансовые обязательства.

  В зависимости от субъектов  и каналов денежные расчеты  бывают:

* межбанковским;

* банковским;

* межхозяйственным;

* оборотом домашнего хозяйства.

Функциональная  структура денежного оборота  включает в себя денежные обороты  звеньев народного хозяйства  — сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, финансово-кредитной системы.

Принципы  денежного оборота — это основополагающие положения при организации денежного  оборота. К основным из них можно отнести следующие:

- предприятия, предприниматели, физические лица самостоятельно выбирают банк для расчетно-кассового обслуживания;

- все предприятия (объединения), организации, учреждения, предприниматели  обязаны хранить денежные средства  на счетах в банках (установлен  единый порядок открытия банками  всех видов счетов, и он обязателен  для исполнения всеми банками,  иными юридическими лицами, индивидуальными  предпринимателями, физическими  лицами);

- порядок осуществления расчетов  и платежей регулируется: в безналичном  порядке через банки производятся  расчеты между субъектами хозяйствования, а также между предпринимателями;  население при расчетах использует, как правило, наличные деньги.

- формируется объективно необходимое  количество денежных средств  по структурным звеньям и в  целом по хозяйству.

 

 

2. Критерии классификации денежного оборота

 

 

Структуру денежного оборота можно определять по разным признакам. Из них наиболее распространенным является классификация денежного оборота в зависимое” от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты. Однако, несмотря на всю важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:

• денежно-расчетный оборот, который  обслуживает расчетные отношения  за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;

• денежно-кредитный оборот, обслуживающий  кредитные отношения в хозяйстве;

• денежно-финансовый оборот, обслуживающий  финансовые отношения в хозяйстве.

Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между  которыми двигаются деньги. По этому  признаку структура денежного оборота  будет такова:

• оборот между банками (межбанковский  оборот);

• оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);

• оборот между юридическими лицами (межхозяйственный);

• оборот между юридическими и физическими  лицами;

• оборот между физическими лицами (оборот домашнего хозяйства).

Функциональная структура денежного оборота включает в себя денежные обороты звеньев народного хозяйства ─ сферы материального производства, непроизводственной сферы, населения, финансово – кредитной системы.

 

 

3. Принципы его организации

 

 

Правильная  организация денежного оборота  ─ условие эффективного управления экономикой. Денежный оборот отражает как положительные итоги процесса производства товаров и услуг, так  и его отрицательные моменты. Практика хозяйствования доказала целесообразность концентрации управления денежным оборотом центральным банком, который является единым кредитным, эмиссионным, кассовым и расчетным центром государства. Можно выделить основные принципы организации денежного оборота:

● все предприятия (объединения), организации  и учреждения обязаны хранить  денежные средства на счетах в банке, проводить расчёты через банк преимущественно в безналичной  форме;

● банки должны обеспечивать ведение  счетов предприятий и организаций, проведение по ним безналичных и  налично-денежных расчётов с соответствующим  контролем, приём и хранение денежных сбережений населения, выдачу их по первому  требованию вкладчиков в любой форме;

● во внутрибанковском обороте применяются только расчётные документы установленной формы, а во внебанковском обороте ─ только государственные денежные знаки.

Денежный  оборот регулируется центральным банком. При этом регулирование денежного обращения центральным банком может быть направлено на любой из элементов денежно-кредитного рынка: на объём предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену. Возможность воздействия на предложение денег обеспечивается совмещением в лице центрального банка субъекта денежной эмиссии в её наличной и безналичной формах и субъекта денежно-кредитного регулирования. При этом монополия на эмиссию банкнот создаёт базу для контроля над наличной составляющей денежного обращения, а особая роль центрального банка в формировании кредитных ресурсов банковской системы в целом ─ основу для определения возможного объёма банковских кредитов.

 

 

 

2. Роль  кредита в рыночной экономике.

 

 

Под ролью кредита  как экономической категории  обычно понимают результат функционирования кредитных отношений. Она характеризует  конкретное проявление функций кредита  в данных социально-экономических  условиях.

Необходимо  отметить, что роль кредита имеет  объективную природу, поскольку  определяется его сущностью. В то же время конкретная экономическая  среда (включая субъективно-психологическую  мотивацию принятия экономических  решений) оказывает значительное воздействие  на степень и характер реализации объективной роли кредита, результаты его использования в воспроизводственном  процессе и социальной сфере. Большое  значение, например, имеют практические действия экономических институтов по организации и развитию кредитных  отношений.

Так, в условиях планово-административного управления экономикой кредит, по своим объективным  свойствам являющийся фактором интенсификации производства, зачастую использовался  в качестве рычага экстенсивного  развития экономики. Это проявлялось, в частности, в автоматическом характере  кредитования, в ходе которого кредиты  предоставлялись без увязки с  имеющимися кредитными ресурсами, использовались для покрытия непроизводительных затрат, кредитования сверхплановых запасов  или выдавались без достаточного обеспечения товарно-материальными  ценностями. Кредитное перераспределение  нередко играло антистимулирующую роль, так как производилось без учета кредитоспособности хозяйствующих субъектов и использовалось для покрытия убытков неэффективно работающих производств за счет хорошо работающих предприятий. Не всегда соблюдался принцип возвратности кредита. Такая практика кредитования, не учитывавшая в должной мере или даже противоречившая сущностным свойствам кредита, препятствовала реализации его роли в развитии и повышении эффективности экономики.

Между тем роль кредита в экономике весьма значительна  и многогранна и проявляется  как на макроуровне, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов.

Роль кредита  в содействии непрерывности воспроизводственного процесса, ускорении оборота капитала. Такое содействие составляет основную цель кредитного перераспределения  временно свободных денежных ресурсов тем предприятиям, которые испытывают временную нехватку средств. При  этом в результате перераспределения  на основе кредита происходит ускорение  оборота средств в общественном хозяйстве.

Как было показано ранее, кредит объективно выступает  необходимым источником формирования основных и оборотных средств  хозяйствующих субъектов, то есть использование  кредита наряду с собственными средствами является нормальным моментом в деятельности предприятий. Благодаря кредитным  отношениям нет необходимости накапливать  собственные средства в объемах, покрывающих все колебания величины основного и оборотного капиталов  во время их кругооборота; происходит более быстрое вовлечение ресурсов в хозяйственный оборот за счет экономии времени при закупке сырья, материалов и т.п. Таким образом, способствуя  непрерывности воспроизводственного процесса, кредит вместе с тем служит фактором его ускорения.

Кредит является категорией обмена, и поэтому, разумеется, не может выступать в качестве материального фактора производства, непосредственно влиять на сам воспроизводственный  процесс. Его использование не приводит к прямому сокращению времени  производства товаров — последнее  зависит от внеэкономических факторов, в частности, от технологии производства. На длительность производственного  цикла кредит может оказывать  влияние лишь в тех случаях, когда  полученные в ссуду средства используются для технического перевооружения производства, внедрения новых технологий и  т.п.

Но все же воздействие кредита на ускорение  процесса воспроизводства реализуется  главным образом путем сокращения времени, затрачиваемого на смену функциональных форм продукта, что в конечном счете увеличивает скорость оборота средств. Это достигается:

- за  счет вовлечения в оборот временно  свободных ресурсов, особенно за  счет предоставления денежных  кредитов покупателям и коммерческого  кредита, которые прямо способствуют  ускорению реализации товаров;

- в  силу стимулирующих свойств кредита. В качестве фактора ускорения воспроизводственного процесса кредит выступает потому, что необходимость возврата взятых в ссуду средств вынуждает заемщика принимать меры по повышению эффективности производства и, следовательно, ускорению воспроизводственного процесса. Кроме того, удорожание кредита по мере увеличения сроков кредитования заставляет заемщиков оптимизировать сроки привлечения заемных ресурсов, что также способствует ускорению оборота средств.

Степень воздействия  кредита на скорость оборота средств  заметно выше в сфере обращения, где вовлечение в оборот кредитных  ресурсов позволяет ускорить платежи  и тем самым прямо влияет на сокращение времени оборота.

Участие кредита  в регулировании процесса воспроизводства. Масштабы, степень и характер воздействия  регулирующей роли кредита на экономические процессы в национальном хозяйстве во многом определяются способом производства, уровнем развития рыночных отношений и т.п.

При плановой социалистической экономике данная роль была ограничена. Кредит рассматривался и использовался  лишь как один из экономических инструментов организации основных и оборотных  средств предприятий в процессе выполнения ими планов производства и реализации продукции. Незначительность регулирующего воздействия кредита явилась тогда основанием для некоторых экономистов вообще отрицать регулирующую роль кредита.

При переходе к  рынку и повышении роли стоимостных  категорий в управлении экономикой регулирующая роль кредита возрастает. В развитом рыночном хозяйстве кредит выступает как инструмент непосредственного  регулирования процессов воспроизводства. Формы регулирующего воздействия  кредита весьма многообразны, оно  проявляется одновременно на макроуровне (через государственную денежно-кредитную  политику) и опосредованно на микроуровне (через отношения коммерческого  расчета).

При рассмотрении регулирующей роли кредита следует  отметить, что она:

- охватывает  не только стадию перераспределения,  но и весь воспроизводственный  процесс; 

- реализуется во взаимосвязи со сбалансированностью экономики.

Как уже говорилось, активное воздействие кредита на воспроизводственный процесс осуществляется путем применения его как инструмента  перераспределения свободных ресурсов. Перераспределяя денежные и товарные ресурсы между секторами и  отраслями экономики, а также  хозяйствующими субъектами, кредит способствует расширению и интенсификации воспроизводства, участвует в формировании его  структуры. Кредит оказывает влияние  на воспроизводственный процесс  также за счет своих стимулирующих  свойств, обусловливающих рациональное и эффективное использование  ссуженных средств.

Воздействие кредита  на воспроизводство проявляется  и в содействии концентрации и  централизации производства. Например, структурная перестройка экономики, осуществлявшаяся в развитых странах  в связи с развитием научно-технической  революции, с диверсификацией и  интернационализацией деятельности крупных  фирм, сопровождалась высоким уровнем  концентрации производства. Возрастание  потребности производства в дополнительных средствах вызвало необходимость  увеличения кредитных ресурсов банков. Таким образом, на базе концентрации и централизации производства шла  концентрация и централизация банковского  капитала, которая в свою очередь  служила базой для дальнейшей концентрации производства.

Кредит способствует повышению технического уровня воспроизводственного процесса, выступает фактором обеспечения  научно-технического прогресса. Эта  роль кредита реализуется прежде всего косвенным путем: через обеспечение непрерывности производства, стимулирование увеличения выпуска продукции и т.д.

Вместе с  тем кредит прямо выступает фактором, обеспечивающим НТП, так как он является важнейшим источником капитальных  вложений. Однако эффективность кредитных  рычагов развития НТП определяется проводимой кредитной политикой. Для  реализации роли кредита в данной сфере необходимо осуществлять приоритетное кредитование наукоемких отраслей, конверсионных  программ; целенаправленное кредитование технического совершенствования производства, внедрения в производство новых  видов изделий, товаров, пользующихся спросом населения или имеющих  важное народнохозяйственное значение; развитие инновационных банков, специализирующихся на кредитовании новых технических  и технологических проектов, и  т.д. В условиях высокой инфляции возможности кредита по стимулированию НТП резко уменьшаются: во-первых, сужаются границы внедрения новой  техники вследствие ее постоянного  значительного удорожания; во-вторых, из-за высоких кредитных рисков сокращаются  сроки кредитования, которые становятся гораздо меньше периода окупаемости  затрат.

Взаимосвязь регулирующей роли кредита со сбалансированностью  экономики является важнейшим условием эффективности общественного производства. При этом она проявляется во взаимном влиянии кредита и сбалансированности экономики.

С одной стороны, экономическая сбалансированность оказывает влияние на развитие кредита. В частности, нормальное функционирование кредитных отношений предполагает соблюдение равновесия между имеющимися в обществе временно свободными ресурсами  и объемом перераспределяемых с  помощью кредита средств. Нарушение  данного равновесия (например, перекредитование экономики) приводит к искажению природы кредита и негативно влияет на денежный оборот.

Кроме того, на уровне отдельной кредитной сделки возвратность кредита может быть нормально обеспечена (без разорения  заемщика) только при условии сбалансированности кругооборота производственных фондов у кредитополучателя. Несоблюдение возвратного характера движения ссуженной стоимости приводит к  снижению эффективности его воздействия (или даже негативному воздействию) на воспроизводственный процесс.

С другой стороны, кредитные отношения непосредственно  влияют на сбалансированность экономики.

В рыночной экономике  кредит участвует в регулировании, поддержании и оптимизации пропорций  общественного воспроизводства. Кредитная форма перераспределения валового национального продукта и национального дохода является завершающей, она охватывает, наряду с финансовой, перераспределение между производственной и непроизводственной сферами, между отраслями производства и регионами. Соответственно кредит в определенной мере влияет на важнейшие пропорции общественного хозяйства: соотношение между фондами возмещения, накопления и потребления; соотношение темпов роста первого и второго подразделений и т.д. Содействуя выравниванию нормы прибыли в различных отраслях, кредит влияет на отраслевую структуру общественного хозяйства, так как временно свободные ресурсы перераспределяются в отрасли, где обеспечивается получение большей прибыли.

Активному участию  кредита в регулировании отраслевых и других. воспроизводственных пропорций в Республике Беларусь препятствует недостаточность развития рыночных отношений. В частности, в стадии формирования находятся финансовые рынки; не закончено создание кредитной системы, адекватной рыночным отношениям; не завершен процесс демонополизации и децентрализации экономики; деятельность коммерческих банков по кредитованию народного хозяйства еще не полностью соответствует принципам рыночного хозяйства. Положительный эффект воздействия кредита на воспроизводственные пропорции ослабляется также из-за высоких темпов инфляции. Более того, в этих условиях кредитное перераспределение нередко препятствует оптимизации структуры производства, содействует переливу ресурсов из сферы производства в сферу обращения. Тем самым оно способствует нарушению макроэкономической сбалансированности.

Кредит прямо  влияет на товарно-денежную сбалансированность экономики. Причем кредитные отношения  воздействуют как на предложение  товаров, так и на совокупный платежеспособный спрос.

Влияние кредита  на предложение товаров заключается  в том, что использование кредитных  ресурсов в общественном хозяйстве  с соблюдением всех принципов  кредитования ведет к увеличению производства товаров. Весьма важно, что  в конкурентных условиях и при  коммерческой направленности деятельности банков ссуды выдаются предприятиям, у которых производство организовано более эффективно и чьи товары пользуются спросом. Тем самым кредит стимулирует расширение производства товаров, в которых нуждается  общество, то есть способствует расширению емкости рынка с позиций предложения.

Необходимо  отметить, что при нарушении принципов  использования кредита, возможно, его  негативное воздействие на товарно-денежную сбалансированность. К примеру, перекредитование народного хозяйства в 60—80-е годы XX в. вызвало нарастающий товарно-денежный дисбаланс, вследствие которого деньги частично утратили товарное обеспечение. Кроме того, нарушение возвратности кредита лежало в основе фактического перераспределения накоплений высокоэффективных предприятий в низкорентабельные или убыточные, что создавало экономические предпосылки для дальнейшего ухудшения товарно-денежной сбалансированности, ослабляло хозрасчет, усиливало диспропорции в общественном хозяйстве.