Контрольная работа по "Страхованию". 91

Министерство  сельского хозяйства РФ

ФГОУ ВПО

Тюменская Государственная  Сельскохозяйственная Академия

Институт  дистанционного образования

 

 

 

 

 

                                 Контрольная работа

                   По дисциплине: Страхование.

                                        9 вариант.

 

 

 

 

                                                        

                                                         Выполнила: Шушарина Г.А.

                                 Группа № 442

                                                               Шифр БУ – 090427

                                                      Проверил: Милоенко Е. В.

                                                                            

 

 

 

 

 

 

 

                                 

 

 

                                  г. Тюмень – 2012 г.

 

1.классификация личного страхования.

Классификация личного страхования производится по разным критериям:

По объему риска:

· страхование  на случай дожития или смерти;

· страхование  на случай инвалидности или недееспособности;

· страхование  медицинских расходов.

По виду личного страхования:

· страхование  жизни;

Страхование жизни, как один из видов личного  страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется  договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство  посредством получения им страховых  премий, уплачиваемых страхователем, выплатить  обусловленную страховую сумму, если в течение срока действия страхования произойдет предусмотренный  страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается  смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного.

Договор страхования жизни - двусторонняя сделка, в которой одной из сторон является гражданин (страхователь), а другой - страховая организация, имеющая  право на заключение сделок такого рода. Договор страхования жизни  заключается в простой письменной форме, причем независимо от размера  страховой суммы нотариального  удостоверения не требуется.

· страхование  от несчастных случаев;

По количеству лиц, указанных в  договоре:

· индивидуальное страхование (страхователем выступает  одно отдельно взятое физическое лицо);

· коллективное страхование (страхователями или застрахованными  выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

· краткосрочное (менее одного года);

· среднесрочное (1-5 лет);

· долгосрочное (6-15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

· с единовременной выплатой страховой суммы;

· с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

· страхование  с уплатой единовременных премий;

· страхование  с ежегодной уплатой премий;

· страхование  с ежемесячной уплатой премий.

 

 

2.страхование коммерческих рисков.

Сейчас в России только идет становление экономических  отношений субъектов рынка. В  этой связи особое значение для предпринимателей приобретает страхование коммерческих рисков.

Объектом страхования  в данном случае выступает коммерческая деятельность страхователя, в основе которой лежит инвестирование в  бизнес проекты, с целью получить прибыль.

Не зря считается, что  страхование коммерческих рисков –  это один из наиболее сложных видов  страхования. Дело в том, что данный вид страхования призван возместить страхователю коммерческие риски в  случае, если оговоренные в договоре страхования операции за четко установленный  период не дадут той окупаемости, которая определена заранее в  договоре.

Договор страхования коммерческих рисков включает в себя страхование убытков (рисков) в коммерческой деятельности. Такие  договоры могут покрывать следующие  виды страхования: имущественное страхование; от потери прибыли из-за остановки  производства; ответственности производителя  продукции; недопоставки и не до продажи товара; не возврата кредитов; неисполнение финансовых обязательств; технических рисков; от хищений и растрат.

Обычно договор страхования  коммерческих рисков учитывает следующие риски:

-неблагоприятные изменения  конъюнктуры рынка;

 - невыполнение контрактов деловыми партнерами, заказчиками, клиентами страховщика;

-различные непредвиденные  обстоятельства (форс-мажор).

Страховая сумма – это  существенная сторона сделки страхования  коммерческих рисков. Она определяется страхователем при участии и  согласии страховой компании. При  этом возможно определение страховой  суммы исходя из:

- капитальных вложений  страхователя в инвестируемые  проекты. В этом случае страховая  сумма будет равна сумме капитальных  вложений;

- капитальных вложений  и заложенной нормы прибыли.  В этом случае страховая сумма  будет равна сумме затрат на  инвестируемый проект плюс прибыль  от его реализации. Поэтому в  данном случае такое страхование  называют страхованием прибыли.

Назначение страхования  коммерческих рисков состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные  потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной  окупаемости. Страховое возмещение определяют как разницу между  страховой суммой и фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельности.

В зависимости от подхода  к установлению страховой суммы  меняется содержание страхования: если возмещают затраты страхователя, имеет место страхование инвестиций; при возмещении затрат страхователя и нормативной прибыли налицо страхование дохода (прибыли).

В качестве срока страхования  сторонами договора предусматривается  срок окупаемости капитальных вложений предпринимателя в определенный бизнес проект.

Поскольку целью страхования  является защита от возможных потерь инвестиционных вложений, срок действия договора страхования обусловлен сроком окупаемости капитальных затрат. Общие нормативные сроки окупаемости существенно различаются в зависимости от цели деятельности, размера предприятия, срока его существования, способа организации его деятельности, месторасположения и других факторов. Поэтому сроки договоров устанавливаются строго индивидуально, в зависимости от проекта. Однако по мере распространения данного вида страхования возможна стандартизация подобных договоров.

Следует подчеркнуть, что  при определении срока действия договора интересы страховщика и  страхователя здесь проявляются  иначе, чем в других видах имущественного страхования.

Страхователь, стремясь к  быстрейшей окупаемости своей деятельности, объективно заинтересован в сокращении срока страхования. Для страховой  организации короткий срок действия договора повышает риск неоправданной  выплаты возмещения, увеличение же срока делает окупаемость более  реальной, а следовательно, снижает вероятность возникновения подлежащих возмещению убытков, хотя могут действовать и иные факторы.

Особенность рассматриваемого страхования состоит и в том, что выплата суммы страхования  производится в основном по окончании  срока страхования, когда выявляются окончательные результаты застрахованных коммерческих операций. По другим же видам  страхования необходимость компенсации  потерь может возникнуть в любой  момент действия договора страхования. Определенность срока возможных  выплат при страховании коммерческих рисков позволяет планомерно использовать поступившие взносы, создает условия  для создания резервов к этому  сроку.

Поэтому при согласовании срока действия договора страхования  следует исходить из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной  и зарубежной практики окупаемости  инвестиций в различных сферах производственной и непроизводственной деятельности.

В принципе страховое возмещение может выплачиваться и до окончания договора страхования, когда в результате каких-либо событий глобального масштаба становится очевидной невозможность вернуть вложенные средства, а тем более получить прибыль. О всех таких событиях необходимо незамедлительно сообщать страховой организации. Однако влияние большинства событий, связанных с конъюнктурой рынка, поддается определенной корректировке; неблагоприятные изменения могут быть временными. Поэтому только при окончании срока страхования можно определить результаты коммерческой деятельности и размеры возмещений, подлежащих выплате.

Характер страхования  коммерческих рисков обусловливает  ряд непременных требований к  страхователю. Он должен иметь разрешения, лицензии или патенты, другие необходимые  бумаги. В своем письменном заявлении  о страховании страхователь обязан привести исчерпывающую информацию о предстоящей коммерческой деятельности, ожидаемых от нее доходах и  связанных с ней расходах, о  заключенных контрактах, о всех обстоятельствах, позволяющих судить о степени риска [5].

Конечно, страховая организация  должна и сама накапливать и анализировать  данные о результатах деятельности аналогичных предприятий.

С особой осторожностью следует  подходить к предприятиям, имеющим  просроченную задолженность банкам и другим кредиторам.

При заключении договора страхования  необходимо предусмотреть обязанность  страхователя сообщать обо всех известных  ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

Как и в других видах  страхования, необходимо ввести некоторые  ограничения при приеме на страхование  и в определении страховой  ответственности.

Так, представляется целесообразным исключить из сферы страхования  посредническую деятельность, вложения в азартные игры, тотализаторы и  т. п. Как правило, исключают из страховой ответственности убытки, обусловленные войной и военными действиями, решениями государственных органов, политическими переворотами, изменением курса валют, отказом банка в кредитовании основываемого предприятия (дела) и др.

Не возмещают потери, которые  возникли вследствие умышленных действий страхователя, его партнеров или  выгодоприобретателей, направленных на срыв застрахованной деятельности, нарушение законодательства, изменение профиля коммерческого предприятия, а также в результате неквалифицированного управления им.

Впрочем, каждая страховая  организация вправе ограничивать или  расширять принимаемые на свою ответственность  риски.

Страхование следует проводить  с установлением определенной франшизы (например, 5%) и с предоставлением  права страхователю увеличить ее размер. Целесообразно ограничение  и минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

Ставки взносов (тарифы) по страхованию коммерческих рисков зависят  от многих факторов: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности рыночных отношений и т. д. Для  каждого предприятия риск индивидуален, следовательно, надо по возможности  индивидуализировать сроки платежей. Тарифы данного страхования коррелируют в значительной мере со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они находятся под сильным воздействием рыночного механизма.

Страхование коммерческих рисков в России это достаточно новый  страховой продукт. Однако этот вид  страхования очень перспективен, поскольку отечественные предприниматели, вслед за зарубежными коллегами, начинают ценить свое спокойствие и  стабильное финансовое положение.

 

 

 

3.обязательное пенсионное страхование  в РФ. 

Основы регулирования  обязательного пенсионного страхования  на территории РФ наряду с регулирование правоотношений в системе обязательного пенсионного страхования, а также определением правового положения субъектов обязательного пенсионного страхования устанавливаются Федеральным законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от 15.12.2001 № 167-ФЗ.

«Обязательное пенсионное страхование - система создаваемых  государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию гражданам заработка (выплат, вознаграждений в пользу застрахованного лица), получаемого ими до установления обязательного страхового обеспечения»¹. Субъектами обязательного пенсионного страхования могут быть федеральные органы государственной власти, страхователи, страховщик и застрахованные лица.

Страховщиком  в обязательном пенсионном страховании является Пенсионный фонд Российской Федерации. Пенсионный фонд РФ (государственное учреждение) и его территориальные органы составляют единую централизованную систему органов управления средствами обязательного пенсионного страхования в РФ, в которой нижестоящие органы подотчетны вышестоящим.

Государство несет субсидиарную ответственность  по обязательствам Пенсионного фонда  РФ перед застрахованными лицами. Другими словами, при неисполнении Пенсионным Фондом РФ своих обязательств перед застрахованным лицом, государство должно будет возместить данному лицу причиненный ущерб (в любом проявлении). Застрахованными же лицами являются лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование. Ими могут быть граждане РФ, а также проживающие на территории Российской Федерации иностранные граждане и лица без гражданства:

- работающие по трудовому договору или по договору гражданско-правового характера, предметом которого являются выполнение работ и оказание услуг, а также по авторскому и лицензионному договору;

- самостоятельно обеспечивающие себя работой (индивидуальные предприниматели, частные детективы, занимающиеся частной практикой нотариусы, адвокаты);

- являющиеся членами крестьянских (фермерских) хозяйств;

- работающие за пределами территории Российской Федерации в случае уплаты страховых взносов;

- являющиеся  членами родовых, семейных общин  малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования, что в их отношении является немного нецелесообразным;

- иные категории граждан, у которых возникают отношения по обязательному пенсионному страхованию.

Помимо Пенсионного  фонда РФ страховщиками могут  выступать негосударственные пенсионные фонды.

Страхователями  же являются:

1) лица, производящие выплаты  физическим лицам, в том числе:  организации; индивидуальные предприниматели; физические лица;

2) индивидуальные предприниматели,  адвокаты, частные детективы и занимающиеся частной практикой нотариусы.

Регистрация страхователей  в территориальных органах страховщика  является обязательной и осуществляется в тридцатидневный срок, что считается небольшим недостатком за счет длительных сроков в работе регистрирующих органов:

- для работодателей-организаций,  а также крестьянских (фермерских) хозяйств - со дня государственной регистрации по месту их нахождения;

- для физических лиц,  которые самостоятельно уплачивают  страховые взносы в бюджет  Пенсионного фонда РФ (индивидуальных  предпринимателей, частных детективов, нотариусов, занимающихся частной  практикой, и других), - со дня  государственной регистрации (получения  лицензии на осуществление определенной  деятельности) по месту жительства  этих физических лиц, а в  случае осуществления их деятельности  в другом месте - по месту  осуществления этой деятельности;

-для физических лиц,  осуществляющих прием на работу  наемных работников по трудовому договору или по контракту, а также выплачивающих вознаграждения по договорам гражданско-правового характера, на которые в соответствии с законодательством РФ начисляются страховые взносы, - со дня заключения соответствующих договоров по месту жительства физических лиц, осуществляющих прием на работу (выплачивающих вознаграждения).

Неотъемлемой частью обязательного  пенсионного страхования является обязательное пенсионное обеспечение  граждан, т.е. исполнение страховщиком своих обязательств перед застрахованным лицом при наступлении страхового случая посредством выплаты трудовой пенсии, социального пособия на погребение умерших пенсионеров, не работавших на день смерти. В его состав включены:

1. страховая  и накопительная части трудовой  пенсии по старости;

2.страховая и накопительная  части трудовой пенсии по инвалидности;

3. страховая часть трудовой  пенсии по случаю потери кормильца;

4. социальное пособие  на погребение умерших пенсионеров,  не работавших на день смерти.

Уплата денежных средств для пенсионного страхования производится в виде страховых взносов. Существует определенный тариф страховых взносов или же размер страхового взноса на единицу измерения базы для их начисления. Можно выделить следующие виды тарифов страховых взносов:

1) для выступающих в  качестве работодателей страхователей,  за исключением выступающих в качестве работодателей организаций, занятых в производстве сельскохозяйственной продукции, родовых. семейных общин малочисленных народов Севера, занимающихся традиционными отраслями хозяйствования, и крестьянских (фермерских) хозяйств.

2) для выступающих в  качестве работодателей организаций,  занятых в производстве сельскохозяйственной  продукции, родовых, семейных  общин малочисленных народов  Севера, занимающихся традиционными  отраслями хозяйствования, и крестьянских (фермерских) хозяйств.

Контроль за использованием средств на обязательное пенсионное страхование бюджета Пенсионного фонда РФ осуществляется Счетной палатой РФ, а также наблюдательным советом страховщика, создаваемым в порядке, определяемом Правительством РФ. Средства бюджета Пенсионного фонда РФ являются федеральной собственностью и не входят в состав других бюджетов. Бюджет Пенсионного фонда РФ составляется страховщиком на финансовый год с учетом обязательного сбалансирования доходов и расходов этого бюджета. При формировании бюджета Пенсионного фонд РФ на очередной финансовый год, устанавливается норматив оборотных денежных средств. Но, не смотря на свою стабильную деятельность, сроки составления не приносят нужного эффекта. Бюджет Пенсионного фонда РФ и отчет о его исполнении утверждаются ежегодно по представлению Правительства РФ федеральными законами в порядке, определяемом Бюджетным кодексом РФ. Бюджет Пенсионного фонда РФ является консолидированным.

        В соответствии со статьей 29 Федерального закона от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» физические лица имеют право добровольно вступать в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию и осуществлять уплату страховых взносов в бюджет Пенсионного фонда Российской Федерации за другое физическое лицо, за которое не осуществляется уплата страховых взносов. Закон не ограничивает круг таких лиц. Однако обязательным условием является отсутствие уплаты страховых взносов за указанное лицо.

Таким образом, гражданин  вправе добровольно вступать в правоотношения и уплачивать страховые взносы на обязательное пенсионное страхование  в виде фиксированных платежей за другое физическое лицо, являющееся безработным, студентом, школьником старших классов, домохозяйкой и др. Если человек в настоящее время нигде не работает, то страхователь за него страховые взносы не уплачивает.

На данный момент не существует строго урегулированного законом нормативного документа в отношении добровольного пенсионного страхования. Но стоит в очереди на утверждение проект ФЗ «О добровольном накопительном пенсионном страховании в РФ». Если обязательное пенсионное страхование считается государственным, то добровольное пенсионное страхование относиться к негосударственному пенсионному обеспечению.

Представленный  законопроект регулирует правовые, экономические  и социальные отношения, возникающие  при осуществлении добровольного  накопительного пенсионного страхования. Добровольным накопительным пенсионным страхованием можно назвать система накопительного пенсионного страхования, которая основывается на добровольном участии физических и юридических лиц в формировании пенсионных накоплений с целью получения физическими лицами пенсий, дополнительных к видам пенсий, установленных законодательством Российской Федерации об обязательном пенсионном страховании и государственном пенсионном обеспечении. Эта система включает в себя следующие виды накопительного пенсионного страхования:

1) личное  накопительное пенсионное страхование,  предусматривающее формирование, назначение  и выплату личных дополнительных  пенсий на основании пенсионных договоров, заключённых физическими лицами в свою пользу, или физическими либо юридическими лицами в пользу третьих физических лиц, независимо от их места работы и жительства;

2) корпоративное  накопительное пенсионное страхование,  предусматривающее формирование, назначение и выплату корпоративных дополнительных пенсий на основании пенсионных договоров, заключенных работодателем в пользу физических лиц, состоящих (ранее состоявших) в трудовых отношениях с работодателем, по условиям, определённым трудовым договором, либо коллективным договором, либо региональным (отраслевым, межотраслевым, территориальным, профессиональным) соглашением;

3) региональное  накопительное пенсионное страхование,  предусматривающее формирование, назначение и выплату региональных дополнительных пенсий на основании пенсионных договоров, заключённых по единым для данного административно-территориального образования Российской Федерации условиям.

Деятельность  по добровольному накопительному пенсионному  страхованию включает в себя приём и накопление пенсионных взносов, инвестирование и организацию инвестирования активов добровольного накопительного пенсионного страхования, учёт пенсионных накоплений, назначение и выплату дополнительных пенсий пенсионерам. Добровольное накопительное пенсионное страхование осуществляется в соответствии с условиями пенсионного договора, заключаемого между вкладчиком и накопительным пенсионным фондом. Добровольное накопительное пенсионное страхование осуществляется исключительно накопительными пенсионными фондами, а именно, на базе осуществления данного страхования создаётся фонд по добровольному накопительному пенсионному фонду.

Вкладчиком  в данный фонд могут быть различные  лица:

1) любое физическое  лицо, являющееся гражданином Российской  Федерации, иностранным гражданином или лицом без гражданства;

2) любое юридическое  лицо, зарегистрированное на территории  Российской Федерации, а также иностранное юридическое лицо;

3) исполнительные  органы государственной власти  субъектов Российской Федерации и (или) исполнительные органы местного самоуправления.

Участниками данного фонда могут быть различные  физические лица, заключившие пенсионные договоры.

Пенсионные  взносы по добровольному страхованию  уплачиваются вкладчиками в соответствии с выбранными ими пенсионными  схемами, которые также могут быть различного вида:

- с установленными  взносами (условия пенсионной схемы  устанавливают порядок уплаты  пенсионных взносов вкладчиком, а порядок выплаты дополнительной пенсии участнику определяется в момент её назначения);

- с установленными  выплатами (условия пенсионной  схемы устанавливают порядок выплаты дополнительной пенсии участнику, в соответствии с которым оговаривается порядок уплаты пенсионных взносов вкладчиком).

Вкладчики и  пенсионеры вправе требовать замены пенсионной схемы, выбранной при  заключении пенсионного договора, на другую зарегистрированную пенсионную схему данного фонда. Вкладчики взносов несут обязанность по выбору определенной пенсионной схемы, но с правом её изменения на другую предоставленную. С одной стороны, данный способ уплаты взносов является эффективным и гарантированным, но с другой стороны – имеет некоторые несостыковки в распределении внесённых в фонд денежных средств.

Фонд обязан осуществлять учет исполнения своих  накопительных обязательств перед вкладчиками и пенсионных обязательств перед пенсионерами в форме ведения пенсионных счетов добровольного накопительного пенсионного страхования.

Исходя из вышесказанного следует, что пенсионное страхование выступает в нескольких формах, одной из которых является государственное пенсионное страхование, регулируемое Пенсионным фондом РФ. А второй формой является негосударственное страхование – добровольное накопительное страхование, имеющее свои отличительные признаки.

 

Задача: рассчитать ущерб при гибели зерновых на всей площади посева, если средняя стоимость  застрахованного урожая с  1 га составляет  12800 д.е.  и общая площадь посева  280 га.

12800*280=3584000д.е  - это и будет ущерб.

 

 

 

 

 

                                           Список источников

 

1. Конституция РФ, - М: Проспект, 2008

2. Федеральный закон «О государственном пенсионном обеспечении в РФ» от 15.12.2001 г. № 166-ФЗ

3. Федеральный закон «Об обязательном  пенсионном страховании в РФ»  от 15.12.2001 № 167-ФЗ

4. Проект Федерального закона  «О добровольном накопительном  пенсионном страховании в РФ»

5. Закон РФ «О пенсионном обеспечении  лиц, проходивших военную службу, службу в органах внутренних  дел, учреждениях и органах  уголовно-исполнительной системы  и их семей» от 12 февраля 1993 г. № 4468-1

6. Закон РФ «О социальной  защите граждан, подвергшихся  воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС» от 15 мая 1991 г. № 1244-1

7. Федеральный закон «Об основах государственной службы РФ» от 31 июля 1995 г. № 119-ФЗ

8. Федеральный закон «О  трудовых пенсиях в РФ» от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ.

9. Федоров Л.В., Пенсионный  Фонд Российской Федерации. –  М.: Дашков и К, 2008.

10. Назаров А.С., Экономика  и право. – М.: Правда, 2008

11. Ткач Ю.А., Социальные пенсии. – М., №4, 2003

12. Акперов И.Г., Коноплева И.А., Головач С.П., Казначейская система исполнения бюджета в Российской Федерации. – М.: Финансы и статистика, 2007

13. Вахрин П.И., Нешитой А.С., Бюджетная система Российской Федерации. – М.: Дашков и К, 2005

14. Филимонова Г.К., Принцип  начисления пенсий рассчитан  на молодых. – М.: Пенсия, №  4, 2002

15. Лазаревский А.А., Сушкевич А.Г., Наизнанку и вверх ногами (Пенсионная реформа в России на фоне зарубежного опыта). – М.: Финансы и кредит, 2002

16. Штомпка П., Социология социальных изменений. - М.: Логос, 2005

17. Ерусланова Р.И., Емельянова Ф.Н., Кондратьева Р.А., Пенсионное обеспечение в России. – М.: Дашков и К, 2008

¹ ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в РФ» от15.12.2001 № 167-ФЗ., ст.3