Механизм наличного денежного обращения. Безналичный платежный оборот и формы безналичных расчетов
Содержание
Введение
- Понятие, типы и элементы денежной системы
- Денежная система РФ и экономически развитых стран
- Механизм наличного денежного обращения. Безналичный платежный оборот и формы безналичных расчетов.
Заключение
Список
использованной литературы
- Понятие, типы и элементы денежной системы
Денежная система — исторически сложившаяся форма организации денежного обращения в стране, закрепленная национальным законодательством. Денежная система определяет денежный знак, имеющий хождение в данном государстве.
Различают два типа денежных систем: системы металлического обращения и системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами. Системы металлического денежного обращения, в свою очередь, делятся на биметаллические и монометаллические системы. Биметаллические — это денежные системы, при которых государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента (то есть денег) за двумя благородными металлами золотом и серебром. При этом осуществляется свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение. При монометаллизме всеобщим эквивалентом служит один денежный металл (золото или серебро). Одновременно в денежном обращении функционируют другие денежные знаки: банкноты, казначейские билеты, разменная монета. Эти денежные знаки свободно обмениваются на денежный металл (золото или серебро).
Денежная
система (ДС) – это форма организации
денежного обращения в стране,
исторически сложившаяся и
ДС включает следующие элементы:
- Денежную единицу;
- Виды денег;
- Эмиссионный механизм;
-
Государственный аппарат,
Денежная
единица – это установленный
в законодательном порядке
Виды денег:
- Банковские билеты;
- Разменные монеты, которые являются законным платежным средством в стране.
Эмиссионный механизм – это законодательный установленный порядок выпуска в обращение денежных знаков.
В
настоящее время эмиссию
Госаппарат, регулирующий денежное обращение включает:
- Правительство;
- ЦБ;
- Минфин;
-
И другие правительственные
Денежное регулирование – это комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективными потребностями экономического развития.
Во многих промышленно развитых странах, под влиянием инфляционных процессов 70-х годов ХХ века получило распространение таргетирование, т.е. установление целевого ориентира роста денежной массы.
2. Денежная система РФ и экономически развитых стран
Правовой основой функционирования денежной системы России является Закон от 25 сентября 1992 года «О денежной системе Российской Федерации». Этим законом определено, что официальной денежной единицей (валютой) РФ является рубль, состоящий из 100 копеек, а выпуск других денежных единиц запрещён. Официально соотношение между рублём и золотом или другими драгоценными металлами не устанавливается, а исключительное право выпуска наличных денег, организации и изъятия их из обращения на территории РФ принадлежат Центральному банку России. В России 2 вида денежных знаков - банкноты и монета. Их подделка преследуется по закону. Банкноты и монета являются безусловными обязательствами Банка России и обеспечиваются всеми его активами. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным Банком РФ (ЦБР) и публикуется в печати.
XX
век для России – это эпоха
бумажных денег. В буквальном
смысле Россия в начале ХХ
произвела переход от золотых
денег (XV-XIX века) к бумажным. Произошла
трансформация денежной
Одним из важнейших этапов развития денежной системы России были 20-е годы ХХ столетия. В этот период денежное обращение в нашей стране, так же как и в других странах - участницах первой мировой войны (кроме США), было дезорганизовано. В целях его нормализации правительства этих стран провели денежные реформы. Формы и методы проведения денежных реформ в нашей стране определялись предшествовавшими им изменениями в экономическом и политическом положении страны.
Нормализация денежного обращения в СССР была достигнута благодаря осуществлению трех денежных реформ, две из которых были проведены в форме деноминации. В результате реформ 1922-1924 гг. изменились не только параметры денежного обращения, но и тип денежной системы. По сути, в СССР была введена золотодевизная форма золотого стандарта.
Следующим этапом стал кризис денежной системы России в конце 90-х годов. В это время происходит расслоение населения России на сверхбогатых и граждан, живущих за гранью нищеты. В 1996 г. на долю 10% самых богатых уже пришлось 34% доходов (в 1995 г. лишь 3%), а доля 10% беднейших составила лишь 2,6%, 63% населения жило за чертой бедности.
Продолжалось
сокращение расходов на питание населения,
что углубляет еще более
Продолжалось сокращение инвестиционной активности. Вложения в основной капитал в 1995 г. уменьшились на 18%, идет активная эрозия основных фондов. Иностранные инвестиции направлялись в основном в портфельные инвестиции, то есть имели характер спекулятивных вложений.
В
настоящее время в
В полном согласии с законами развития денежных систем Россия подходит к денежной революции - переходу на однокомпонентные деньги путем упразднения первой наличной бумажной компоненты и перехода на чисто счетные, электронные деньги. Развивается кризис в области денег.
Бумажное денежное обращение стало чрезвычайно дорогостоящим. Например, в России объем наличных денег на начало 1997 года составил 110 триллионов рублей - это около полумиллиона тонн бумаги. На производство такой денежной массы затрачивается порядка 15% от ее номинала, т.е. десятки триллионов рублей. Расходы на само наличное денежное обращение - охрана, работа на предприятиях торговли, бытового обслуживания и в банках обходится ежегодно в десятки триллионов рублей.
Операции
с наличными деньгами являются сугубо
двусторонними и поэтому
Сейчас банковская система находится на уровне развития телефонной связи в эпоху телефонных барышень. Все операции соединения совершаются вручную. Создание полностью автоматизированной денежной системы, в которой денежной транзакции от отправителя до получателя не касались бы человеческие руки, пока невозможно именно из-за двухкомпонентного характера денежной системы.
Эти и многие другие факты свидетельствуют о кризисе в области денег. И выход может быть только один - переход к однокомпонентной денежной системе, к счетно-электронным деньгам, которые автоматически снимут накопившиеся проблемы. Электронизация денежной системы, образно говоря, есть встраивание компьютера в современные денежные отношения и денежные технологии. Создание электронной денежной системы означает построение денежной системы и денежных технологий согласно возможностям и потребностям электронных информационных технологий.
3. Механизм наличного денежного обращения. Безналичный платежный оборот и формы безналичных расчетов.
Расчеты — это система организации и регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам. Они делятся на наличные и безналичные. Все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства в банках. Для осуществления расчетов наличными деньгами каждое предприятие должно иметь кассу и вести кассовую книгу. Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин. Расчеты между юридическими лицами осуществляются в безналичном порядке через учреждения банков. Предприятие имеет право получать наличные деньги на оплату труда, хозяйственные нужды, командировочные расходы, выдавать наличные деньги под отчет на хозяйственно-операционные нужды.
Предприятия в своих кассах могут иметь наличные деньги в пределах лимитов, установленных банком по согласованию с руководителями предприятий, и обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов в сроки, согласованные с учреждением банка. Предприятия имеют право хранить в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию, стипендий, пенсий и только на срок не свыше трех рабочих дней, включая день получения денег в учреждении банка. За нарушение порядка работы с денежной наличностью на предприятия могут быть наложены финансовые санкции.
Основными формами наличных расчетов являются налично--денежные расчеты, расчеты кредитными и дебетными карточками.
Кредитная карточка — это платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты приобретаемых ими товаров и услуг. Она представляет собой пластиковую карточку, на которой указаны имя владельца, образец его подписи, шифр и срок действия карточки. Кредитная карточка — инструмент отлаженной системы расчетов.
Платежная система состоит из банков — эмитентов карт, банков-эквайреров (владельцев коммерческой сети магазинов и других точек), расчетных банков, процессинговых компаний, пользователей карточек. Держатель карточки получает от магазина покупку в кредит. Магазин передает счет в свой банк и получает по нему деньги. Банк магазина получает эту сумму через расчетный банк от банка-эмитента, а последний взыскивает сумму со счета клиента.
Процессинговая компания получает
информацию от банка магазина, расчетного
банка и банка-эмитента. Крупные
банки имеют собственные
Дебетная карточка имеет магнитную полосу, на которой закодирован счет владельца карточки в банке. Банк выдает дебетную карточку только при условии депонирования средств на счете владельца. Карточка выдается физическому лицу, подписавшему соглашение с банком-эмитентом, владельцу карточки открывается карточный счет, который имеет статус лицевого вклада до востребования. На этот счет вносится установленная сумма в рублях или иностранной валюте, часть которой блокируется в виде неснимаемого остатка и называется платежным лимитом. Вклады с карточных счетов выдаются в пределах этого лимита по первому требованию владельца карточки. Вместе с карточкой владелец счета получает персональный идентификационный номер. Счетом распоряжается только владелец карточки. При потере карточки и уведомлении банка об этом факте счет блокируется. Дебетной карточкой можно расплатиться и в рублях, и в валюте.
Все
большее распространение в
Существуют также клубные, магазинные карточки, карточки авиакомпаний. Практикуется зачисление заработной платы на пластиковые карты.
Зарплатный проект Сбербанка России дает возможность Владельцам карточек:
• получать наличные деньги в банкоматах, банковских учреждениях, на которых размещена эмблема «Cirrus»,
• получать наличные деньги в учреждениях Сбербанка, на которых размещена эмблема обслуживания дебетных карточек Сбербанка России;
• оплачивать товары и услуги в торговых и сервисных точках.
В Сбербанке России при реализации зарплатных проектов использовались карты «STB-card», дебетная карточка Сбербанка а также международные карточки «Visa Classic» и «Eurocard/ MasterCard». В настоящее время карточки «STB-card» не эмитируются банками, и в Сбербанке они заменяются на международные карточки «Сбербанк-Cirrus/Maestro». Эта карта обслуживается в собственном процессинговом центре Сбербанка России. Новые карточки обеспечивают более высокую надежность, повышение качества и расширение зоны обслуживания, предоставление дополнительных услуг ее держателю.
Пластиковые и электронные карточки обладают целым рядом преимуществ: увеличивают скорость обращения денег, способствуют установлению централизованного контроля над денежным обращением, появлению новых источников свободных денежных средств, снижают риск неплатежей и т. д.
Платежи между юридическими лицами в подавляющем большинстве случаев осуществляются безналично. Все предприятия и организации обязаны хранить свои денежные средства на счетах в банке. Расчеты осуществляются только через банк. Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товаров, либо вслед за ней.
Юридические
лица для расчетов открывают расчетные,
текущие, депозитные и валютные счета.
Организации заключают с банком
договор банковского счета. Банк
обязуется принимать и
Оплата счетов производилась в следующей очередности:
платежи по решениям суда;
заработная плата;
платежи в бюджет и внебюджетные фонды;
остальные
платежи, которые осуществлялись в
порядке календарной
Стратегия развития платежной системы Российской Федерации включает в себя:
• создание автоматической системы расчетов, работающей в режиме реального времени, т. е. момент списания средств должен совпадать с моментом зачисления средств;
• совершенствование безналичных расчетов;
• развитие расчетов пластиковыми картами, развитие технологии электронных расчетов, передачи и обработки информации;
• платность всех услуг.
В России установлено несколько форм безналичных расчетов, которые предприятия могут выбирать по своему усмотрению. Это расчеты платежными поручениями, платежными требованиями — поручениями, аккредитивами, чеками и векселями.
Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение — это поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы с его счета на счет другого хозяйствующего субъекта.
Расчеты платежными требованиями-поручениями. Платежное требование-поручение — это расчетный документ, содержащий требование продавца к покупателю оплатить стоимость поставленных по договору товаров на основании направленных ему расчетных и отгрузочных документов. Схема расчетов следующая. Продавец отгружает товары и передает документы в банк покупателя. Банк покупателя передает документы покупателю, который их акцептует и возвращает в банк. Банк покупателя списывает деньги со счета покупателя, переводит их в банк поставщика. Банк поставщика зачисляет средства на его счет сообщает ему об этом.
Недостатки
этой формы расчетов заключаются
в длительном документообороте и
возможности возникновения
Расчеты аккредитивами. Аккредитив — условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк-эмитент может произвести платеж продавцу при выполнении им условий аккредитива. Аккредитивы бывают документарные и денежные. Денежный аккредитив — именной документ, адресованный банком-эмитентом другому банку и содержащий приказ о выплате денег в определенный срок. Документарный аккредитив используется для расчетов за товары.
Расчеты чеками. Расчетный чек — это документ, содержащий приказ владельца счета банку о выплате указанной в нем суммы определенному лицу.
Расчеты векселями. Вексель — это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя выплатить векселедержателю обусловленную сумму при наступлении предусмотренного векселем срока.
Заключение
В наше время деньги для многих стали смыслом жизни. Очень много людей тратят всё своё время на зарабатывание денег, жертвуя своей семьёй, родными, личной жизнью. Авторы учебника "Экономикс" использовали в своей книге замечательную фразу, которая коротко и ясно характеризует деньги:
«Деньги заколдовывают людей. Из-за них они мучаются, для них они трудятся. Они придумывают наиболее искусные способы потратить их. Деньги - единственный товар, который нельзя использовать иначе, кроме как освободиться от них. Они не накормят вас, не оденут, не дадут приюта и не развлекут до тех пор, пока вы не истратите или не инвестируете их. Люди почти все сделают для денег, и деньги почти все сделают для людей. Деньги - это пленительная, повторяющаяся, меняющая маски».
Таким образом, и наличные, и безналичные формы расчетов просто необходимы для нормального функционирования экономики. Но, несмотря на всю важность наличного денежного обращения и его неотделимость от безналичного, можно смело говорить о том, что будущее принадлежит именно безналичным расчетам. Уже сейчас они очень актуальны для экономики, и платежный оборот современной России в подавляющей своей массе производится безналично, хотя российская система расчетов еще очень далека от совершенства.
Список
использованной литературы
- Милер Р.А., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело: Учеб. пособие.-М., 2000
- Г.В.Толоконцева Денежное обращение и банки под ред. Г.Н. Белоглазовой, изд. «Финансы и статистика». М. 2000 г.
- Шеленков В.Г. Учёт и организация работы с пластиковыми картами в коммерческом банке. Финансы и кредит.-2000
- Иванов В. В., Соколов Б. И. Деньги. Кредит. Банки. М.: Проспект, 2003
- Ковалев В. В. Финансы. М.: Проспект, 2003.
- Макконнелл К.Р., Брю С.Л. Экономикс/Economics. ИНФРА-М, 1999
