Федеральное агентство по образованию

       ГОУ ВПО

       Всероссийский заочный финансово-экономический  институт 
 
 
 
 

       КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 

       Дисциплина  Деньги, кредит, банки

       Тема  №  2

Название  темы «Неполноценные деньги» 
 

       г. Челябинск

2011 г. 

Оглавление 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Деньги – это историческая и экономическая категория.

     Как историческая категория деньги являются продуктом цивилизации. Они возникают  с появлением товарообмена и как  производные обмена. Как экономическая  категория деньги представляют собой  средство платежа, измерения стоимости  товаров и услуг и накопления этой стоимости.

     Общая причина возникновения денег - общественное разделение труда. Товарное производство возможно без денег, но деньги не могут  существовать без товарного производства.

     Сущность  денег заключается в том, что  это специфический товарный вид, с натуральной формой которого срастается общественная функция всеобщего эквивалента.

     Сущность  денег проявляется в единстве трех свойств:

     - всеобщей непосредственной обмениваемости;

     - кристаллизации меновой стоимости;

     - материализации всеобщего рабочего времени.

     В своей эволюции деньги выступают  в виде металлических (медных, серебряных и золотых), бумажных, кредитных и  нового вида кредитных денег –  электронных денег. Металлические деньги делятся на полноценные и неполноценные.

     В данной контрольной работе будут рассмотрены вопросы необходимости появления неполноценных денег, отличия их от полноценных, особенности бумажных денег и понятие кредитных денег. 
 
 
 
 
 
 
 

1. Возможность и необходимость появления неполноценных денег. Их сущность, отличия от полноценных.

     История развития денег – это история  развития товарного обмена. По мере развития общественного производства меняются формы и виды денег. В  процессе своей эволюции деньги принимали  различные формы в зависимости  от того или иного уровня развития товарных отношений. На отдельных этапах исторического развития преобладала своя форма денег, наиболее соответствующая хозяйственному механизму: «Та или иная из различных форм денег может лучше другой соответствовать общественному производству на той или иной из его различных ступеней; одна форма денег может устранить такие недостатки, с которыми не в состоянии справиться другая…»¹.

     Эволюция  денег связана с качественными  изменениями производительных сил  и производственных отношений в  результате общественного разделения труда, появления и развития товарного производства, формирования национальных и мирового рынков, развития кредитных отношений и банковского дела, укрепления государства, усиления его экономической роли, научно-технической революции в банковской сфере, процесса глобализации.

     Деньги - это товар, выступающий в роли всеобщего эквивалента, отражающего стоимость всех прочих товаров. При натуральном хозяйстве, когда товар менялся на товар, потребность в деньгах не была столь острой, как при развитом рынке. И, тем не менее, даже самые примитивные государства создали свои виды денег. Роль денег, эталона всех обменов, всегда выпадала тому товару, который был в изобилии или на который был наибольший спрос. Предшественниками денег были отдельные виды товаров, применявшиеся при обмене в качестве эквивалентов. Такими эквивалентами служили скот, меха, табак и т.д. [1, с. 115]

     Исторически существовало две формы денег: полноценные  и неполноценные.

     Полноценные - это деньги, номинальная стоимость  которых соответствует стоимости содержащегося в них благородного металла. В связи с этим металлические деньги обладали абсолютной устойчивостью: не были подвержены обесценению по отношению к другим товарам. Кроме того, металлические деньги выполняли все функции денег, а именно: меры стоимости, средства обращения, средства платежа, средства накопления и мировых денег. [6]

     Неполноценные деньги – это заменители полноценных, денежные знаки, собственная стоимость которых незначительна и, как правило, не соответствует номинальной. Покупательная способность неполноценных денег определяется их представительной стоимостью. Неполноценные деньги обладают представительной стоимостью.

     Представительная  стоимость – это стоимость, которую  представляют в обращении неполноценные  деньги. Представительная стоимость, а значит и покупательная способность всей массы неполноценных денег, определяется стоимостью товаров в обращении (с учётом скорости обращения денег), т.е. стоимость тех товаров, на которые она обменивается.

     Полноценные деньги находились в обращении благодаря собственной стоимости, а неполноценные обращаются благодаря своему официальному назначению (государство законодательно наделяет неполноценные деньги определенным статусом).

     Довольно  продолжительное время полноценные  и неполноценные деньги обращались вместе. Этап их совместного функционирования получил название «золотой стандарт». К концу 19 века «золотой стандарт» укрепился практически повсюду. Главной его характеристикой было то, что главное место в обращении занимали золотые монеты, а неполноценные деньги свободно обменивались на них по номиналу. При этом система «золотого стандарта» была представлена 1) «золотомонетным» стандартом и 2) «золотослитковым» стандартом. Их отличие заключалось в том, что в первом случае неполноценные деньги обменивались на золотые монеты, а во втором на золотые слитки. Золотые слитки не использовались во внутреннем обращении и служили лишь в качестве средства накопления валютных резервов у государства, а также средством накопления частных сбережений (тезаврация золота). В период экономического кризиса («Великая депрессия») 1929-1933 гг. наблюдался значительный рост объема бумажно-кредитных денег и размен банкнот на золото все более ограничивался.

     Неполноценные деньги вначале чеканились как разменная (билонная) монета полноценных денег, их номинальная стоимость была выше стоимости содержащегося в них металла. Из-за высокой скорости обращения и стирания неполноценные монеты при золотом стандарте чеканили из серебра и недрагоценных металлов. В настоящее время разменные монеты чеканятся из различных сплавов и алюминия.  [7, с. 66]

     Предпосылками перехода от полноценных денег к полноценным явились:

     1) объективный процесс вытеснения  полноценных денег неполноценными  из-за их мимолетного использования  (постоянного изменения владельца) и приобретения статуса символических денег в качестве «посредника» в процессе обращения;

     2) развитие кредитных отношений;

     3) укрепление государства, использующего  для покрытия своих расходов  неполноценные деньги и властной  силой узаконивающих их;

     4) рост потребности в деньгах  в связи с бурным развитием  товарно-денежных отношений.

     Расширение  объемов товарного производства повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги не в состоянии  были обеспечить растущие потребности  хозяйства в денежном товаре из-за высоких издержек его производства и обращения. Поэтому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем – кредитными, как более высокой формой развития денежной системы.

     В 30- 70-е гг. 20 века произошла деноминация  золота. Оно перестало выполнять сначала функции средства обращения и платежа во внутреннем обороте страны, а затем, с 1976 г., и функцию мировых денег. Во внутреннем обороте и на мировом рынке золото было вытеснено бумажными и кредитными деньгами.  [2, с. 11]

     Таблица 1.

       Классификация форм и видов денег

     Таким образом, процесс обращения металлических денег, по мере отклонения обозначенного на них номинального содержания от реального веса, предопределил появление первых функциональных форм денег, которые определили в будущем полный отрыв денег от товарной  формы и ее полное исчезновение.  
 
 
 
 
 
 
 

2. Бумажные деньги, их особенности.

     Бумажные  деньги (казначейские билеты) – это денежные знаки, выпускаемые государством (в лице Казначейства) для покрытия бюджетного дефицита, не разменные на металл, но наделённые государством принудительным курсом. В настоящее время такие деньги практически не выпускаются.

     Бумажные  деньги являются знаками, представителями полноценных денег. Исторически бумажные деньги возникли из металлического обращения и появились в обороте как заместители ранее находившихся в обращении серебряных или золотых монет. Объективная возможность обращения заместителей действительных денег возникла из особенности функции денег как средства обращения, где деньги являются посредником в обмене товаров. Превращение возможности в действительность представляет собой длительный исторический процесс, который охватывает следующие этапы:

     1 этап - стирание монет, в результате чего полноценная монета превращается в знак стоимости;

     2 этап - сознательная порча металлических  монет государственной властью,  т.е. снижение металлического  содержания монет с целью получения  дополнительного дохода в казну;

     3 этап - выпуск казначейством бумажных денег с принудительным курсом в целях получения дополнительного дохода в казну.

     Внедрение в обращение ничего не стоящей бумажки прошло огромный путь между выпуском первых монет (Лидия - VII век до н.э.) и первых бумажных денег (Китай - XII век н.э., Европа и Америка – XVII - XVIII вв. н.э.). [10]

     При капитализме бумажные деньги впервые  были выпущены в Швеции в 1641 г., позднее  – в североамериканской колонии  Англии Массачусетсе для выплаты  жалованья солдатам, а затем для  покрытия других расходов. Идея использования государственных бумажных билетов постепенно была воплощена во всех странах: в 1701 г. – во Франции, в 1769 г. – в России, в конце XVIII в. – в Англии.

     Появление бумажных денег связано с дальнейшим развитием промышленности и торговли. Чисто металлическое обращение слишком дорого обходится государству и становится невозможным, так как добыча драгоценных металлов всегда отстает от роста потребности хозяйства в средствах обращения. Поэтому замена металлических денег бумажными знаками стоимости способствует экономии издержек обращения. [8, с.26].

     Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишенными, самостоятельной стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а потому приобретают представительную стоимость в обращении, выполняя роль покупательного и платежного средства.

     Разность  между номинальной стоимостью выпущенных денег и стоимостью их выпуска (расходы  на бумагу и печатание) образует эмиссионный  доход, являющийся существенным элементом  государственных доходов.

     Экономическая природа бумажных денег такова, что  исключает возможность устойчивого бумажно-денежного обращения:

     1) выпуск бумажных денег не регулируется потребностью товарооборота в деньгах;

     2) отсутствует механизм автоматического изъятия излишка бумажных денег из обращения.

     Поскольку бумажные деньги выпускаются для  финансирования государства, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии  зависят от потребностей государства  в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах.

     Природа бумажных денег состоит в том, что они не имеют самостоятельной  стоимости поскольку затраты  труда на их печатание незначительны  по сравнению с выражаемой ими  стоимостью товаров. Поэтому бумажные деньги приобретают представительную стоимость лишь в процессе своего обращения в отличие от золота, которое обращалось благодаря собственной стоимости. При параллельном обращении металлических и бумажных денег их стоимость определяется стоимостью того количества золота или серебра, которое они замещают: стоимость одной бумажной денежной единицы соответствует стоимости необходимого для обращения количества металла, деленной на количество бумажных денег в обращении. [2, с. 12]

     Бумажные  деньги существуют изолированно от своей  металлической субстанции. При этом внутренняя связь бумажных знаков стоимости с золотом определяется тем, что исторически они возникли как знаки золота, позаимствовав от них свою представительную стоимость, и в течение длительного времени срослись с действительными деньгами. Эта связь проявляется в том, что до сих пор золото служит реальным резервным активом, находящимся под централизованным государственным контролем, а также является объектом тезаврации.

     Бумажные  деньги не могут полноценно выполнять  функции меры стоимости, поскольку не имеют собственной стоимости. Они выполняют функцию средства обращения и средства платежа, а после отмены золотого стандарта при отсутствии высокой инфляции выполняют также функцию накопления.

     Бумажные  деньги являются по своей природе  неустойчивыми, так как они не имеют собственной стоимости, эмиссия неполноценных денег не всегда регулируется реальными потребностями оборота в деньгах. При этом не действует механизм стихийного регулирования количества денег в обращении, поскольку бумажные деньги не выполняют функцию накопления в той мере, как металлические деньги.

     Поэтому при бумажных деньгах действие законов  денежного обращения осуществляется через механизм ценообразования. При  увеличении массы бумажных денег  сверх потребностей оборота уменьшается их представительная стоимость или происходит обесценение денег.

     Поскольку бумажные деньги выпускаются для финансирования государственных расходов, покрытия бюджетного дефицита, размеры их эмиссии зависят от потребностей государства в финансовых ресурсах, а не от потребностей товарного и платежного оборота в деньгах. Потребности оборота в деньгах могут остаться неизменными или даже уменьшиться, но потребности государства в денежных средствах возрастают, например, вследствие роста военных расходов. Таким образом, увеличение бумажно-денежной массы обычно означает чрезмерный выпуск бумажных денег. Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе.

     Карл  Маркс отмечал три причины обесценения денег:

     - избыточный выпуск денег в обращение, связанный с тем, что обычно бумажные деньги выпускаются сверх реальных потребностей оборота для покрытия бюджетного дефицита, военных и других расходов. При этом разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и расходами на их печатание образует эмиссионный доход государства;

     - бумажные деньги обесцениваются в случае потери доверия населения к правительству, вплоть до отказа принимать их в платежи по номиналу;

     - влияние, хотя и в модифицированной форме, платежного баланса, поскольку в условиях падения монетарной роли золота его значение в покрытии дефицита платежного баланса резко сократилось, а бумажные деньги выполнить эту роль не в состоянии [8, с.28].

     Устойчивость бумажных денег обеспечивается, прежде всего, соблюдением объективно обусловленной пропорции между их массой в обращении и противостоящее ей товарной массой и платными услугами. Соблюдение пропорции между массой денег и массой товаров предполагает бездефицитность государственного бюджета. При наличии дефицита его приходится компенсировать ростом внутреннего долга и эмиссией "лишних" денег. 
           Бумажные деньги непригодны к выполнению функции сокровища, и излишек их не может сам уйти из обращения. Попав в обращение, бумажные деньги застревают в каналах обращения, переполняют их и обесцениваются. Следовательно, неустойчивость присуща бумажным деньгам по самой их природе.

     Таким образом, особенностями бумажных денег являются их неустойчивость и обесценивание, которые могут быть вызваны следующими причинами: избыточный выпуск в обращение; упадок доверия к правительству, которое выпустило деньги; неблагоприятный платежный баланс. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Кредитные деньги: понятие, отличия от бумажных.

     Кредитные деньги (англ. credit money) – это выпускаемые банками кредитные знаки стоимости, которые обладают свойствами денег. Являясь, подобно бумажным, видом неполноценных денег, кредитные деньги не обладают собственной внутренней стоимостью, их покупательная способность, как и бумажных, определяется их представительной стоимостью.

     Кредитные деньги имеют ряд отличий от бумажных денег.

     1) Кредитные деньги имеют кредитную природу, являясь не только знаками стоимости, но и знаками кредита. Кредитная природа обусловлена тем, что кредитные деньги возникают на основе банковских операций, являются обязательствами банков.

     2) Кредитные деньги отличаются от бумажных по эмитенту. Эмитентом бумажных денег было казначейство (минфин), а кредитные выпускаются банками.

     3) Различается обеспечение бумажных и кредитных денег. Первые ничем не обеспечены (обладают всеобщей обращаемостью только потому, что узаконены государством), вторые обеспечены активами банков-эмитентов. Характер обеспечения зависит от банковской операции, на основе которой выпущены кредитные деньги. Деньги, выпущенные в процессе кредитования хозяйства, обеспечены ссудами предприятиями и населению, в процессе кредитования государства – государственным долгом, государственными ценными бумагами, на основе покупки иностранной валюты – этой валютой. Классические кредитные деньги (банкноты) были обеспечены золотом, то есть свободно обменивались на золото.

     4) Неодинаковы закономерности обращения бумажных и кредитных денег. Если бумажные деньги не устойчивы по своей природе, то кредитные деньги могут быть устойчивы, а могут и обесцениваться. Если кредитные деньги выпускаются в порядке кредитования хозяйства, то их эмиссия увязывается с потребностью товарооборота в деньгах и, значит, они могут быть устойчивы. Если они выпускаются в порядке кредитования государства или покупки иностранной валюты, то их выпуск осуществляется без учета потребностей товарооборота, а значит, они могут обесцениться. [3, с. 28]

     При нарушении связи с потребностями  оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в  бумажные денежные знаки, то есть они  поступают в оборот без необходимой увязки с потребностями в денежных знаках. Увязка оборота кредитных денег (их выпуск в обращение и изъятие из оборота) происходит не при осуществлении каждой кредитной операции, а по их совокупности, в целом по народному хозяйству. Так можно определить, что наиболее существенным отличием между бумажными и кредитными деньгами является особенность их выпуска в оборот.

     Экономическое значение кредитных денег:

     - отражать потребность товарооборота в наличных деньгах;

     - экономить действительные деньги;

     - способствовать развитию безналичного оборота.

     В современных условиях большая часть  кредитных денег представляет собой  средства на различных счетах. Центральные  банки дают достаточную гарантию кредитным деньгам, чего не могут  обеспечить в современных масштабах денежного оборота коммерческие и частные банки. Поэтому в настоящее время обращение денег осуществляется в основном в виде безналичных расчетов. При этом кредитные деньги лишены собственной стоимости. Однако в отличие от бумажных денег (казначейских билетов) они уже с момента своего возникновения (в классическом понимании) выступают как знак не только золота, но и кредита. Поэтому они отражают также движение ссудного капитала между кредиторами и заемщиками.

     Основным  эмитентом кредитных денег является банковская система, которая формирует денежную массу не только путем выпуска различных долговых обязательств, но и посредством создания мнимых вкладов (выдавая ссуду, банк записывает долг клиента на его ссудном счете себе в актив, и одновременно сумма выданной ссуды перечисляется банком на расчетный счет клиента и становится его вкладом, хотя реально вклада не было). Несмотря на мнимый характер вклада, он может принять форму реальных денег. В данном случае увеличивается не только ресурсная база банка, не имеющая под собой обеспечения, но и увеличивается объем денежной массы.

     Кредитные деньги прошли следующую эволюцию:

     1) вексель; 

     2) банкнота;

      3) чек;

      4) электронные деньги;

      5) кредитные карточки.

     1) Вексель – это ценная бумага, которая удостоверяет безусловное денежное обязательство векселедателя (должника) уплатить до наступления определенного срока обусловленную сумму денег владельцу векселя (векселедержателю), или по его указанию другим лицам.

     Вексельное  законодательство по форме различает простой (соло-вексель) и переводной (тратта) векселя.

     Простой вексель – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное  обязательство векселедателя уплатить определенную сумму векселедержателю или его приказу в указанный  срок.

     Переводной  вексель – это ценная бумага, содержащая безусловный письменный приказ векселедателя (трассанта), адресованный плательщику (трассату) уплатить определенную сумму третьему лицу (первому векселедержателю, ремитенту) или его приказу в указанный срок.

     В зависимости от сферы применения и характера сделок, лежащих в основе выпуска векселей, различают коммерческие и финансовые векселя.

     Коммерческие  векселя возникают на основании  сделки по купле-продаже товаров. Покупатель, не имея в момент сделки необходимой  суммы денег, предлагает продавцу вместо них другое платежное средство – вексель, свой собственный или чужой, но индоссированный (имеющий передаточную надпись).

     Ссудные сделки в денежной форме оформляются  финансовыми векселями, к которым  относятся банковские векселя, казначейские векселя, векселя местных органов власти, предприятий, частных лиц и др. [3, с. 32]

     По  своему назначению вексель выполняет  различные функции. Основная из них  состоит в обеспечении оплаты поставленных в кредит товаров, гарантированных  вексельным обязательством. Вексель выступает и в качестве средства кредита, а также используется для инкассирования. Он становится объектом учета в банке, и под него совершается платеж до наступления вексельного исполнения.

     Характерными  особенностями векселя являются:

     - абстрактность - на векселе не указан вид сделки;

     - бесспорность - обязательная оплата долга вплоть до принятия принудительных мер после составления акта о протесте;

     - обращаемость - передача векселя как платежного средства другим лицам с передаточной надписью на его обороте (жиро или индоссамент), что создает возможность взаимного зачета вексельных обязательств.