Обоснование коммерческой состоятельности создания малого предприятия по производству бумажных обоев типа симплекс методом глубокой пе

Федеральное государственное  автономное

образовательное учреждение

высшего профессионального  образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

Институт  управления бизнес-процессами и экономики

институт

Экономика и  управление в строительном комплексе

кафедра

БИЗНЕС-ПЛАН

«Обоснование  коммерческой состоятельности создания малого предприятия по производству бумажных обоев типа симплекс методом  глубокой печати».     тема работы

Руководитель      __________     __________________     ______________

                                подпись, дата          должность, ученая степень           инициалы, фамилия

Студент ____________ ________________   __________  _____________

                          номер группы        номер зачетной книжки         подпись, дата      инициалы, фамилия

Красноярск 2012

Оглавление

1. Вводная часть……………………………………………………………...…2-7

1.1. Миссия фирмы, авторы  и пользователи бизнес-плана……………2-3

1.2. Обобщенное  резюме………………………………………………...3-4

1.3 Исходные условия……………………………………………………4-5

1.4. Характеристики  выпускаемой продукции………………………5-7

2. Маркетинговая  часть………………………………………………….……..8-9

2.1. Анализ  конъюнктуры рынка………………………………………….8

2.2. Сведения  о конкурентах………………………………………….…8-9

3. Программная  часть………………………………………………………...10-16

3.1. Описание технологии и организации производства……………10-12

3.2. Расчет потребности в осн. фондах и материальных ресурсах…12-15

3.3. Планирование трудовых ресурсов………………………………15-16

4. Расчетная  часть…………………………………………………………….17-37

4.1. Финансовый план предприятия………………………………….17-30

4.2. Расчет показателей эффективности проекта……………………30-35

4.3. Анализ рисков………………………………………………….…35-36

4.4. Общие выводы…………………………………………………….36-37

Список литературы………………………………………………………..…38-39

1. Вводная часть

1.1. Миссия  фирмы, авторы и пользователи  бизнес-плана.

С целью удовлетворения спроса на рынке строительных материалов и  изделий города Красноярска существует предпринимательская идея  создать  предприятие по производству бумажных обоев типа симплекс с печатным рисунком Дамаск методом глубокой печати. Предполагается, что фирма будет приносить хорошую прибыль.

Актуальность данного  проекта обусловлена тем, что  Российский рынок обоев является одним из наиболее динамично развивающихся  в мире. По данным Международной  ассоциации производителей обоев и  стеновых покрытий (IGI), в отличие  от Европы, где потребление обоев  снижается, и все более популярными  становятся современные виды красок и штукатурок, в России объем потребления  обоев растет на 10-15% ежегодно (отчасти, в связи с тем, что этот материал дешевле штукатурных и окрасочных работ). Следовательно, производство данного  вида отделочных материалов  может  стать очень прибыльным и быстроокупаемым  бизнесом.

Миссия фирмы – добиться высоких качественных характеристик  выпускаемой продукции, удовлетворить  спрос на качественные, эстетичные и экологичные покрытия для стен, использовать местные строительные материалы, постепенно увеличивать спектр предоставляемых услуг.

Основная часть клиентов нашей компании — от малых до очень солидных магазинов и мелкооптовых баз по торговле отделочными материалами, но также и строительные и отделочные компании, дизайн-студии, и даже индивидуальные заказчики.

Предполагается, что предприятие  будет образцовым налогоплательщиком и строго выполнять санитарные и  экологические требования.

Бизнес-план разрабатывается  студенткой пятого курса института  «Управления бизнес-процессами и  экономики» Сибирского федерального университета специальности «Экономика и управление на предприятии в строительстве».

Проведенные расчеты и  выводы бизнес плана позволят учредителям  принять окончательное решение  по реализации идеи создания предприятия  по производству бумажных обоев типа симплекс.

Бизнес-план и, главным образом, результаты расчетов эффективности  проекта будут представляться коммерческому  банку для получения кредита, страховой компании при оформлении страховых документов, а также  контрагентам при заключении договоров.

1.2. Обобщенное  резюме.

В бизнес-плане рассматривается  проект создания предприятия по производству бумажных обоев типа симплекс с печатным рисунком Дамаск методом глубокой печати с годовой нормой производства  158400 м². Объем производства определяется мощностью технологической линии.

При реализации инвестиционного  проекта закупается современное  оборудование, способное обеспечить данный объем выпуска продукции  при наименьших издержках на его  эксплуатацию и затратах на приобретение сырья.  Данный фактор позволяет  уменьшить себестоимость продукции  по сравнению с конкурентами.

Несомненным преимуществом  является то, что в данном регионе  нет крупных производителей бумажных обоев, следовательно у предприятия  есть все шансы захватить рынок  этого региона, так как покупателям  не придется переплачивать за доставку. Также, поскольку Красноярский край исключительно богат лесными  ресурсами, а древесина является основным сырьём для производства бумаги, предприятие может значительно  сократить транспортные расходы  на ресурсы для изготовления продукции.

Предлагаемая услуга пока не получила большого распространения в городе Красноярске. В настоящее время на рынке Красноярска существует только одно предприятие, занимающееся производством бумажных обоев – ООО «Группа Шарм».

Сумма первоначального капитала составляет 3867302 руб. Источниками финансирования будут являться личные вложения учредителей в размере 2000000 руб., банковский кредит в размере 1867302 руб. и уставный капитал. Кредит берется под 21 % годовых на срок реализации проекта (5 лет). Личные деньги учредителей будут возвращаться им из прибыли последующих лет.

Штатная численность работников  предприятия 11 человек.

Срок реализации проекта 5 лет. В результате его реализации  величина чистого приведенного дохода составила 5997898 рублей, внутренняя ставка доходности 118%, дисконтированный период окупаемости 1.13 года, индекс рентабельности 2.55.

Таким образом, расчетами  подтверждена выгодность вложений и  возможность успешной деятельности предприятия.

1.3 Исходные условия

Деятельность предприятия  будет начинаться с «нуля», то есть, у учредителей  нет  ничего, кроме  денег для формирования уставного  капитала и частичного финансирования первоначальных затрат.

Организационно-правовая форма  предприятия – общество с ограниченной ответственностью, с уставным капиталом 30 тыс. руб. Данная форма выбрана  исходя из того, что учредители несут  ответственность по обязательствам своего общества только в пределах их долей в уставном капитале.

Учредителями являются физические лица Попик Ольга Анатольевна, Петрова Анна Юрьевна и Кузнецова Екатерина Андреевна. Их доли в уставном капитале по 10 тыс. руб.

Они будут регистрировать малое предприятие, которое по общероссийскому  классификатору видов экономической  деятельности «ОКВЭД»  относится  к производству обоев (ОКВЭД 21.24).

Единоличное управление предприятием может осуществлять один из учредителей  или нанятый учредителями опытный  менеджер. При этом высшим органом  управления остается общее собрание учредителей, обладающее правом принятия всех стратегических решений.

На момент государственной  регистрации в собственности  предприятия имеется только уставный капитал.  Вложения учредителей на первоначальные затраты будут оформляться  по договорам инвестирования.

Предполагается взять  в аренду здание площадью 600 м², принадлежащее одному из заводов, расположенных на окраине города.

Здание подключено к сетям  тепло и водоснабжения, канализации, электроснабжения.

Инвентарь и оборудование будут приобретены у лучших фирм-изготовителей. Принимается, что на приобретение, доставку, монтаж и подготовку к работе технологического  оборудования может понадобиться  не более месяца.

Источниками финансирования подготовительных работ и приобретения материальных ресурсов должны стать  инвестиции (вложения) личных средств  учредителей в сумме 2000 тыс. руб., а также банковский кредит.

1.4. Характеристики  выпускаемой продукции.

Идеей бизнеса является производство бумажных обоев типа симплекс с печатным рисунком Дамаск методом глубокой печати. Следует отметить, что обои на сегодняшний день - наиболее традиционный и широко известный отделочный материал. Обои имеют ряд неоспоримых преимуществ перед другими настенными покрытиями. Их основное преимущество: в противоположность всем другим декоративным материалам, обои - готовый, поставляемый в рулонах материал, не требующий после оклейки стен дополнительной работы, их просто поклеить, это можно сделать быстро и процесс не требует специальных навыков. Также значительным преимуществом является широкий выбор обоев различных расцветок, фактуры, материалов и рисунков. Ни в одном из видов отделки стен невозможно найти такой богатый ассортимент отделочных материалов, как в обоях.

Среди разнообразия обоев  для стен на современном рынке  прочно держатся обои из бумаги. Консерваторы, любители перемен и ярких красок, борцы за чистую экологию вокруг себя украшают стены своих жилищ именно таким вариантом обоев. Легкие, натуральные  бумажные обои имеют ряд преимуществ  над своими плотными и влагостойкими  собратьями. К их преимуществам можно  отнести экологичность, легкость в  оклеивании и невысокую цену. 

Бумажные обои представляют собой рулонный материал для внутренней отделки помещений, который изготавливается  из различных сортов бумаги. Их можно  смело использовать для отделки  практически любых жилых помещений  с небольшой влажностью воздуха  и загрязненностью. Свойственная им относительная недолговечность  вполне компенсируются невысокой ценой. Практически никакого влияния на теплопроводность и звукопоглощение  оклеенных ими стен бумажные обои не оказывают. Существенными недостатками являются малая прочность, проявляющаяся  прежде всего в процессе оклейки (а так же при эксплуатации) и  то, что обои выгорают под прямыми  солнечными лучами. Тем не менее, внешний  вид у современных бумажных обоев  — весьма пристойный, а разнообразием  расцветок и структур они могут  удовлетворить даже самый изысканный вкус. Они могут быть как без рисунка, так и с рисунком. Рисунок на них может быть как гладкий, так и рельефный.

Материал выполняет не только декоративные, но и гигиенические  функции. Бумажные обои придают стенам эстетичный вид и эффективно маскируют  неровности, поры и щели, встречающиеся  на поверхности. Цвет материала в  значительной степени влияет на уровень  освещенности комнаты, на общий эмоциональный  фон помещения.

Печатный рисунок Дамаск также выбран не случайно. Это актуальная классика, стиль «вне времени». Обои с данным принтом привнесут атмосферу  роскоши,  комфорта,  и целостности  интерьеру большинства помещений  в доме или квартире и гармонично впишутся в любой интерьер, от классики до авангарда. Кроме того, на отечественном  рынке выбор обоев с данным принтом весьма невелик, а зарубежные аналоги имеют значительно большую  цену.

Обои производятся в рулонах, длиной полотна 10.05м, шириной 0.53м., упаковываются в полиэтиленовую пленку. Средняя плотность бумаги-основы – 160-170 гр./кв.м.

2. Маркетинговая  часть

2.1. Анализ  конъюнктуры рынка.

Для обеспечения и повышения  уровня конкурентоспособности продукции  необходимо учитывать особенности  требований рынка (цена, условия поставки, ассортимент), а также замечания  и предложения потребителей по качеству продукции.

Российский рынок обоев  является одним из наиболее динамично  развивающихся в мире. В России объем потребления обоев растет на 10-15% ежегодно.

Среди российских потребителей наиболее востребованы бумажные обои, их доля в структуре продаж составляет порядка 75%.

Оценка рынка сбыта  показала, что спрос на данный вид  товара удовлетворен не полностью, так  как представленные продавцы не могут  покрыть растущие потребности рынка. А в числе поставщиков бумажных обоев присутствуют производители  из других городов.

Таким образом, можно сказать, что на данный вид продукции имеется  достаточно стабильный, высокий спрос, поэтому решение о создании предприятия  по производству бумажных обоев типа симплекс является обоснованным.

Цены конкурентов за один квадратный метр обоев варьируется  в диапазоне от 100 до 500 рублей. Высокая  цена связана с транспортными  расходами по доставке продукции.

Создаваемое предприятие  в такой ситуации должно предлагать качественные обои по цене не дороже 300 рублей за квадратный метр.

2.2. Сведения  о конкурентах

Предлагаемая услуга пока не получила большого распространения  в городе Красноярске. В настоящее время на рынке Красноярска существует только одно предприятие, занимающееся производством бумажных обоев – ООО «Группа Шарм»

Сильные стороны конкурентов: высокое качество обслуживания, квалифицированные  работники.

  Слабые стороны: высокие  цены, нестабильное финансовое положение,  слабые рекламные кампании.

  Главное преимущество  нашей компании перед конкурентами -  это низкая цена на продукцию.

Также, кроме местных предприятий, серьёзную конкуренцию составляют производители обоев из других регионов России и из-за рубежа.

3. Программная часть

3.1. Описание  технологии и организации производства.

Новое предприятие планирует  запустить производство бумажных обоев  типа симплекс с печатным рисунком Дамаск методом глубокой печати. Преимуществом данного метода является то, что затраты на допечатную подготовку оригинал-макета и изготовление форм окупаются благодаря значительной тиражестойкости таких форм и большому тиражу продукции.

Предполагается приобрести работающую по этому методу автоматическую производственную линию «JT-ASY-2600»

Глубокая печать (интаглио) — в полиграфии способ печати с  использованием печатной формы, на которой  печатающие элементы утоплены по отношению  к пробельным. От офсетной и высокой  печати отличается тем, что толщина  слоя краски на одном оттиске может  меняться от десятков до сотен микрометров, тогда как обычно этот показатель стабильный и составляет около 1 микрометра. Такая особенность технологии обеспечивает рельефность элементов изображения, которые выступают над поверхностью бумаги. Шершавость изображений ощущается при прикосновении.

При способе глубокой печати передача краски на бумагу в процессе печатания производится с печатной формы, на которой печатные элементы углублены по отношению к пробельным элементам. Краска с пробельных элементов  снимается тонкой стальной пластиной  — ракелем. Печатная форма изготавливается  непосредственно на медной поверхности  формного цилиндра. Изображение на форме зеркальное. В глубокой печати, как изображение, так и текст  растрируются.

Для способов глубокой печати характерно то, что полутона на оттиске  получаются за счет изменения толщины  красочного слоя. Качество полутоновых  изображений на оттиске глубокой печати недостижимо для других способов печатания. Плавность перехода тонов  и оттенков цвета превосходна. Хотя здесь также используется растр, его частота очень высока по сравнению  с растрами для других видов печати и он незаметен на оттиске.

Несомненным достоинством глубокой печати является высокая скорость печати, достигаемая благодаря использованию  красок на основе летучих растворителей, обеспечивающих достаточно быстрое  их закрепление. Глубокая печать обеспечивает наиболее точное воспроизведение на оттиске цветовых и градационных параметров изображений оригинала, что позволяет воспроизводить однокрасочные  и многокрасочные оригиналы буквально  с «фотографической» точностью.

Современная технология изготовления бумажных обоев включает в себя несколько  этапов. Весь процесс очень похож  на газетную или журнальную полиграфию. Сначала готовятся краски. Этот процесс  является одним из важнейших - краска должна быть определенной вязкости, иначе  может быть нарушен технологический  процесс. Следующий этап - подготовка бумаги. До 60-70% себестоимости обоев  составляет бумага. Затем бобины бумаги шириной 0.53 м. загружают на обоепечатные машины, наносящие рисунок.

Краска наносится на поверхность  обоев с помощью стального  вала с очень тонкой гравировкой. Гравировка соответствует рисунку  дизайна обоев и выполнена  вглубь вала, что и дало название самому способу - глубокая печать. Для  печати рисунка применяются печатные валы, каждый из которых отвечает за нанесение своего цвета и отдельный  вал за нанесение золотой или  серябряной краски. При вращении вала краска попадает в углубления на гравированной  поверхности вала. При прохождении  полотна обоев между печатным валом и прижимным роликом  краска из углублений вала переносится  на обои.  После нанесения каждого  цвета полотно обоев проходит через специальную печку, где  краска сушится определенное количество времени

Затем полотно разрезается  и скручивается в рулоны.

После того как рулоны уже  скручены, в них вкладывается этикетка и обои упаковываются в полиэтилен, а затем в наши фирменные коробки. После этого наша продукция отправляется на полки магазинов, а затем и  в дома наших уважаемых покупателей.

3.2. Расчет потребности  в основных фондах и материальных  ресурсах

1. Приобретение основных  средств производства:

Расчет средств на покупку  основных средств представлен в Таблице.

Таблица – Расчет средств на покупку основных средств

Исходя из данных таблицы 1, можно сделать вывод, что затраты на приобретение основных средств производства составят 2 225 000 руб.

2. Электроэнергия на технологические цели:

           Электроэнергия на технологические  цели 20 кВт * 8 часов * 3,65 руб. (krsk-sbit.ru) = 584 руб. в смену, 12 848 руб. в месяц, 154 176 руб. в год.

3. Инструмент:

Расчет средств на покупку  инструмента представлен в Таблице.

Таблица – Расчет средств на покупку инструмента

Исходя из данных таблицы 2, стоимость эксплуатации инструмента  в год составит 2 615 руб.

4. Здание

           Для осуществления производственного  процесса, требуется большое помещение  500 кв.м. Оставшаяся часть полезной  площади (100 кв.м.) отводится под  склад, комнату персонала, и  офис. Арендная плата составляет 200 руб. за 1 кв.м. в месяц. В  год получаем 600 кв.м. * 200 руб. * 12 мес. = 1 440 000 руб.

5. Затраты на эксплуатацию  производственного помещения

Затраты на отопление помещения  площадью 600 кв.м. в среднем составят 15 840 руб. в месяц (26,4 руб. за куб.м., newtariffs.ru), 190 080 руб. в год.

Затраты на холодное и горячее  водоснабжение ориентировочно составят 2 000 руб. в месяц, 24 000 руб. в год

Потребление электроэнергии в месяц составляет 440 кВт*ч, исходя из этого затраты в одну смену составят 440 / 22 * 3.65 (krsk-sbit.ru) = 73 руб., 1606 в месяц, 19 272 руб. в год.

6. Затраты на сбыт и  обслуживание производства

           Абонентская плата за телефон  1 000 руб в месяц, в год – 12 000 руб..

Затраты на сбыт включают в  себя рекламные объявления в местных  газетах и составляют 5 000 руб. в месяц, в год – 60 000 руб..

7. Потребность в материалах

• Бумага

Стоимость бумаги. В соответствии с ГОСТ 6749-2005 для изготовления однослойных обоев, в качестве основы, используется бумага марки А1 стоимостью 11 827,65 руб. за 100 м², за 1 м² 11827,65 / 100 = 118,28 руб. Доставка бумаги. Бумага доставляется на нанятом автомобиле ГАЗ 3302. Стоимость одного рейса 2 000 руб., количество привезенной бумаги 2000 м². Исходя из данных, стоимость доставки 1 м² бумаги составит 2000 / 2000 =  1 руб.

Итого стоимость 1 м² бумаги с доставкой 1 + 118.28 = 119.28 руб.

• Краска

Стоимость десятилитровой банки  краски с доставкой составляет 118,2 руб,  значит, 1 л будет стоить 118,2 / 10 = 11,82 руб.

• Пленка упаковочная

Стоимость матка полиэтиленовой упаковочной пленки (100 м²) с доставкой составляет 131 руб., значит, 1 м² будет стоить 131 / 100 = 1,31 руб.

В таблице представлена полная стоимость материалов для производства 1 м² однослойных бумажных обоев

Таблица – Стоимость материалов для производства 1 м² однослойных бумажных обоев обоев

Итого, затраты на производство 1 м² обоев составят 152.065 руб., на 1 рулон (10.05 м * 0.53 м = 5.3265 м²) – 152.065 * 5.3265 = 809.97 руб.

3.3. Планирование  трудовых ресурсов

Режим работы предприятия  понедельник-пятница с 9.00 до 18.00 выходными  днями являются суббота и воскресенье. Рабочие осуществляют свою деятельность в одну рабочую смену, составляющую 8 часов, что полностью соответствует  трудовому кодексу РФ. В среднем  количество рабочих дней в месяц  составит 22. Руководство предприятием будет осуществлять один из его учредителей, получая зарплату директора.

Принято, что охрану предприятия  круглые сутки будут осуществлять по графику 4 сторожа, два из которых  по совместительству исполняют обязанности  кладовщика.

В таблице 4 представлен перечень работников предприятия, заработная плата  взята с учетом районного и  северного коэффициентов. Страховые  взносы – это сумма отчислений в пенсионный фонд и фонды социального  и обязательного медицинского страхования.

Таблица 4. Работники предприятия, зарплата, страховые взносы