Общие принципы и подходы в имущественном страховании

      Содержание 

1. Общие  принципы и подходы в имущественном  страховании…………….…...3

    1.1. Страхование имущества промышленных предприятий………………….3

    1.2.Страхование имущества в сельском хозяйстве……………………….……6

    1.3. Страхование имущества граждан……………………………………….…..7

    1.4. Страхование грузов………………………………………………………….….10

    1.5. Страхование строений. …………………………………………………....10

    1.6. Порядок определения ущерба и страхового возмещения по имущественному страхованию……………………………………………………….11

    1.7. Страхование предпринимательских рисков…………………………….…12

2.Санкции,  применяемые  к страховщикам……………………………………....15

3. Задача……………………………………………………………………………17

4. Список  литературы……………………………………………………………..18 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Общие принципы и подходы  в имущественном страховании. 

      Имущественное страхование представляет собой  систему отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховых  услуг, когда защита имущественных  интересов связана с владением, пользованием или распоряжением  имуществом.

      По  договору имущественного страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении  предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или иному  лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные  вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить  страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой  суммы).

      Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих  субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.[2] 

      1.1. Страхование имущества промышленных предприятий.

      Состав  имущества промышленных предприятий:

• Здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор).
• Имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и тд. (дополнительный договор).
• Сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел.
• Урожай сельскохозяйственных культур.

      По  основному договору страхуется все  имущество, принадлежащее страхователю (кроме животных и сельскохозяйственных культур). По дополнительному договору подлежит страхованию имущество, принятое страхователем от других организаций  и населения и указанное в  заявлении о страховании. Дополнительный договор может быть заключен только при наличии основного договора и его срок не может превышать  срок основного договора.

      Страхование имущества производится на случай гибели или повреждения в результате неблагоприятных событий (аварии, стихийные  бедствия и тд.).

      Действительная  страховая стоимость имущества  определяется в зависимости от его  вида.

      – по основным средствам она равна  действительной стоимости с учетом износа;

      – по товарно-материальным ценностям  собственного производства – издержкам  производства, необходимым для изготовления, но не выше их продажной цены;

      – по приобретенным товарно-материальным ценностям – стоимости их приобретения по ценам, действующим на момент заключения договора;

      – по объектам незавершенного строительства  – фактически произведенным материальным и трудовым затратам по утвержденным ценам, нормам и расценкам для  данного вида работ.

      Имущество по дополнительному договору страхуется, исходя из стоимости, указанной в  документах по его приему, но не выше действительной стоимости с учетом износа.

      При страховании имущества в определенной доле (50, 60%) все объекты страхования  считаются застрахованными в  таком же проценте по их стоимости.

      Страховой взнос исчисляется по тарифу, который  представляет собой ставку взноса с  единицы страховой суммы или  объекта страхования.

      По  страхованию имущества  от огня и  других опасностей страховые взносы исчисляются по ставкам, установленным  для отдельных рисков (пожар, взрыв, похищение имущества). Эти ставки дифференцированы в зависимости  от вида производства, условий пожарной безопасности, сохранности имущества  и других факторов.

      Обычно  договор страхования имущества  заключается на один год. По договоренности он может быть заключен на срок менее 1 года, в этом случае страховые взносы уплачиваются, как правило, в размере 10% от годовой суммы за каждый месяц  страхования.

      При наступлении страхового случая страхователь обязан принять необходимые меры в целях уменьшения ущерба застрахованному  имуществу и сообщить страховщику  о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором  страхования.

      Закон устанавливает, что страховое возмещение не может превышать размера прямого  ущерба застрахованному имуществу. Если страховая сумма ниже страховой  стоимости имущества, размер страхового возмещения сокращается пропорционально  отношению страховой суммы к  страховой стоимости, если договором  страхования не предусмотрено иное.

      Страховая выплата в пользу страхователя производится в установленные договором сроки (как правило, от 3 до 10 дней после  выяснения страховщиком всех причин убытка и его размеров).

      Методология расчета тарифных ставок по страхованию  имущества предприятий.

      Правилами страхования имущества организаций  предусмотрены ставки, дифференцированные по видам организаций и видам  имущества. При выборочном страховании  ставки платежей выше, чем при полном страховании имущества. Страхование  от дополнительной ответственности  (кражи, угона, неправомерных действий третьих лиц и тд.) производится по особым тарифным ставкам.

      Ставки  также различаются в зависимости  от длительности безубыточного периода  страхования, соблюдения требований противопожарной  безопасности. 

      1.2.Страхование имущества в сельском хозяйстве.

      К объектам страхования в сельском хозяйстве относят страхование   сельскохозяйственных культур от засухи и стихийных бедствий, а также страхование животных на случай гибели в результате болезней и несчастных случаев. Кроме того, объектами страхования могут выступать здания, сооружения, передаточные устройства, силовые, рабочие и др. машины, оборудование, ловецкие суда, транспортные средства.

      Страховыми  событиями являются: гибель или повреждение  в результате засухи, вымокания, заморозка, града, урагана и тд.

      Страховым случаем также является внезапная  угроза имуществу, вследствие которой  необходимо его разобрать или  перенести.

      Размер  ущерба при гибели или повреждении  сельскохозяйственных культур определяется из стоимости количественных потерь урожая (основной продукции) на всей площади  посева, исчисленной по разнице между  стоимостью урожая на 1 га в среднем  за последние 5 лет и данного года по действующим государственным  закупочным ценам.

      При гибели сельскохозяйственных животных (домашней птицы, кроликов, пушных зверей и тд.) размер ущерба определяется из их балансовой стоимости (рабочего скота  – с учетом амортизации) на день гибели. В случае вынужденного забоя  из суммы вычитается стоимость годного  мяса и стоимость шкурки.

      Ущерб основных и оборотных фондов определяется из балансовой стоимости с учетом износа (амортизации). В сумму ущерба включаются также расходы по спасению имущества и приведения его в порядок после бедствий.

      Методология исчисления платежей по страхованию в  сельском хозяйстве.

      Размер  страховых платежей по страхованию  сельскохозяйственных культур определяется из среднего застрахованного урожая каждой культуры, цены на ее продукцию, площади посева.

      На  основе данных журнала по урожайности  определяется средняя урожайность  за последние 5 лет, а затем стоимость  урожая с 1 га. Полная стоимость урожая исчисляется из стоимости среднего урожая с 1 га и площади посева.

      Тарифы  различаются по видам культур  и территориальному признаку.

      Основные  данные по исчислению платежей по страхованию  животных в сельском хозяйстве берутся  из годового отчета хозяйства за предшествующий год. Стоимость и страховые платежи  исчисляются отдельно по группам  животных (крупный рогатый скот, овцы, свиньи и тд.). Стоимость рабочих животных должна быть уменьшена на амортизацию.

      Ставки  платежей также дифференцированы по видам животных и территориальному признаку. 

      1.3. Страхование имущества граждан.

      Страхование проводится на случай уничтожения, гибели, утраты или повреждения имущества  граждан в результате стихийных  бедствий, несчастных случаев и других неблагоприятных событий.

      В имущественном страховании граждан  различают следующие объекты  страхования: строения, предметы домашней обстановки (домашнее имущество), животные, транспортные средства.

      Часть имущества не подлежит страхованию  это, как правило: рукописи, документы, домашние животные и тд.

      Для расчета страхового платежа используются тарифные ставки, исходя из годовой  страховой суммы.

      Тарифные  ставки по территориальному признаку различаются в зависимости от убыточности страховых сумм.

      Тарифные  ставки также различаются в зависимости  от того, по какому договору страхуется имущество (основному или дополнительному). По дополнительным договорам страховой  тариф устанавливается, исходя из степени  риска.

      Страхование домашнего имущества

      Имущество считается застрахованным по постоянному  месту жительства страхователя: во всех жилых и подсобных помещениях, а также на приусадебном участке  по адресу, указанному в страховом  свидетельстве.

      В связи с переменной места жительства имущество считается застрахованным по новому месту жительства (без  переоформления страхового свидетельства) до конца срока действия договора страхования. Имущество, оставленное  страхователем по прежнему месту  жительства, считается застрахованным в течении месяца со дня переезда страхователя. В случае выбытия страхователя с места жительства, указанного в  страховом свидетельстве, независимо от причины (кроме перемены постоянного  места жительства), договор страхования  сохраняет силу только в отношении  имущества, оставшегося по адресу, указанному в договоре.

      Договор страхования домашнего имущества  может быть заключен на срок от 2 до 11месяцев и от одного до пяти лет  включительно.

      Домашнее  имущество принимается к страхованию  в сумме, заявленной страхователем. В процессе действия договора страхователь вправе увеличить страховую сумму на основании дополнительного договора со сроком действия до окончания действия основного договора. Страховая сумма по основному и дополнительному договору не может превышать стоимости имущества (с учетом износа) в пределах рыночных цен.

      Размеры ставок определяются правилами страхования  и по договоренности сторон.

      Ущербом в имущественном страховании  считается:

• В случае уничтожения или похищения предмета – его действительная стоимость (с учетом износа), исходя из рыночных цен;
• В случае повреждения имущества – разница между его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с учетом обесценения в результате страхового случая.

      Страхование транспортных средств

      Договоры  страхования транспортных средств  заключаются с гражданами РФ, иностранными гражданами, постоянно проживающими на территории РФ лицами без гражданства.

      На  страхование принимаются:

• Автотранспортные средства, подлежащие регистрации органами ГАИ: автомобили, мотоциклы, мотороллеры, мопеды с рабочим объемом двигателя не менее 49,8 куб см.;
• Водный транспорт, подлежащий регистрации специальными органами.

      При наступлении страхового случая ущерб  определяется при:

• Похищения транспортного средства – по его стоимости (с учетом износа);
• Уничтожения транспортного средства – по его стоимости за вычетом остатков, годных для дальнейшего использования;
• Повреждения транспортных средств – по стоимости ремонта.

      Комбинированное страхование автомобиля, водителя и  багажа (авто-комби), Объектами страхования авто-комби являются: водитель, страхователь автомобиля, багаж. Кроме того, водитель и страхователь считаются застрахованными на случай смерти при ДТП данного автомобиля.

      Полное  страхование (от всех транспортных рисков) представляет собой комплексное  страховое покрытие, которое предусматривает  возмещение страхователю убытков, вызванных утратой или повреждением застрахованного транспортного средства, физическими травмами людей и повреждением имущества третьей стороны.

      Транзитное  страхование транспортных средств  заключается на срок до 30 дней с целью  обеспечения страховой защиты на время перегона транспортного средства. 

      1.4. Страхование грузов.

      Объектом  страхования по данному виду страхования  являются грузы, перевозимые по суше, воздушным или водным путем.

      Договор страхования может быть заключен с ответственностью за все риски  и без ответственности за повреждение  груза. При этом ответственность  для каждой перевозки начинается с момента передачи груза для  транспортировки, продолжается в течении  всей перевозки по установленному маршруту и оканчивается с момента доставки груза на склад грузополучателей или другой конечный пункт, указанный  в страховом полисе.

      Ставки  страховых платежей дифференцируются по видам транспортировки и типам  страховой ответственности. Страховая  организация может изменять ставки в зависимости от условий перевозки, ее расстоянием и направлением, состоянием транспортных средств и др. факторов. 

      1.5. Страхование строений.

      Порядок определения ущерба и страхового возмещения по страхованию строений и другого имущества практически одинаков, но имеет некоторые отличия в зависимости от вида за страхованного имущества, стихийного бедствия (пожар, наводнение, оползень, землетрясение и т.д.), аварии или несчастного случая.

      Состав  работ следующий:

• установление факта гибели или повреждения имущества;
• определение причины нанесения ущерба и решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая;
• установление пострадавших объектов и принадлежности застрахованного имущества;
• расчет суммы ущерба и страхового возмещения.

      При утрате страхователем права собственности  на строение действие договора страхования прекращается без возврата страховых платежей.

      Когда страхуется строение, переданное в  аренду или сданное внаем, то в случае наступления страхового события по вине арендатора или другого лица страховое возмещение выплачивается страхователю, а виновному лицу предъявляется регрессивный иск на сумму выплаченного страхового возмещения.

      Возможен  и нередко применяется вариант  комплексного страхования домашнего имущества, квартиры и строений, принадлежащих гражданам. Условия комплексного страхования аналогичны соответствующим правилам добровольного страхования строений и домашнего имущества. 

      1.6. Порядок определения ущерба и страхового возмещения по имущественному страхованию.

      Методика  определения ущерба и страхового возмещения зависит от вида имущества, вида страхового случая, а также  от вида страхователя.

      Последовательность  определения ущерба всегда одинакова:

• Установление факта гибели или повреждения имущества. Исходным моментом служит получение страховой организацией от страхователя письменного сообщения о гибели или повреждении имущества с указанием страхового случая, даты его наступления, продолжительности. В уведомлении дается краткое описание последствий страхового случая для имущества, результаты предварительного обследования состояния имущества. Основным документом при этом служит акт о гибели или повреждении имущества.
• Определение причин нанесения ущерба и  решение вопроса о наличии страхового или нестрахового случая.
• Установление пострадавших объектов и их принадлежности к застрахованному имуществу;
• Расчет суммы ущерба и страхового возмещения.

      Ущербом страхователя считается стоимость  погибшего имущества по страховой  оценке, стоимость поврежденного  имущества с учетом его обесценения, стоимость работ по спасению  имущества и его восстановлению.

      Страховое возмещение не может быть больше страховой  суммы, указанной в договоре. 

      1.7. Страхование предпринимательских рисков.

      К имущественному страхованию относится  страхование предпринимательских рисков. Согласно ст. 929 ГК РФ, риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами или изменения условий деятельности предпринимателя по независящим от него обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов, относится к предпринимательскому риску.

      Под предпринимательским риском понимается риск, возникающий при любых видах  деятельности, связанных с производством  продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми  операциями, осуществлением инвестиционных и инновационных проектов.

      Предпринимательский риск характеризуется как опасность  потенциально возможной, вероятной  потери ресурсов или недополучением доходов по сравнению с запланированным  объемом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

      Риск  может выражаться в материально-вещественной или стоимостной форме.

      В относительном выражении риск может  быть измерен как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой удобно принимать либо имущественное состояние предпринимателя, либо общие затраты ресурсов, либо ожидаемый доход от предпринимательской деятельности.

      Риск  может выражаться в виде финансовых потерь – это прямой денежный ущерб, связанный с непредусмотренными платежами, выплатой штрафов, уплатой  дополнительных налогов, денежных средств  и ценных бумаг. Либо финансовые потери связаны с недополучением или  неполучением денег из предусмотренных  источников, при невозврате долгов, неоплате покупателями приобретенной  ими продукции.

      Все виды предпринимательских рисков можно  разделить в соответствии с тремя  стадиями кругооборота, выделяемых в  экономике:

1. Денежная стадия, связанная с вложениями капитала и приобретением необходимых средств производства.
2. Производственная – состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья и материалов, топлива, полуфабрикатов.
3. Товарная, выражающаяся в реализации готовой продукции и ее оплате.

      Объектом  страхования коммерческих рисков выступает  коммерческая деятельность страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в производство, выполнение работ, услуг и получении  от этих вложений дохода через определенный срок.

      Ответственность страховщика заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие неблагоприятного события: непредсказуемого изменения конъюнктуры риска  и ухудшения других условий коммерческой деятельности.

      Возможны  два варианта установления страховой  суммы:

1. В пределах капитальных вложений страхователя в страхуемые операции (страхование инвестиций).
2. В объеме капитальных затрат и запланированной прибыли, которую должны принести затраты (страхование прибыли).

      Сроки договоров страхования устанавливаются  индивидуально, в зависимости от страхуемой операции, проекта.

      Выплата страховой суммы производится в  конце срока страхования, когда  выявляются конечные операции застрахованных коммерческих операций.

      При страховании предпринимательских  рисков к страхователю предъявляется  ряд требований. Он должен иметь  разрешения, лицензии или патенты  и другие необходимые документы  для осуществления своей деятельности. В письменном заявлении он должен привести исчерпывающую информацию о предстоящей деятельности, ожидаемых  расходов и доходов, о заключенных  договорах и другую информацию, позволяющую  судить о степени риска.

      Страхователь  также обязан сообщать о всех известных  ему изменениях в системе страхового риска и не допускать действий, увеличивающих этот риск.

      Как правило, не страхуются посредническая деятельность, вложения в азартные игры. Из страховой ответственности  исключаются также убытки, связанные  с военными действиями, решениями  государственных органов, политическими  переворотами, изменением курсов валют  и др.

      Страхование следует проводить с установлением  определенной франшизы, а также ограничением минимальной суммы возмещения (например, до 80% ущерба).

      Тарифные  ставки зависят от: вида деятельности, срока страхования, степени стабильности страхователя и тд. Для каждого  случая риск индивидуален. 

      Санкции, применяемые  к  страховщикам.

      Санкции – условия коммерческих сделок, согласно которым к стороне, недобросовестно  выполняющей свои обязательства, по условиям сделки может быть предъявлена  претензия о возмещении ущерба в  связи с неисполнением обязательств или в связи с недобросовестным их исполнением. [4]

           В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения одной из сторон принятого ею обязательства, другая сторона через санкции вправе потребовать возмещения потерь в размере и формах, предусмотренных договором страхования.

      Функции государственного регулирования в области страхования в Российской Федерации осуществляет Департамент по надзору за страховой деятельностью в структуре Министерства финансов РФ.

      Непосредственный  надзор за страховой деятельностью  в субъектах РФ осуществляют Межрегиональные инспекции страхового надзора; Владивостокская, Екатеринбургская, Красноярская, Новосибирская, Ростовская, Самарская, Санкт-Петербургская, Хабаровская; Республик: Башкортостана, Татарстана, Удмуртии, к сфере регулирования которых относится деятельность страховых компаний в ближайших регионах — субъектах РФ.