Организационная структура компании

Организационная структура  компании

ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ОАО «УК «АРСАГЕРА» 
 
 

СТРУКТУРНЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ  ОАО «УК «АРСАГЕРА» 
 

Общее собрание акционеров  

Общее собрание акционеров ОАО «УК «Арсагера» является высшим органом управления обществом. 

Общие положение об общем собрании акционеров, компетенция общего собрания акционеров

Структура акционеров ОАО «УК «Арсагера» 

ОАО «УК «Арсагера» является открытой и публичной управляющей  компанией, в настоящее время  количество акционеров превысило 1 000.

Совет директоров 

Совет директоров - коллегиальный  орган управления ОАО «УК «Арсагера», избираемый акционерами общества. Каждый Член Совета директоров с момента  избрания действует не только в интересах  лица, его избравшего, но прежде всего  в интересах всего ОАО «УК  «Арсагера» и всех его акционеров. 

В своей деятельности Члены Совета директоров обязательно  руководствуются законодательством,  Уставом,  Положением о Совете директоров и иными внутренними документами  ОАО «УК «Арсагера». 

Совет директоров ОАО  «УК «Арсагера» состоит из 7 членов. Члены Совета директоров избираются ежегодно, на годовом общем собрании акционеров Общества. 

Члены Совета директоров принимают решения по наиболее важным вопросам деятельности ОАО «УК «Арсагера» в строгом соответствии со своей  компетенцией, установленной Уставом и Положением о Совете директоров. 

За свою деятельность каждый Член Совета директоров получает вознаграждение - в размере 1/7 доли от общего вознаграждения Совета Директоров, которое может составлять до 5% чистой прибыли Общества по итогам года, в котором действовал Член Совета директоров. 

Правление 

Правление - коллегиальный  исполнительный орган ОАО «УК  «Арсагера», осуществляющий текущее  руководство деятельностью Общества. 

Правление состоит  из 3 членов. Каждый из членов Правления курирует свою отрасль в деятельности Компании и возглавляет соответствующую Дирекцию. Общее руководство деятельностью компании по всем направлениям деятельности, в рамках своей компетенции осуществляет Председатель Правления.

Компетенция Правления  и Председателя Правления описана в Уставе и Положении о Правлении.

Инструментом мотивации  Правления, помимо должностных окладов,  служат привилегированные акции  ОАО «УК «Арсагера».

Дирекция по привлечению  капитала и продвижению 

Директор по привлечению  капитала и продвижению - Член Правления, Заместитель Председателя Правления Астапов Алексей Юрьевич.

Цель Дирекции - выполнение задач бизнес-плана ОАО «УК  «Арсагера» по привлечению средств  под управление компании.

Задачи Дирекции - продвижение продуктов компании, увеличение средств под управлением компании.

Управление операционного  обслуживания 

Управление операционного  обслуживания осуществляет текущее  обслуживание частных и институциональных  инвесторов - клиентов ОАО «УК «Арсагера» самостоятельно принявших решение о приобретении продуктов компании, либо направленных в Управление операционного обслуживания специалистами Управления инвестиционного консалтинга. В функции Управления входит заключение договоров о сотрудничестве с партнерами компании, договоров доверительного управления, принятие заявок на приобретение, обмен и погашение паев фондов, документооборот с клиентами компании и другие технические функции, связанные с продажей продуктов компании и постпродажным обслуживанием.

Управление инвестиционного  консалтинга  

Сотрудники Управления инвестиционного консалтинга проводят переговоры с институциональными  и частными  потенциальными инвесторами  и осуществляют презентации продуктов  компании. Задача сотрудников Управления помочь потенциальным инвесторам принять  решение о сотрудничестве с компанией. В дальнейшем работа с инвестором осуществляется Управлением операционного обслуживания.

Управление информации и продвижения  

Управление информации и продвижения осуществляет маркетинговую  и информационную поддержку деятельности компании. В задачи Управления входит производство и распространение имиджевой рекламы ОАО «УК «Арсагера», подготовка и распространение пресс-релизов о компании и продуктах компании, рекламы самих продуктов компании, в том числе в СМИ и путем изготовления и распространения буклетов, а также иной печатной продукции.

Дирекция по инвестициям 

Директор по инвестициям  - Член правления, Председатель Правления  - Соловьев Василий Евгеньевич.

Цель Дирекции - выполнение задач бизнес-плана ОАО «УК  «Арсагера» по качественному управлению активами, входящими в собственный портфель компании, фонды, находящиеся под управлением компании, а также переданными в доверительное управление компании средствами индивидуальных клиентов.

Задачи Дирекции - выбор, приобретение и поддержание в портфелях наиболее потенциально доходных активов из имеющихся на рынке недвижимости и ценных бумаг в соответствии с ограничениями, установленными в  инвестиционных декларациях по клиентским (в том числе ПИФ) и собственному портфелю компании.

Аналитическое управление 

Аналитическое управление осуществляет анализ обращающихся на рынках акций и облигаций инструментов, а также объектов недвижимости с  целью выявления наиболее потенциально доходных активов (построение хит-парадов). В задачи Аналитического управления входит подготовка и проведение Инвестиционного комитета  - постоянно действующего органа при Правлении. Аналитическое управление разрабатывает и представляет на утверждение Правлению методики, описывающие процедуры выявления наиболее потенциально доходных активов.

Управление инвестиций 

Управление Инвестиций осуществляет деятельность по приобретению и продаже активов (недвижимость, акции, облигации) в соответствии с  требованиями инвестиционных деклараций (в том числе ПИФ) и на основании хит-парадов и системы ранжирования активов, применяемых в компании. В задачи Управления инвестиций входит совершение сделок с ценными бумагами на биржевом (ММВБ, РТС) и внебиржевом рынке, on-line контроль ограничений, установленный инвестиционными декларациями, приобретение и продажа прав по договорам долевого участия в строительстве.

Структура Управления инвестиций 

Отдел прямых инвестиций осуществляет описанные выше функции  на рынке недвижимости. Сотрудники отдела проводят переговоры с представителями  строительных компаний, согласовывают условия приобретения и сдачи в аренду квартир, собирают необходимые от застройщиков документы, организуют оплату и приемку и переоценку квартир, урегулируют вопросы с ТСЖ, паспортной службой. 

Отдел портфельных  инвестиций  осуществляет деятельность на рынке ценных бумаг, совершая сделки с акциями и облигациями в интересах собственного портфеля ОАО «УК «Арсагера», имущества ПИФ и индивидуальных клиентов ДУ.

Дирекция по корпоративным  отношениям  

Директор по корпоративным  отношениям - Член Правления, Заместитель Председателя Правления Чистилин Евгений Андреевич.

Корпоративный секретарь   - Долотовская Марина Михайловна.

Цель Дирекции по корпоративным отношениям - содействие всем подразделениям компании в выполнение задач, поставленных бизнес-планом, поддержание корпоративного управления в компании на высоком уровне, в соответствии с принципами открытости, публичности и законности.

В задачи Дирекции входит юридическая поддержка проектов компании, бухгалтерский и внутренний учет операций, техническое оснащение всех подразделений и обеспечение мероприятий компании, мониторинг, внутренний контроль и риск-менеджмент работы основных подразделений в компании.

Юридическое управление  

Юридическое управление ОАО «УК «Арсагера» осуществляет деятельность по правовому сопровождению работы компании по всем направлениям деятельности. В задачи Юридического управления входит защита компании и ее клиентов в судах, взаимодействие с государственными органами, в том числе ФСФР и ФРС, подготовка и согласование  документов компании  - договоров, правил, писем, консультирование клиентов и сотрудников компании.

Бухгалтерия  

Бухгалтерия осуществляет деятельность по формирование полной и достоверной информации о деятельности компании и ее имущественном положении, необходимой внутренним пользователям бухгалтерской отчетности - Правлению, СД и акционерам, а также внешним - инвесторам, кредиторам и другим пользователям бухгалтерской отчетности. В задачи бухгалтерии входит регулярное и достоверное отражение всех хозяйственных операций компании в бухгалтерском и налоговом учете на основании правильно  оформленных первичных документов, а также  взаимодействие с Ревизором и Аудитором компании, Федеральной налоговой службой. Бухгалтерия участвует в согласовании заключаемых компанией договоров. Главный бухгалтер обеспечивает формирование учетной политики, контроль за движением имущества и выполнением обязательств, в том числе по уплате налогов, своевременное представление полной и достоверной финансовой отчетности.

Управление IT  

Управление IT занимается вопросами электронно-технического сопровождения  деятельности компании. В задачи Управления входит обеспечение  бизнес-процессов компании адаптированным под задачи компании программным  обеспечением, путем собственных изысканий и разработок на базе существующих открытых кодов, а также путем приобретения и наладки существующего программного обеспечения сторонних производителей. Помимо этого, Управление осуществляет техническое обеспечение подразделений компании компьютерной и офисной техникой, поддерживает работу локальной сети, отвечает за качественное получение услуг связи и возможность работы в сети Интернет, контролирует вопросы информационной безопасности компании.

Управление внутреннего  контроля, мониторинга и риск-менеджмента (УВКМиРМ) 

Управление внутреннего  контроля, мониторинга и риск-менеджмента  ОАО «УК «Арсагера» осуществляет следующие виды деятельности:

деятельность по ведению в компании обязательной по законодательству процедуры  - внутреннего  контроля. В задачи внутреннего контроля входит совершение обязательных, предусмотренных нормативными актами процедур, направленных на недопущение нарушений прав пайщиков и клиентов по доверительному управлению в результате операций с активами. В частности, Управление участвует в разработке внутренних документов компании, отвечает за соответствие рекламы требованиям законодательства и за обязательное раскрытие информации, связанной с деятельностью компании, осуществляет взаимодействие с ФСФР и Росфинмониторингом.

деятельность в рамках системы управления рисками. В том числе,  ранжирование активов (акций, облигаций, недвижимости) на однородные по степени риска группы, контроль соответствия текущей структуры портфелей инвестиционным декларациям клиентов по доверительному управлению и правилам фондов.

деятельность по подготовке отчетности Правления перед  Советом директоров.

деятельность, связанная  с организацией обратных связей, необходимых  для устранения ошибок в работе компании. В частности, оценка результатов  управления клиентскими портфелями и фондами путем сравнения с соответствующими индивидуальными рыночными индексами (бенчмарками), а также оценка деятельности по привлечению капитала. 

Управление внутреннего  учета  

Управление внутреннего  учета (Бэк-офис) осуществляет деятельность по учету имущества, переданного ОАО «УК «Арсагера» в доверительное управление, хранение первичных документов, связанных с доверительным управлением ценными бумагами и паевыми инвестиционныим фондами, а также операциями с собственным портфелем. В задачи Управления входит расчет и раскрытие информации о стоимости чистых активов, инвестиционных паев и других показателей паевых инвестиционных фондов, своевременная переоценка активов, находящихся в управлении, документооборот с элементами инфраструктуры: брокером, специализированным депозитарием, лицом, осуществляющим ведение реестров фондов и другими. Управление также занимается подготовкой клиентской отчетности по доверительному управлению, а также отчетности перед ФСФР по лицензионным видам деятельности. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Организационная  структура банка. 

Для организации  данного типа (финансовая организация) характерна многоуровневая линейная организационная  структура. Она характеризуется  тем, что во главе каждого отдельного подразделения стоит руководитель-единоначальник, наделённый полномочиями и осуществляющий руководство подчинёнными людьми. При такой системе каждое звено и каждый подчинённый имеет одного руководителя. Управляющее воздействие передаётся по цепи сверху вниз, руководитель нижнего звена подчиняется руководителю более высокого уровня.  

Для обеспечения  функционирования банка созданы  органы управления и контроля: Общее  собрание акционеров, Правление банка, Председатель Правления. Высшим органом  управления является Собрание акционеров. Оно осуществляет общее руководство деятельностью банка, определяет цели и стратегию развития банка. 

К компетенции общего собрания относятся: 

· определение основных направлений деятельности банка; 

· внесение изменений  и дополнений в Устав банка, утвержде-ние Устава в новой редакции, увеличение и уменьшение устав-ного фонда банка; 

· ежегодное избрание и отзыв членов Правления банка  и иных вы-борных органов управления; 

· избрание Ревизионной  комиссии банка; 

· утверждение годовых  результатов деятельности банка, вклю-чая его филиалы, утверждение отчетов Правления, отчетов и заключений Ревизионной комиссии. Определение порядка рас-пределения прибыли и порядка покрытия убытков; 

· определение организационной  структуры банка, 

· оценка вкладов  акционеров, внесенных в Уставный фонд в не денежной форме; 

· решение вопроса  о приобретении банком ценных бумаг; 

· утверждение правил процедуры Общего собрания акционе-ров, Положения о Ревизионной ко-миссии банка, Положения о Правлении; 

· принятие решения  о прекращении деятельности банка, наз-начение ликвидационной комиссии, утверждение ликвидаци-онного баланса; 

· отменяет противоречащие настоящему Уставу и действую-щему законодательству решения Председателя Правления, Правления и Ревизионной  комиссии банка; 

· решает иные вопросы, прямо входящие в компетенцию Соб-рания акционеров, в соответствии с действующим законода-тельством РФ и Уставом банка. 

Контролирующие органы проверяют соблюдение банком действующих  законодательных и иных актов  законодательных и иных актов, регулирующих его деятельность, законность банковских операций, ликвидность и платежеспособность банка и др. 

Контроль за хозяйственной  деятельностью банка, за дея-тельностью председателя правления и других должностных лиц осуществляет избираемая собранием акционеров Ревизионная комиссия. Количество членов Ревизионной комиссии не должно быть менее трех, если иное количество не определено Собранием акционеров банка. Председатель Правления не может быть чле-ном ревизионной комиссии. Лица, деятельность которых прове-ряется комиссией, не могут принимать участия в соответствую-щих проверках. 

Проверка хозяйственной  деятельности проводится комисси-ей по поручению собрания акционеров, Правления  и по соб-ственной инициативе членов Ревизионной комиссии. Ревизион-ная  комиссия составляет заключение по годовым отчетам и балансам. 

Текущий внутри банковский контроль осуществляется внут-ренней аудиторской службой банка, которая  создается на пра-вах структурного подразделения банка. Внутренняя аудитор-ская служба действует на основании Положения, утверждаемого Правлением банка (председателем).  

Отдельные подразделения (службы) имеют определенные функциональные обязанности, права. В каждом коммерческом банке создается кредитный комитет, возглавляемый обычно за-местителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Целью создания и деятельности кредитного комитета является оценка и снижение риска банка при реше-нии вопросов кредитования, оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения ссуды клиентом и дру-гие вопросы, касающиеся выдачи кредитов. Основными фун-кциями кредитного комитета являются: разработка кредитной политики банка, контроль за работой кредитных служб, рас-смотрение документов и принятие решений о выдаче кредитов, гарантий, поручительств, установление кредитных лимитов в пределах "максимального риска на одного заемщика", определение процентных ставок по кредитным операциям; внесение поправок в действующие процедуры кредитования, рассмотре-ние стандартов на документацию по кредитованию; анализ сос-тава, качества кредитного портфеля, определение механизма реструктуризации проблемных кредитов. Состав и полномочия кредитного комитета утверждаются Правлением и Председате-лем Правления банка. Они же утверждают и регламент работы кредитного комитета, т.е. порядок, подготовки материалов для рассмотрения кредитным комитетом, рассмотрения документов и принятия решения комитетом. 

Помимо этих составляющих любую банковскую организационную  структуру существуют также и  различные управления, в состав которых входит множество отделов, ведающих теми или иными вопросами, связанными с компетенцией этих подразделений. 

Схема организационной  структуры банка в целом представлена в приложении 1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение 1. Учетная  политика.

Учетная политика за 2003 год:

1. Общие положения.

Настоящая Учетная  политика устанавливает методологические основы организации и ведения  бухгалтерского учета в АКБ «РОСБАНК».

Настоящая Учетная  политика основана на положениях Гражданского кодекса Российской Федерации, Федеральных законах Российской

Федерации «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)», «О бухгалтерском учете», а также на иных законодательных  актах

Российской Федерации  и нормативных актах ЦБ РФ и  других регулирующих органов.

Учетная политика АКБ «РОСБАНК» базируется на следующих принципах, установленных ЦБ РФ:

• Непрерывность деятельности, то есть предполагается, что АКБ «РОСБАНК» будет непрерывно осуществлять свою деятельность в

будущем.

• Постоянство правил бухгалтерского учета, то есть АКБ «РОСБАНК» будет постоянно руководствоваться одними и теми же

правилами бухгалтерского учета, кроме случаев существенных перемен в своей деятельности или изменения правового механизма.

• Осторожность, то есть АКБ «РОСБАНК» оценивает и отражает в бухгалтерском учете активы и пассивы, доходы и расходы

разумно, с достаточной  степенью осторожности, чтобы не переносить уже существующие риски на следующие  периоды.

• Отражение доходов и расходов по кассовому методу, то есть в АКБ «РОСБАНК» доходы и расходы относятся на счета по их

учету только после  фактического получения доходов  и совершения расходов.

• День отражения операций, то есть операции отражаются в бухгалтерском учете в день их совершения (поступления документов).

Все операции, документы  по которым поступили в ответственные за ведение бухгалтерского учета подразделения АКБ «РОСБАНК» в

течение операционного  дня, отражаются на счетах бухгалтерского учета в день их поступления и  включаются в баланс текущего дня.

Документы, поступившие  после окончания операционного дня, включаются в баланс следующего дня. Исключение составляют

выписки по корреспондентским  счетам «НОСТРО» и документы, их детализирующие и расшифровывающие, поступившие  после

окончания операционного  дня, но до начала следующего операционного  дня. Такие операции включаются в баланс предыдущего дня.

Время начала и  окончания операционного дня  устанавливаются приказом по АКБ  «РОСБАНК».

• Раздельное отражение активов и пассивов, то есть в балансе АКБ «РОСБАНК» счета активов и пассивов оцениваются отдельно и

отражаются в  развернутом виде.

• Преемственность входящего баланса, то есть остатки на балансовых и внебалансовых счетах на начало текущего отчетного

периода должны соответствовать  остаткам на конец предшествующего  периода.

• Приоритет содержания над формой, то есть в АКБ «РОСБАНК» операции отражаются в бухгалтерском учете в соответствии с их

экономической сущностью, а не с их юридической формой.

• Единица измерения, то есть в АКБ «РОСБАНК» активы и пассивы учитываются по их первоначальной стоимости на момент

приобретения  или возникновения. Первоначальная стоимость не изменяется до момента  их списания, реализации или выкупа, если

иное не предусмотрено  действующим законодательством  Российской Федерации и нормативными актами ЦБ РФ. При этом активы

и обязательства в иностранной валюте и драгоценных металлах переоцениваются по мере изменения валютного курса и цены металла,

устанавливаемых ЦБ РФ. Вложения в ценные бумаги и  долговые обязательства, не имеющие  рыночной котировки, учитываются по

цене приобретения. Вложения в ценные бумаги и долговые обязательства, имеющие рыночную котировку, учитываются по рыночным

ценам в порядке, определяемом нормативными документами  ЦБ РФ.

• Открытость, то есть отчеты АКБ «РОСБАНК» должны достоверно отражать операции, быть понятными информированному

пользователю  и избегать двусмысленности в  отражении позиции кредитной  организации.

АКБ «РОСБАНК»  в своей учетно-операционной работе применяет Рабочий план счетов бухгалтерского учета. Рабочий план счетов, а также  все

изменения и дополнения к нему, утверждаются Председателем Правления АКБ «РОСБАНК» или лицом, им уполномоченным.

2. Методологические  основы организации  бухгалтерского учета.

В целях повышения  информативности данных бухгалтерского учета АКБ «РОСБАНК» использует учетную фразу. Учетная фраза состоит из:

• номера счета (обязательный реквизит учетной фразы), сформированного в соответствии с требованиями ЦБ РФ;

• информации о счете, его владельце и отражаемых на нем операциях в соответствии с требованиями ЦБ РФ;

• прочей информации, необходимой, в том числе, для управленческого учета Банка.

Все счета, открываемые  в АКБ «РОСБАНК», регистрируются в «Книге регистрации открытых счетов». «Книга регистрации открытых счетов»

ведется с применением  автоматизированных банковских систем (АБС) или отдельных программ, указанных в следующем абзаце, с

обеспечением  наличия всех необходимых реквизитов в соответствии с требованиями ЦБ РФ. Изменение записей «Книги регистрации  открытых

счетов» после  их совершения и утверждения не допускается. Порядок и периодичность формирования «Книги регистрации открытых счетов»

на бумажных носителях  определяется нормативными документами  ЦБ РФ и распоряжениями Главного бухгалтера АКБ «РОСБАНК».

Распечатанные листы  «Книги регистрации открытых счетов»  подписываются уполномоченным на то лицом, подшиваются и хранятся в

установленном порядке.

Счета клиентов по ряду операций (ссудные и депозитные счета юридических и физических лиц, счета для учета хозяйственных  операций, счета

для учета операций с пластиковыми картами, счета «депо», счета доверительного управления и пр.) могут вестись с применением отдельных