Организация деятельности центрального банка

   Содержание

   Введение…………………………………………………………………...3

   Глава 1. ЦБ РФ, его правовое положение, структура …………………..4

   1.1. Статус ЦБ РФ………………………………………………………….4

   1.2. Организационная структура и органы управления ЦБ РФ…………5

   1.3. Цели, задачи и функции ЦБ РФ………………………………………6

   Глава 2. функции Центрального Банка……………………………………9

   2.1. Основные функции ЦБ РФ…………………………………………….9

   2.2. Функция кредитно-денежного регулирования

   и банковского надзора……………………………………………………...12

   Глава 3.Банковское регулирование и надзора деятельностью кредитных организаций…………………………………………………………………….17

   3.1. Проведение валютной политики……………………………………..17

   3.2. Регулирование деятельности кредитных институтов…………….....18

   3.3. Аудит и отчётность ЦБ РФ……………………………………………21

   4.Заключение………………………………………………………………..22

   5.Список литературы……………………………………………………….23 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Введение

   Экономический словарь даёт следующее определение центрального банка: «Государственное кредитное учреждение, наделённое правом выпуска банкнот, регулирования денежного обращения, кредита и валютного курса, хранения официального золотовалютного резерва. Является “банком банков”, агентом правительства при обслуживании госбюджета».

   Обеспечение устойчивости кредитно-денежной системы, стабильного функционирования её отдельных  звеньев, и в первую очередь –  коммерческих банков, является одной  из главных задач Центрального Банка  страны. Выполняя роль главного координирующего  и регулирующего кредитного органа страны, он занимает особое место в  кредитно-денежной системе.

   Денежно-кредитная  политика Банка России ориентирована  на поддержание финансовой стабильности и формирование предпосылок, обеспечивающих устойчивость экономического роста  страны. Банк России гибко реагирует  на изменение реального спроса на деньги, способствует поддержанию растущей динамики экономики, снижению процентных ставок, инфляционных ожиданий и темпов инфляции. Это привело к некоторому укреплению реального валютного  курса рубля и стабильности финансовых рынков.

   В результате взвешенной денежно-кредитной  политики и политики валютного курса, проводимой Банком России, увеличились  золотовалютные резервы Российской Федерации, нет резких колебаний  обменного курса.

   Деятельность  Банка России в области развития платежной системы направлена на повышение ее надежности и эффективности  для обеспечения стабильности финансового  сектора и экономики страны. С  целью повышения информационной прозрачности в функционировании платежной  системы Банком России была введена  отчетность кредитных организаций  и территориальных учреждений Банка  по платежам, которая учитывала международный  опыт, методологию и практику наблюдения за платежными системами.

   Глава 1. ЦБ РФ, его правовое положение, структура

   1.1 Статус ЦБ РФ

   В настоящее время в банковской системе России Банк России (Центральный  Банк РФ – ЦБ РФ) определён как  главный банк страны и кредитор последней  инстанции. Он находится в государственной  собственности и служит основным субъектом государственного регулирования  функционирования коммерческих банков. Центральный банк призван приводить  их деятельность в соответствие с  общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной кредитно-денежной политики, при этом со стороны ЦБ РФ используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

   Принципы  организации и деятельности Банка  России , его статус, задачи, функции, полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о  Центральном Банке и другими  федеральными законами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1.2.Организационная структура и органы управления ЦБ РФ

   Банк  России образует единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

   В систему Банка России входят центральный  аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные  заведения и другие предприятия, учреждения и организации, в том  числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления  деятельности банка.

   Высшим  органом Банка России является Совет  директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности Банка России и осуществляющий руководство  и управление Банком России.

   Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" статья 5

   Совет директоров выполняет следующие  функции:

   1) во взаимодействии с Правительством  РФ разрабатывает и обеспечивает  выполнение основных направлений  единой государственной денежно-кредитной  политики;

   2) утверждает годовой отчет Банка  России и представляет его  Государственной Думе;

   3) рассматривает и утверждает смету  расходов Банка России на очередной  год, а также произведенные  расходы, не предусмотренные в  смете; 

   4) определяет структуру Банка России;

   5) принимает решения:  о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России; об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций; о величине резервных требований; об изменении процентных ставок Банка России; об определении лимитов операций на открытом рынке; об участии в международных организациях; об участии в капиталах организаций, обеспечивающих деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности Банка России, его учреждений, организаций и служащих; о применении прямых количественных ограничений; о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об общем объеме выпуска наличных денег; о порядке формирования резервов кредитными организациями;

   6) утверждает внутреннюю структуру Банка России;

   7) определяет условия допуска иностранного капитала в банковскую систему Российской Федерации в соответствии с федеральными законами. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   1.3.Цели, задачи и функции деятельности ЦБ РФ

   Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" статья 3

   Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; - обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

   Основными задачами ЦБР являются регулирование  денежного обращения, проведение единой денежно кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление  операций по внешнеэкономической деятельности.

   Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

   Банк  России выполняет следующие функции:

   1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную кредитно-денежную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

   2) монопольно осуществляет эмиссию  наличных денег и организует  их обращение; 

   3) является кредитором последней  инстанции для кредитных организаций,  организует систему рефинансирования;

   4) устанавливает правила осуществления расчетов в РФ;

   5)устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

   6) осуществляет государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

   7) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

   8) регистрирует эмиссию ценных  бумаг кредитными организациями  в соответствии с федеральными  законами;

   9) осуществляет самостоятельно или  по поручению Правительства Российской  Федерации все виды банковских  операций, необходимых для выполнения  основных задач Банка России;

   10) осуществляет валютное регулирование,  включая операции по покупке  и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления  расчетов с иностранными государствами; 

   11) организует и осуществляет валютный  контроль как непосредственно,  так и через уполномоченные  банки в соответствии с законодательством  Российской Федерации; 

   12) принимает участие в разработке  прогноза платежного баланса  Российской Федерации и организует  составление платежного баланса  Российской Федерации; 

   13) в целях осуществления указанных  функций проводит анализ и  прогнозирование состояния экономики  Российской Федерации в целом  и по регионам, прежде всего  денежно-кредитных, валютно-финансовых  и ценовых отношений; публикует  соответствующие материалы и  статистические данные; Для реализации  возложенных на него функций  ЦБР участвует в разработке  экономической политики Правительства  Российской Федерации.  
 
 
 
 
 
 
 

   Глава 2. функции Центрального Банка

   2.1Основные функции ЦБ РФ

   Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" статья 4

   К основным функциям ЦБ РФ относятся:

   1) монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения

   2) функция финансового агента, банкира Правительства

   3) финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)

   4) кредитно-денежное регулирование и банковский надзор

   Остановимся подробно на каждой из функций.

   1) Эмиссия банкнот и организация  их обращения. За Банком России  как представителем государства  законодательно закреплено осуществление  эмиссии наличных денег, организация  их обращения и изъятия из  обращения на территории Российской  Федерации. 

   Совет директоров принимает решение о  выпуске в обращение новых  банкнот и монет и об изъятии  старых, утверждает номиналы и образцы  новых денежных знаков.

   В целях организации наличного  денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции: прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных  фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а  также их уничтожения; определение  порядка ведения кассовых операций.

   2) Функция финансового агента, банкира  Правительства. Являясь по своему  статусу финансовым агентом Правительства,  ЦБ осуществляет операции по  размещению и погашению государственного  долга, кассовому исполнению бюджета,  ведению текущих счетов Правительства,  надзору за хранением, выпуском  и изъятием из обращения монет  и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчетов правительства с другими странами.

   Важная  роль ЦБ в решении таких проблем, как предоставление кредитов на покрытие государственных расходов и дефицита государственного бюджета, соответствует  его функции кредитора государства. Основная форма государственных  заимствований, используемых на цели финансирования государственных расходов и государственного бюджета – государственные займы.

   Государственные займы используются для покрытия бюджетных дефицитов государства  посредством аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Они предоставляются  на определенный срок на условиях выплаты  дохода и оформляются удостоверяющими  долговыми обязательствами в  бумажной или безбумажной форме.

   Выполняя  функцию финансового агента Правительства, Центральный Банк осуществляет кассовое исполнение бюджета, прием, хранение и  выдачу государственных бюджетных  средств, ведение учета и отчетности. В основу кассового исполнения бюджета  положен принцип единства кассы, то есть все мобилизованные государственные  доходы направляются на единый счет Министерства финансов в ЦБ, с которого черпаются  средства для осуществления государственных  расходов, таким образом, ЦБ выступает  кассиром Правительства.

   Единство  кассы предоставляет Министерству финансов возможность осуществлять постоянный контроль над поступлением средств на его счет и за движением  кассовой наличности; обеспечивает централизацию  государственных бюджетных средств  и балансирование доходов и расходов каждого из бюджетов (федерального, региональных, местных), образующих в  совокупности бюджетную систему  страны; позволяет проводить операции по кассовому исполнению бюджета  на всей территории страны. Осуществление  кассового исполнения центральным  банком дает возможность отделить функции распоряжения бюджетными средствами и распорядителя кредитами, которые выполняют финансовые органы, от функции приема, выдачи, хранения этих средств, которые входят в компетенцию ЦБ. В результате создаются необходимые условия для контроля над целевым использованием бюджетных средств.

   3) Финансирование кредитно-банковских  институтов («банк банков»). Рефинансирование  коммерческих банков – предоставление  им заимствований в случаях,  когда они испытывают временные  финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной  сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка  банков.

   Кредиты рефинансирования предоставляются  только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности, и  различаются в зависимости от формы обеспечения (учетные и  ломбардные кредиты); методов предоставления (прямые кредиты и кредиты, предоставляемые  на основе проведения аукционов); сроков предоставления (среднесрочные - на 3-4 мес. и краткосрочные - на 1 день или  несколько дней); целевого характера (корректирующие кредиты и продленные сезонные кредиты) .  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   2.2.Функция кредитно-денежного регулирования

     и банковского  надзора ЦБ РФ

   Кредитно-денежная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение  денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и  других показателей денежного обращения  и рынка ссудных капиталов. Ее цель – регулирование экономики  посредством воздействия на состояние  совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные  деньги, находящиеся на счетах в  банках.

   Кредитно-денежная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии –  кредитная экспансия (оживление  конъюнктуры в условиях падения  производства), либо на ограничение  кредитно-денежной эмиссии в периоды  экономических подъемов кредитная  рестрикция (экономическая теория Кейнса).

   ЦБ  использует при проведении денежно-кредитной  политики комплекс инструментов, которые  различаются: по форме их воздействия (прямые и косвенные); по объектам воздействия (предложение денег и спрос  на деньги); по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

   Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Глава VII статья 35.

   Основными инструментами кредитно-денежной политики ЦБ являются:

   - изменение норм обязательных  резервов, размещаемых коммерческими  банками в ЦБР;

   - регулирование официальной учетной  ставки;

   - проведение операций с ценными  бумагами и иностранной валютой. 

   Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной  политики зависит от тех целей, которые  решает ЦБ на том или ином этапе  развития страны.

   Изменение норм обязательных резервов. В соответствии с инструкцией №1 “О порядке регулирования  деятельности коммерческих банков”  и Указания о порядке формирования централизованных фондов банковской системы  России за счет взносов коммерческих банков ЦБР образует резервный фонд кредитной системы РФ, средства которого формируются за счет резервирования в нем определенной доли привлеченных коммерческими банками средств  сторонних организаций, которые  используются в качестве кредитных  ресурсов.

   Фонд  обязательных резервов – это обязательная норма вкладов коммерческих банков в ЦБ, устанавливаемая в законодательном  порядке и определяемая как процент  от общей суммы вкладов коммерческих банков. Он создан для того, чтобы  при необходимости обеспечить возможность  коммерческим банкам своевременно выполнить  перед клиентами свои обязательства  по возврату ранее привлеченных денежных средств за счет того, что часть  этих средств депонируется и не используется банками в качестве кредитных  ресурсов.

   ЦБ  РФ, изменяя нормы обязательных резервов, оказывает влияние на кредитную  политику коммерческих банков и состояние  денежной массы в обращении. В  результате повышения нормы обязательных резервов ЦБ сокращает суммы свободных  денежных средств, находящихся в  распоряжении коммерческих банков и  используемых для расширения активных операций; уменьшение нормы резервов позволяет коммерческим банкам в  более полной мере использовать сформированные им кредитные ресурсы, то есть увеличить  кредитные вложения в народное хозяйство.

   Учётная ставка. Среди инструментов регулирования  денежно-кредитной сферы Центральными Банками особое место принадлежит  учетной ставке, которая является оперативным инструментом государственного влияния на рынок ссудных капиталов (и в зависимости от его состояния  может меняться в течение года) . В условиях рыночных отношений  централизованное регулирование уровня учетной ставки придает определённую направленность движению кредита по горизонтали (банк – заёмщик) и по вертикали (ЦБ – коммерческий банк). Официальная учетная ставка служит ориентиром для рыночных процентных ставок; её изменение по предоставленным Центральным Банком кредитам, увеличивая или сокращая предложение кредитных ресурсов, регулирует тем самым и спрос на них.

   Исходя  из учетной ставки, определяются ставки, взимаемые коммерческими банками  по своим ссудам, и размеры процентов, выплачиваемых вкладчикам по депозитам  и другим счетам. Повышение (в антиинфляционных целях) учетного процента, то есть политика “дорогих денег“, ограничивает для  коммерческих банков возможность получить ссуду в ЦБ и одновременно увеличивает  цену денег, предоставляемых в кредит коммерческими банками. В результате кредитные вложения в экономику  сокращаются и, следовательно, тормозится дальнейший рост производства. Курс же на понижение учетной ставки, политика “дешевых денег“, наоборот, выступает  фактором развёртывания кредитных  операций и ускорения темпов экономического развития.

   Поскольку практически все банки в той  или иной степени прибегают к  кредитам ЦБ, влияние устанавливаемых  им ставок распространяется на всю  экономику.

   Операции  с ценными бумагами и иностранной  валютой. Операции на открытом рынке  – купля-продажа по заранее установленному курсу ценных бумаг, в том числе  государственных, формирующих долг страны. Это считается наиболее гибким методом регулирования кредитных  вложений и ликвидности коммерческих банков.

   Операции  Центрального Банка на открытом рынке  оказывают прямое воздействие на объём свободных ресурсов, имеющихся  у коммерческих банков, что стимулирует  либо сокращение, либо расширение кредитных  вложений в экономику, одновременно влияя на ликвидность банков (соответственно уменьшая или увеличивая её). Это  воздействие осуществляется посредством изменения ЦБ цены покупки у коммерческих банков или продажи им ценных бумаг.

   При жесткой рестрикционной политике, направленной на отток кредитных ресурсов с  денежного рынка, ЦБ РФ уменьшает  цену покупки, тем самым увеличивая или уменьшая её отклонение от рыночного  курса.

   Операции  на открытом рынке различаются в  зависимости от: условий сделки (купля-продажа  за наличные или покупка на срок с обязательной обратной продажей обратные операции); объектов сделок (операции с  государственными или частными бумагами); срочности сделки (краткосрочные  до 3 мес., долгосрочные до 1 года и более  операции с ценными бумагами); сферы  проведения операций (только на банковском секторе рынка ценных бумаг или  и на небанковском секторе рынка); способа установления ставок (определяемых или центральным банком или рынком).

   Федеральный закон от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" Глава VIII Статья 46.

   Банк  России имеет право осуществлять следующие банковские операции и  сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, Правительством Российской Федерации для достижения целей, предусмотренных настоящим  Федеральным законом:

   1) предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете;

   2) покупать и продавать чеки, простые и переводные векселя, имеющие, как правило, товарное происхождение, со сроками погашения не более шести месяцев;

   3) покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке;

   4) покупать и продавать облигации, депозитные сертификаты и иные ценные бумаги со сроками погашения не более одного года;

   5) покупать и продавать иностранную валюту, а также платежные документы и обязательства в иностранной валюте, выставленные российскими и иностранными кредитными организациями;

   6) покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

   7) проводить расчетные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

   8) выдавать гарантии и поручительства;

   9)осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

   10) открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории Российской Федерации и иностранных государств.

   Обеспечением  для кредитов Банка России могут  выступать: золото и другие драгоценные  металлы в различной форме; иностранная  валюта; векселя в российской и  иностранной валюте со сроками погашения  до шести месяцев; государственные  ценные бумаги.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   Глава 3.Банковское регулирование  и надзора деятельностью  кредитных организаций

   3.1.Проведение валютной политики

   Банк  России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с  центральными банками иностранных  государств, а также в международных  банках и иных международных валютно-финансовых организациях.