Организация страхового дела в Российской Федерации

Министерство  сельского хозяйства РФ

Федеральное государственное образовательное  учреждение

Высшего профессионального образования

«Пермская  государственная сельскохозяйственная академия

Имени академика  Д.Н. Прянишникова» 
 
 
 

                                                                     Кафедра «Финансов, кредита                                                                                                      и экономического анализа» 
 
 
 
 
 
 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 

по дисциплине: «Страхование» 
 
 
 
 
 
 
 
 

              Выполнила студентка III курса

                                     Факультета заочного обучения

                                     Специальности 080109

                                     Бухгалтерский учет, анализ и аудит

                                     Филимонова Ольга  Алексеевна

                                     Шифр Бу-2008-13, группа 31а

              Руководитель: Доцент Светлая Е.А.

                                                  
 
 
 
 
 

Пермь 2011 

Содержание

3. Организация страхового дела в Российской Федерации                                 3

13. Основные условия страхование имущества юридических лиц                      6

23. Медицинское страхование в Российской Федерации: виды, особенности  8

Список использованных источников                                                                           13 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Организация страхового  дела в Российской  Федерации.

    Страхование существует столько, сколько существует само человечество. Основываясь на естественном стремлении человека как-то обезопасить себя и свое имущество от всякого рода бедствий, в процессе исторического развития оно приобрело характер высокопрофессиональной деятельности, породив особые страховые организации.

    Как экономическая и правовая категория  страхование носит объективный  характер, имея свои внутренние закономерности. Познание этих закономерностей с  тем, чтобы оно осуществлялось в  соответствии с ними, является задачей  науки страхового дела [6].

    Организация страхового дела, включая страховую  систему, может иметь различные  модели. С некоторой долей условности можно назвать следующие модели:

    1) государственную; 

    2) негосударственную, при которой  страхование представляет собой  разновидность предпринимательской  деятельности, осуществляемой частными  страховыми организациями; 

    3) смешанную, где имеет место  сочетание как государственного, так и негосударственного страхования  [4].

    Цель  организации страхового дела - обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

    Задачами  организации страхового дела являются:

  • проведение единой государственной политики в сфере страхования;
  • установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации.

    Страхование осуществляется в форме:

  • добровольного страхования (осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления);
  • обязательного страхования (условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования).

    Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

    1) с дожитием граждан до определенного  возраста или срока, со смертью,  с наступлением иных событий  в жизни граждан (страхование  жизни);

    2) с причинением вреда жизни,  здоровью граждан, оказанием им  медицинских услуг (страхование  от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

    Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с: владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества); обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности); осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

    Если  федеральным законом не установлено  иное, допускается страхование объектов, относящихся к разным видам имущественного страхования и (или) личного страхования (комбинированное страхование) [2].

    Участники отношений:

    1) страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели;

    2) страховые организации;

    3) общества взаимного страхования;

    4) страховые агенты;

    5) страховые брокеры;

    6) страховые актуарии;

    7) федеральный орган исполнительной  власти, к компетенции которого  относится осуществление функций  по контролю и надзору в  сфере страховой;

    8) объединения субъектов страхового  дела, в том числе саморегулируемые  организации.

    Субъекты  страхового дела: страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии.

    Деятельность  субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации. Сведения о субъектах страхового дела подлежат внесению в единый государственный реестр субъектов страхового дела в порядке, установленном органом страхового надзора.

    Страхователями  признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.

    Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном Законом порядке.

    Страховщики осуществляют оценку страхового риска, получают страховые премии (страховые  взносы), формируют страховые резервы, инвестируют активы, определяют размер убытков или ущерба, производят страховые  выплаты, осуществляют иные связанные  с исполнением обязательств по договору страхования действия.

    Деятельность  обществ взаимного страхования регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации, настоящим Законом, федеральным законом о взаимном страховании и другими федеральными законами [2]. 

    13.  Основные условия  страхование имущества  юридических лиц.

         Страхование имущества юридических  лиц представляет собой классический  вид страхования и всегда пользуется  спросом на страховом рынке.  Лицензию на этот вид услуг  имеет подавляющее большинство  страховых компаний. Страхование  имущества юридических лиц призвано  быть одним из рычагов минимизации  рисков на предприятии.

         Страховые компании сегодня предлагают  множество продуктов, достаточно  схожих между собой. Отличия  между ними кроются, как правило,  в размере страховых тарифов  и перечне страховых событий.  Предприятие или организация  может застраховать свое имущество  от всех рисков (по максимальному  тарифу), либо от каких-то конкретных  рисков (в этом случае тариф  окажется ниже) [5].

         Страхование имущества юридических лиц подразумевает возмещение ущерба, причиненного застрахованному имуществу по причине взрыва, пожара; стихийных явлений (землетрясение, удар молнии, град, наводнение, ураган и т.д.); аварии в системе водопровода, отопления, канализации; умышленного действия третьих лиц; кражи со взломом; падения пилотируемых летательных объектов и их частей.

         Объектами страхования имущества  юридических лиц могут выступать  находящиеся на балансе или  в пользовании страхователя здания, сооружения, имеющиеся инженерные  коммуникации, элементы оформления  помещений, отделка; хозяйственный  инвентарь, мебель, торговое, холодильное  и производственное оборудование; офисная и бытовая техника;  товарные запасы на складе  и т.д.

          Как показывает практика, не смотря  на большой выбор рисков в  страховании имущества юридических  лиц, максимальное число страховых  выплат приходится на убытки  от повреждения имущества водой  и пожаров. Слишком велика вероятность  наступления страховых событий  в данных случаях. Поэтому уплата  незначительной по сравнению  со стоимостью возможного ущерба страховой премии гарантирует страховщику спокойную жизнь и надежную защиту [7].

           При страховании имущества юридических  лиц, страховая сумма определяется соглашением между страхователем и страховщиком и ограничивается балансовой стоимостью самого имущества. Также, в расчет берутся и другие документы, - такие как договор хранения, аренды и пр. В ряде случаев требуется помощь независимого эксперта, который проведет оценку страхуемого имущества и поможет определить страховую сумму [8].

           Договор страхования имущества юридических лиц заключается на срок от одного месяца до одного года. Оплата страхового взноса может осуществляться как единовременно, так и в рассрочку. Размер страхового тарифа у разных страховых компаний может быть различным. Но, как правило, при страховании имущества юридических лиц страховые тарифы укладываются в 0,5%-1,5% от страховой суммы (в зависимости от количества рисков, вероятности их наступления, вида и параметров страхуемого имущества и пр.). Некоторые страховые компании предоставляют отдельные услуги по страхованию имущества юридических лиц от поломок. А у ряда страховщиков этот риск бывает включен в основной договор. Поэтому при выборе вида страхования имущества, - в первую очередь, выбирается перечень возможных рисков, от которых требуется получить защиту [7]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    23. Медицинское страхование  в Российской Федерации: 

    виды, особенности.

    Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения в  охране здоровья.

    Цель  медицинского страхования - гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств и финансировать профилактические мероприятия.

    В качестве субъектов медицинского страхования  выступают: гражданин, страхователь, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

    Страховыми  медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием.

    Медицинскими  учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно.

    Медицинское страхование представляет собой систему общественного здравоохранения, экономическую основу которой составляет финансирование из специальных страховых фондов. Величину страхового фонда и его необходимый резерв рассчитывают на основе вероятности наступления так называемого рискового случая заболевания. Величина разового страхового взноса зависит от состояния здоровья человека, принимаемого на страхование, его возраста, определяющих вероятность наступления заболевания в тот или иной период жизни пациента. При этом также учитывают динамику и степень влияния неблагоприятных факторов окружающей среды (производственные и бытовые условия, экологическая обстановка и т.д.) [1].

    Все хозяйствующие субъекты, находящиеся  на данной территории, непосредственно участвуют в формировании ресурсной базы территориального фонда медицинского страхования. Местные органы власти выступают в качестве страхователей для неработающей части населения, проживающего на этой территории. Финансирование медицинской помощи для неработающего населения осуществляется за счет средств местного бюджета.

    Под страховым случаем в медицинском страховании понимают не столько появление заболевания, сколько сам факт оказания медицинской помощи по поводу заболевания. Страховое возмещение здесь приобретает форму оплаты оказанной медицинской помощи населению, состоящей из набора конкретных медицинских услуг (диагностика, лечение, профилактика). Медицинское страхование проводится за счет отчисления от прибыли предприятий или личных средств населения путем заключения соответствующих договоров. Договор о медицинском страховании представляет собой соглашение между страхователем и страховой медицинской организацией. Последняя обязуется организовать и финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинскую помощь определенного вида и качества (или иных услуг в соответствии с программами обязательного или добровольного медицинского страхования).

    Медицинское страхование проводится в двух формах: добровольной и обязательной. В их основу положены разные организационно-правовые и экономические принципы. Они различаются по числу сторон, участвующих в страховании  целям и условиям функционирования [1].

    Добровольное  медицинское страхование осуществляется в соответствии с требованиями Законов РФ «О страховании» и «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» и предусматривает заключение договора между страхователем и страховой компанией. Взаимные обязательства сторон регулируются договором и действующим законодательством [1].

    Страхователями  при добровольном медицинском страховании  выступают отдельные граждане, обладающие гражданской дееспособностью, или (и) предприятия, представляющие интересы граждан.

    Добровольное  медицинское страхование осуществляют страховые компании, имеющие лицензию на данный вид страховой деятельности.

    Одним из субъектов страховых отношений  в добровольном медицинском страховании  является медицинское учреждение, лечение выгодоприобретателя в котором страховщик оплачивает. Список таких учреждений ограничен договором страхования, но по согласованию со страховщиком страхователь (выгодоприобретатель) может получить оплачиваемую или частично оплачиваемую медицинскую услугу (лечение) в учреждении, которого нет в списке, прилагаемом к договору страхования.

    Страховым случаем является обращение застрахованного лица в медицинское учреждение при остром заболевании, обострении хронического заболевания, травме, отравлении и других несчастных случаях за получением консультативной, профилактической и иной помощи, требующей оказания медицинских услуг в пределах перечня, предусмотренного договором страхования в течение срока действия договора. Не считается страховым случаем обращение застрахованного в медицинское учреждение по поводу: травматического повреждения в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения; травматического повреждения или иного расстройства здоровья, наступившего в результате совершения умышленного преступления; покушения на самоубийство, за исключением тех случаев, когда застрахованный был доведен до такого состояния противоправными действиями третьих лиц; умышленного причинения себе телесных повреждений. Кроме того, заболевания, которые не могут носить случайный характер, в перечень страхуемых рисков не включаются. Страховщик не оплачивает лечение, если получены медицинские услуги, не предусмотренные договором страхования и оказанные в медицинских учреждениях, не предусмотренных договором страхования [1].

    Обязательное  медицинское страхование регулируется Законом РФ «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации», является частью государственной социальной политики и системы социального страхования. Оно реализовано на базе самостоятельной финансовой системы - государственного социального страхования и фонда обязательного медицинского страхования, который пополняется из средств предприятий и организаций за счет обязательных отчислений, начисляемых на заработную плату работников [1].

    Страхователями  при обязательном медицинском страховании  являются органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления - для неработающего населения; организации, физические лица, зарегистрированные в качестве индивидуальных предпринимателей, нотариусы, занимающиеся частной практикой, адвокаты, физические лица, заключившие трудовые договоры с работниками, а также выплачивающие по договорам гражданско-правового характера вознаграждения, на которые в соответствии с законодательством Российской Федерации начисляются налоги в части, подлежащей зачислению в фонды обязательного медицинского страхования, - для работающего населения. (в ред. Федеральных законов от 23.12.2003 N 185-ФЗ, от 18.07.2009 N 185-ФЗ)

    Гражданам России при обращении в лечебные медицинские учреждения гарантируется получение медицинской помощи в соответствии с перечнем и объемом, установленными территориальными программами обязательного медицинского страхования.

    Реализацию  государственной политики в области  обязательного медицинского страхования осуществляют Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования - специализированные некоммерческие финансово-кредитные учреждения. Страхователи должны заключать договоры обязательного медицинского страхования, в соответствии с которыми застрахованные граждане имеют право на получение медицинских услуг, перечень и объем которых устанавливаются территориальными программами обязательного медицинского страхования, в медицинских учреждениях, включенных в систему обязательного медицинского страхования. Такие программы утверждаются органами государственного управления субъектов Российской Федерации и предоставляют застрахованному гражданину право на получение не всех, но достаточно большого перечня медицинских услуг. Список бесплатных услуг пополняется за счет целевых программ здравоохранения, которые утверждаются органами государственного управления территорий и финансируются полностью за счет бюджетных средств (например, медицинские услуги, связанные с родовспоможением и оказанием медицинской помощи детям, и др.). Остальные медицинские услуги предоставляются медицинскими учреждениями гражданам на платной основе, а для лиц, участвующих в добровольном медицинском страховании, за счет средств страховщиков [3].

    Страховая медицинская организация может  быть учреждена в любой организационно-правовой форме и на дату учреждения должна иметь уставный капитал не менее 1 200 минимальных размеров месячной оплаты труда, установленной российским законодательством. Среди учредителей страховой медицинской организации не могут быть органы управления здравоохранением и медицинских учреждений. Такая организация обязана иметь государственную лицензию на право проведения обязательного медицинского страхования. Такие лицензии выдаются Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью и удостоверяют право на участие страховой медицинской организации в проведении обязательного медицинского страхования на конкретной территории (области, республики, края).

    Застрахованные  граждане обязаны иметь именной  полис обязательного медицинского страхования, который вручается  им страховой медицинской организацией или работодателем-страхователем  по ее поручению [3].  

    Список  использованных источников

  1. Закон «О медицинском страховании граждан в РФ» от 28.06.1991 года N 1499-1.
  2. Закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.1992 года N 4015-1.
  3. Гришин В.В., Семенов В.Ю. Обязательное медицинское страхование: организация и финансирование. М., 1995.- 208с.
  4. Худяков А.И. Теория страхования. М.: Статут, 2010. 656 с.
  5. ШаховВ.В. Страхование: Учебник для вузов.- М.:, 2003 – 311с
  6. Шевчук Д.А. Страховые споры: Практическое пособие. М.: ГроссМедиа, РОСБУХ, 2008. 240 с.
  7. http://www.directorinfo.ru/article.aspx?id=12869&iid=495
  8. http://www.tvoydohod.ru/insurance_21.html
Организация страхового дела в Российской Федерации