Организация страховой фирмы и ее структура

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Департамент научно-технологической политики и образования

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Красноярский государственный аграрный университет»

                     Институт экономики и финансов АПК

                                             Кафедра: Финансы и кредит          

                                             Дисциплина: Страхование

                          контрольная  работа

                                       Красноярск 2014 г

                                            Содержание 

      Введение …………………………………………………………………...3

1. Организация страховой фирмы и ее структура.  Условия получения лицензии……………………………………………………………….…5
2. Основные принципы страхования ответственности……………..…..10
3. Задача………………………………………………………………..…..14
4. Заключение……………………………………………………………...16

5.Библиографический список……………………………………………..17

6Тест……………………………………………………………………..….18

                                                         2

Введение:

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.

Обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности. Переход отечественной экономики к рынку существенно меняет роль и место страховщика в системе экономических отношений. Страховые компании превращаются в полноправные субъекты хозяйственной жизни.

Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Страховая компания – исторически определенная общественная форма функционирования страхового фонда, представляет собой обособленную структуру, осуществляющую заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховой компании свойственны технико–организационное единство и экономическая обособленность. Страховая компания функционирует в экономической системе в качестве самостоятельного хозяйствующего субъекта и «встроена» в определенную систему производственных отношений .

Предметом непосредственной деятельности страховых организаций не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская.

Характеризуя страховые организации нашей страны нельзя не отметить ретроспективно, что в дореволюционный период в России имели место довольно прогрессивные страховые структуры: акционерные, взаимные и земские. Через систему перестраховочных договоров страховые организации России были интегрированы в мировую систему.

В послереволюционные период все эти структуры были ликвидированы и заменены государственной монопольной страховой структурой, отражающей методы командно-административной экономической системы.

                                                         3

В настоящее время структура страховых компаний начинает возрождаться, но это длительный и дорогостоящий процесс.

В то же время в странах с развитой рыночной экономикой с целью предотвращения монополизации страхового дела принято, чтобы в одной отрасли страхования действовало десять и более конкурентов, причем доля крупнейшего из них не должна превышать 31% общего объема продаж страховых услуг.

                                                        4

1. Организация страховой фирмы и ее структура.  Условия получения лицензии.

Страховая организация в ходе осуществления страховой деятельности выполняет целый ряд взаимосвязанных, но различных по содержанию функций. Страховщики, во-первых, являются продавцами специальной услуги - страховой защиты; во-вторых, по экономическому содержанию своей деятельности выступают финансовыми посредниками; в-третьих, учитывая выполнение инвестиционной функции, они признаны во всем мире как крупнейшие институциональные инвесторы. В данном разделе страховщик будет рассмотрен в качестве специфического субъекта управления, имеющего собственные принципы, правила, методы и структуру организации и ведения страхового дела.

Страховщик - это страховая организация, осуществляющая управление страховым фондом (его формирование, размещение и целевое использование) посредством заключения с его участниками (страхователями) договоров страхования, сбора страховых премий и осуществления выплат при наступлении страховых событий и принявшая на себя все обязательства, связанные с исполнением этой функции.

Закон об организации страхового дела трактует понятие "страховщик" с точки зрения его правового статуса: "юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страхования, перестрахования, взаимного страхования и получившие лицензии в установленном настоящим Законом порядке".

В зависимости от сферы деятельности страховой компании (страхование, перестрахование, взаимное страхование) будет определяться и структура компании, ее диверсифицированность, как территориальная, так и функциональная.

                                                       5

Под структурой организации понимается упорядоченная совокупность взаимосвязанных элементов, обеспечивающих ее функционирование и развитие как единого целого.

Структура - это фиксированное упорядоченное множество объектов и связей между ними. Организационная структура должна соответствовать обстоятельствам и условиям, сложившимся в конкретной организации, и ее внешнему окружению. По характеру специализации и видам деятельности различается: вертикальное разделение - по уровню и горизонтальное разделение - по функциям.

В структуре управления организацией различаются линейные и функциональные связи. Линейные связи определяют систему взаимодействия по шкале "управление - подчинение", а функциональные - профессиональную интеграцию на основе специфики деятельности подразделений.

Выбор той или иной организационной структуры зависит от целого ряда факторов, наиболее значимыми из которых являются:

- специфика  и степень разнообразия деятельности  организации (специализированная СК, универсальная компания);

- географическое  размещение организации, в том  числе наличие обособленных подразделений (региональная компания, федеральная  компания, компания, работающая в  нескольких ключевых регионах);

- отношение  к организации трех групп субъектов: собственники, управленцы, сотрудники (система взаимосвязи через ФПГ, через административный ресурс  и т.д.);

- изменчивость  внешней среды (наличие или отсутствие  ценовой конкуренции; стабильность  или нестабильность финансового  рынка; изменчивость страхового  законодательства);

                                                       6

- технология, предопределяющая специфику работы  компании (например, чем определяется  порядок урегулирования убытков  и андеррайтинга рисков - нормами компании или законом);

- стратегия, реализуемая организацией (максимизация  сборов; минимизация убытков; равновесие  портфеля).

Выделяют два типовых подхода к формированию структуры организации:

- иерархический (бюрократический) - формирование структуры управления исходя из внутреннего строения организаций, разделения труда и рационализации управления. Главное внимание уделяется разделению труда на отдельные функции и соответствию ответственности работников управления предоставляемым полномочиям. Например, специалист по урегулированию убытков не может заниматься андеррайтингом или продажами, подчиняется только начальнику отдела урегулирования убытков, который в свою очередь подчиняется только директору филиала, а тот - директору по страхованию головного офиса;

- органический (адаптивный) - формирование структуры строится исходя из необходимости постоянного приспособления структуры управления к условиям внешней среды. Данный тип структуры управления отвергает необходимость детального разделения труда по видам работ и формирует такие отношения между участниками процесса управления, которые диктуются не структурой, а характером решаемой задачи. Как правило, органические структуры характерны для не очень крупных организаций, а также для организаций, находящихся в стадии трансформации. Здесь наиболее часто применяется горизонтальная ротация кадров для формирования универсального взгляда на всю совокупность проблем, решаемых страховой организацией, начиная от привлечения клиента и аквизиционной деятельности и заканчивая урегулированием убытков, актуарными расчетами и перестрахованием рисков.

                                                        7

Иерархический тип структуры управления имеет несколько разновидностей: линейная, функциональная, линейно-функциональная, линейно-штабная, дивизиональная. Разновидностями органического типа структур являются проектные (целевые), матричные (программно-целевые), бригадные (кросс-функциональные) формы организации управления.

Лицензия может быть выдана для осуществления страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком. Как правило, лицензия на проведение страховой деятельности не имеет ограничений по сроку действия, если это специально не оговорено при ее выдаче. В случае, если на момент оформления лицензии отсутствует достоверная информация по риску, позволяющая его оценить, страховщику выдается временная лицензия. 
Для получения лицензии страховая организация должна выполнить следующие условия: 
быть зарегистрированной на территории РФ; 
иметь необходимый размер уставного капитала, оплаченного в соответствии с действующим законодательством; 
выполнить определенные нормативные соотношения между собственными средствами компании и размерами страховой премии, планируемыми по данному виду страхования на первый год деятельности; 
выполнить ограничения по показателю максимальной ответственности по отдельному риску. 
Процедура лицензирования предусматривает выдачу лицензии страховщикам, предварительно зарегистрированным в качестве юридических лиц.  В отличие от мировых аналогов такой механизм имеет ряд недостатков, прежде всего связанных с невозможностью уже на стадии регистрации страховщика повлиять на состав учредителей,

                                                           8

  ознакомиться с их платежеспособностью, происхождением капитала и т.д. 
Для получения лицензии страховщик должен обладать оплаченным в денежной форме уставным капиталом в размере не менее: 
25 тыс. МРОТ при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни;35 тыс. МРОТ при проведении страхования жизни; 
50 тью._ МРОТ при проведении исключительно перестрахования. 
Собственные средства компании должны находиться в определенном соотношении с размерами страховой премии по данному виду страхования, которые планируются на первый год его осуществления. При первом обращении страховщика за получением лицензии оплаченный уставный капитал и иные собственные средства страховщика должны обеспечивать проведение планируемых видов страхования и выполнение принятых страховщиком обязательств по договорам страхования и составлять в совокупности величину не ниже той, которая установлена в условиях лицензирования для определенного вида страховой деятельности (г): 
_ Оплаченный УК + Иные собственные средства Сумма страховой премии на первом голу деятельности 
Максимальная ответственность по отдельному риску по договору страхования не может превышать 10% собственных средств страховщика. Если максимальная ответственность по договору превышает указанный норматив, должно быть предусмотрено перестрахование избыточного риска. 
При обращении за получением лицензий на новые виды страховой деятельности уже действующие страховые компании должны отвечать требованиям платежеспособности в соответствии с Положением о порядке расчета страховщика ми нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств, утвержденное приказом Минфина РФ от 2 ноября 2001 г.

                                                           9

2.Основные принципы страхования ответственности

 Страхование  ответственности - это страхование  ущерба, компенсирующее страхователю  возможные убытки. Убытки для  страхователя - физического лица  заключаются в том, что в случае  предъявления претензий под угрозой  может оказаться все его благосостояние, а не только какая-либо одна  конкретная его вещь, как, например, в страховании имущества. Страхователь - юридическое лицо в рамках  страхования ответственности компенсирует  возрастание пассивов в случае  предъявления ему претензий третьими  лицами.

Страхование ответственности делает возможным перемещение «груза ответственности» на страховую компанию, если же лицо-страхователь ненамеренно причинит ущерб третьим лицам ввиду своего ошибочного действия или, наоборот, бездействия.

Если случится непредвиденное происшествие, страховая компания будет полностью или частично возмещать убытки. Определенная сумма, которую страховая организация будет выплачивать по страховому договору, называется страховая сумма.

Вышеотмеченный тип страхования большей популярностью пользуется в развитых странах. Там требование о страховании ответственности носит обязательный характер.

 Это сделано  для того, чтобы любой человек, который имеет отношение к  потенциально опасным объектам, к примеру, водитель автобуса, нес  ответственность за возможно  причиненный вред.

Главная цель этого вида страхования - предоставление возможности компаниям материально обезопасить себя от возможных расходов в будущем, предварительно купив страховой полис.

Он представляет собой особый документ, который закрепляет заключение соглашения между участниками страховой сделки.

                                                    10

Страхование может быть:

1. Гражданской  ответственности. Это является, пожалуй, главным видом данного типа  страхования. Наиболее распространенные  страхователи – это адвокаты, авиаперевозчики, а также водители.

2. Профессиональной  ответственности. Ущерб может возмещаться  при ошибочных действиях медицинских  сотрудников, бухгалтеров и т.д.

3. Ответственности  производителей изделий за ее  качество.

Принципы страхования ответственности:

Наличие интереса. По названию этого принципа можно судить о том, что страхование невозможно без соответствующего интереса. К тому же, если речь идет о страховании потенциально ответственных лиц, то нужно задать вопрос: «возможно ли то, что данное лицо может причинить вред?». Если вы получили положительный ответ, то страхование возможно.

Страхование риска. Перед тем, как сделать полис, страховой компанией просчитываются риски. Для этого нужно учитывать факторы, влияющие на ситуацию.

Эквивалентность. Существует правило, что должно существовать равенство между суммой, которая была уплачена лицом-страхователем за определенный период времени и суммой возмещений.

Что такое страхование ответственности? Каждому из нас знакомы случаи, когда гражданам и экономическим агентам приходилось возмещать убытки или оплачивать неустойку. Все это малоприятно, связано с денежными расходами, - порой, немалыми. В группу риска входят и те, кто в силу своей должности, профессии или заключения соответствующего контракта являются потенциально ответственными. К ним относятся строительные подрядчики, врачи, юристы, арендаторы земельных участков, ответственные квартиросъемщики и т.д.

                                                         11

Страхование гражданской ответственности предоставляет возможность переложить груз этой самой ответственности на страховую компанию, купив полис и обезопасив себя от непредвиденных расходов в будущем. Для экономических агентов, желающих принять участие в государственном или муниципальном тендере на получение крупного заказа, оказание услуг, выполнение серьезного объема работ или поставку товаров, страхование ответственности просто необходимо. Это предусматривает Федеральный закон №94-ФЗ от 21.07.2005, согласно которому контракт такого рода заключается лишь при условии одновременного заключения и договора страхования ответственности. При этом страхуется гражданско-правовая ответственность экономического агента перед третьими лицами, которым может быть причинен имущественный ущерб по причине каких-либо действий страхователя. Такая страховка защищает страхователя от возможных материальных потерь, которые могут грозить ему по решению арбитража или суда из-за ущерба, нанесенного третьим лицам.

Страхование ответственности и его виды

Страхование ответственности можно классифицировать по трем видам. Одним из главных является страхование гражданской ответственности перед третьими лицами. Самыми распространенными страховщиками являются водители автотранспортных средств, авиаперевозчики, судовладельцы, предприниматели.

Страхование профессиональной ответственности. Страховым интересом в данном случае является возмещение имущественного ущерба, нанесенного ошибочными действиями представителей различных профессий: врачей, адвокатов, инкассаторов, бухгалтеров, инженеров и пр.

Страхование ответственности производителей продукции за ее качество, - на случай, если потребителям будет нанесен имущественный ущерб по причине ее плохого качества.

                                                       12

Договор страхования ответственности предусматривает передачу страховщику обязательства по возмещению ущерба третьим лицам в результате действий, которые по договору попадают под страховое покрытие. Иными словами, страховщик обязан защищать интересы страхователя, приводя доводы о его непричастности к событию, либо покрыть убыток, ответственность по которому возложена на него.

Отличия страхования ответственности от имущественного страхования

Имущественное страхование защищает страхователя от обусловленных договором страховых случаев либо от всех рисков. При страховании ответственности в вопросе определения страховых случаев применяются две базы: общее страхование и специфическое. Что можно считать специфическим страхованием ответственности? К этому виду можно отнести страхование гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Сюда же относится ответственность предпринимателей перед персоналом, нанятым на работу. В вышеуказанных случаях зона ответственности страховщика очерчена сравнительно небольшим перечнем страховых событий (например, ДТП).

Отдельные случаи страхования ответственности подразумевают также и возмещение медицинских расходов. Бывают случаи, когда один лишь факт наличия страхового полиса может сыграть важную роль, - не меньшую, чем выплата страхового возмещения. Иногда суды, принимая во внимание надежную страховую защиту, выносят благоприятное для страхователя судебное решение, и присуждают возмещение истцу в меньшем объеме по сравнению с тем, которое бы было назначено, не имей страхователь полиса страхования ответственности (который, кстати, покрывает и судебные издержки тоже).

Заключая договор страхования ответственности, следует иметь в виду, что он может предусматривать ряд ограничений.                                                          

                                                      13

Заключение:

Выводом данной работы  может служит то, что расчеты тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. А также с помощью таких расчетов определяют долю участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяют размеры тарифных ставок.

Взяв определенную страховую компанию, которая занимается личным страхованием, страхованием имущества и ответственности, были произведены все необходимые актуарные расчеты. Найдена брутто и нетто ставки, рассчитаны тарифные ставки для каждого вида страхования, определены финансовые основы страхового предприятия, определена и оценена платежеспособность страховщика и его финансовая устойчивость.

По результатам этих расчетов можно говорить, о платежеспособности и финансовом благополучии данной фирмы. Гарантии платежеспособности существуют и могут быть выполнены при необходимости, а именно:

1) соблюдение  нормативных соотношений между  активами и принятыми страховыми  обязательствами;

2) размещение  страховых резервов страховщиками  на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности;

3) наличие  собственного капитала.

                                                        16

Библиографический список:

1. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Закон №157-ФЗ от 31 декабря 2005 (с последующими изменениями и дополнениями).

2. Концепция развития страхования в Российской Федерации: Распоряжение Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2004 №1361 – Р //Российская газета. – 2002 - №180.

3. Об особенностях применения страховыми организациями плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций. Инструкции по его применению: Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 4 сентября 2007 №69-н.

4. Гвозденко, А.А. Основы страхования / А.А. Гвозденко. – М.: Финансы и статистика, 2004.

6. Шахов, В.В. Страхование: учебник / В.В. Шахов. – М.: ЮНИТИ, Страховой полис, 2004.

7. Страхование / под ред. Т.А. Федоровой. – М.: Экономистъ,2005.

8. Матвеев, Д.Е. Организация работы страховой компании: методические указания к выполнению индивидуального задания по дисциплине «Страхование» для студентов  Д.Е. Матвеев. –2006.

                                                    17

Лист ответа на задание теста

По дисциплине: Страхование

Группа _31 курс_3 специальность Финансы и кредит

Ф.И.О. студента  Волошина Н.В. Шифр зачет.книжки 423

Дата тестирования _____2014 г.

                                                   Тест-3

                   Итоговая отметка ___________________

                   Подпись преподавателя ______________

                                                    18

Лист ответа на задание теста

По дисциплине: Страхование

Группа _31 курс_ 3 специальность Финансы и кредит

Ф.И.О. студента  Волошина Н.В. Шифр зачет.книжки 423

Дата тестирования _____2014 г.

                                                   Тест-20

                   Итоговая отметка ___________________

                   Подпись преподавателя ______________

                                                            19