Основные принципы страхования ответственности

Министерство  сельского хозяйства РФ

Департамент научно-технологической  политики и образования

Федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение

Высшего профессионального  образования

« Красноярский государственный  аграрный университет»

Институт  Экономики и финансов АПК

 

Кафедра «Финансы и кредит»

 

Дисциплина: « Страхование »

 

Контрольная работа

 

 

 

Выполнил:

Студент(ка) 61 гр. з/о

специальность 080109.65

Бух. Учет, анализ, аудит

Учебный шифр 443                                                               

Проверил        

К.т.н., доцент                                                                         Соколова И.А.

 

 

 

 

 

Красноярск 2013г.

 

 

 

 

 

План

1. Организация страховой фирмы и ее структура. Условия получения лицензии………………………………………………………………….3

Основные принципы страхования ответственности…………………..8

2. Задача…………………………………………………………………….11
3. Приложение………………………………………………………………16

           Библиографический список…………………………………………….17

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Организация страховой фирмы и ее структура. Условия получения лицензии.

 

 

Работа страховой  компании организуется в соответствии с действующим законодательством  на основании утвержденного устава и внутренних нормативно-распорядительных документов. Она осуществляется на научной основе с учетом практических задач развития страхового дела. Каждая страховая компания обобщает практику применения законодательства: относящуюся к вопросам страхования, разрабатывает и внедряет предложения по его совершенствованию.

Обычно страховая компания организуется по территориально-административному признаку. Рассмотрим на примере акционерного страхового общества.

Высшим органом  управления страховой компанией  является общее собрание акционеров.

Совет директоров - руководители, избранные общим собранием акционеров и имеющие закрепленные в уставе полномочия. Директора страховой компании могут быть внутренними (осуществляющими внутреннее руководство) и внешними (советники). Совет директоров страховой компании образует правление и избирает из своего числа председателя.

Председатель  правления (совета директоров) страховой  компании может совмещать пост главного исполнительного директора (главного управляющего), но часто имеет незначительные полномочия и выполняет представительские  функции в международных контактах страховщика, а также координацию взаимодействий с органами законодательной и исполнительной власти.

Президент –  высший руководитель страховой компании после председателя правления. Если он также является главным исполнительным директором, то может по рангу превосходить председателя.

Вице – президент  – главный финансовый директор страховой  компании, отвечает за финансовые вопросы  деятельности страховщика. Иногда эта  должность имеет титул главного казначея или главного контролера компании. Вице – президент взаимодействует с внешним аудитом страховой компании, который выдает заключение (сертификат( о соответствии годовой финансовой отчетности требованиям закона и реальному положению дел в компании.

Главный управляющий (менеджер) – лицо, осуществляющее оперативное руководство страховой компанией. Иногда эта должность носит название «главный исполнительный директор»; входит в состав совета директоров. Часто также совмещает пост председателя правления, заместителя председателя, президента.

Неисполнительный  директор – директор, не принимающий  участия в повседневном руководстве  деятельностью страховой компании. Включается в совет директоров для  привнесения независимого опыта  и мнений, оказания влияния на исполнительных директоров в качестве представителя акционеров.

Секретариат –  постоянный орган при совете директоров, президенте и вице – президенте страховой компании для проверки исполнения их решений. При секретариате работает группа по связи с общественностью, цель которой информировать средства массовой информации, общественные организации о деятельности страховщика, его спонсорских мероприятиях и т.д., организовывать брифинги, пресс – конференции, презентации и другие мероприятия.

Исполнительные  директора – руководители основных направлений деятельности страхового общества. Возглавляют соответствующие управления (дирекции) – личного, имущественного страхования¸ перестрахования, сервисного обслуживания, развития региональной сети. Входят в состав правления (совета директоров) страховой компании. Внутренняя структура управлений (дирекций) страхового общества может состоять из основных и вспомогательных отделов.

Отдел организации  личного страхования проводит работу, связанную с продвижением всех видов  личного страхования на рынок. Тесно  взаимодействует с отделом рекламы и маркетинга.

Отдел организации  имущественного страхования проводит аналогичную работу в отношении  покрытия имущественных рисков и  рисков гражданской ответственности.

Отделы методологии  и новых видов занимаются проблемными  вопросами организации личного и имущественного страхования, ведут актуальные расчеты, делают оценку рисков, тесно взаимодействуют с вычислительным центром и архивом страховщика. Систематизируют и обобщают поступающие предложения с мест об индивидуальном покрытии риска (когда нет типовых правил и условий страхования), делают заключения о возможности страхования.

Экспертные  группы решают вопросы оценки ущерба и организации выплат страховых  сумм и возмещении.

Международный отдел – взаимодействует со страховыми организациями за рубежом. Осуществляет протокольные и представительские функции.

Отдел рекламы  и маркетинга осуществляет пропаганду услуг страховщика через все  виды средств массовой информации, изучает конъюнктуру рынка, составляет прогнозы его развития и общей деловой стратегии страховой компании. Тесно взаимодействует в этих вопросах с группой стратегического планирования.

Группа стратегического  планирования составляет краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные планы  развития страхового дела, которые  носят индикативный характер.

Бухгалтерия ведет  бухгалтерский учет хозяйственных  операций страховщика. Составляет текущую  и годовую финансовую отчетность. Взаимодействует со службой внешнего аудита.

Коммерческий  отдел решает вопросы диверсификации временно свободных денежных средств страховщика, придания им ликвидной формы в виде банковских депозитов, долговременных инвестиций в ценные бумаги и недвижимость.

Вычислительный  центр осуществляет разработку и  внедрения программ автоматизированной обработки страховой информации в практику работы страховщика. Взаимодействует со всеми структурными подразделениями страховщика.

Управление  региональной сети ведет работу с  представительствами, генеральными страховыми агентами на местах, координирует и  контролирует  их деятельность.

Учебный центр  осуществляет профессиональную подготовку вновь принятых на работу страховых  агентов, повышение квалификации и  переподготовку специалистов страховой  компании.

Отдел кадров осуществляет кадровое обеспечение страховой  компании.

Юридический отдел обеспечивает юридическое обеспечение деятельности страховщика, ведет претензионную работу, представляет интересы страховщика в суде и арбитраже.

Наблюдательный  совет – орган управления акционерной  страховой компанией. Осуществляет надзор за деятельностью правления страхового общества. Избирается на общем собрании акционеров из их числа в составе 3-5 человек. Порядок работы наблюдательного совета  определяется уставом страховой компании.

Группа советников – консультантов, постоянно действующий  совещательный орган при руководстве  страховой компанией их числа работающих и привлеченных специалистов для решения наиболее важных вопросов в деятельности страховой компании.

 

Условия получения лицензии.

 

В настоящее  время лицензирование осуществляется на основании распоряжения Государственной комиссии рынков финансовых услуг «Об утверждении Лицензионных условий осуществления страховой деятельности» от 28 августа 2003г. №40 (далее – Распоряжение о лицензионных условиях).

Под лицензированием  страховой деятельности понимают выдачу, переоформление и аннулирование лицензий, выдачу дубликатов лицензий, ведение лицензионных дел, которое осуществляется Государственной комиссией по регулированию рынков финансовых услуг (далее – Комиссия).

Получение лицензии (документа государственного образца, который удостоверяет право финансового учреждения осуществлять страховую деятельность по конкретному виду страхования на протяжении определенного срока при условии выполнения лицензионных условий) можно условно разделить на две стадии:

Первая –  выполнение всех требований нормативно – правовых актов, которые регулируют страховую деятельность, в частности, Закона  о страховании и Распоряжении о лицензионных условиях.

Вторая –  непосредственное получение лицензий, их переоформление, получения дубликатов, и их аннулирование.

Перед тем как  переходить к рассмотрению этих двух стадий относительно осуществления  страховой деятельности, следует  отметить, что предметом непосредственной деятельности страховщика может  быть лишь страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием, размещением страховых резервов и их управление.

Отметим, что  слова «страховщик», «страховая компания», «страховая организация» и производные  от них могут использовать в названии лишь те юридические лица, которые имеют лицензию на осуществление страховой деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Основные  принципы страхования ответственности.

По  действующему законодательству РФ объектом в страховании ответственности являются имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением причиненного им (или другим лицом, на которое такая ответственность может быть возложена) вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Согласно  Условиям лицензирования страховой деятельности на территории РФ, к блоку страхования ответственности относятся следующие виды страхования:

• гражданской    ответственности    владельцев    автотранспортных 
  средств;

• гражданской ответственности перевозчика;

• гражданской  ответственности  предприятий - источников  повышенной опасности;

• профессиональной ответственности;

• ответственности за неисполнение обязательств;
• иные, к которым относятся:

 

• страхование ответственности судовладельцев;
• страхование ответственности перевозчиков железных дорог;
• страхование   персональной   ответственности:   домовладельцев,   владельцев животных, охотников, спортсменов;
• страхование договорной ответственности;
• страхование ответственности гостиничного комплекса;
• страхование ответственности при трудовых отношениях;
• страхование ответственности за загрязнение окружающей среды.

Объектом  страхования ответственности выступает гражданская ответственность, которую различают на внедоговорную (деликатную) и договорную гражданскую ответственность.

Договорная  ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств и регламентируется ст. 932 Гражданского кодекса РФ, где отмечено: «Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях, предусмотренных законом». Договорная ответственность наступает в случаях, когда в законе либо в договоре установлены формы и пределы ответственности за нарушение условий определенных договоров, либо сторонам предоставлено право самим оговаривать в договорах виды и условия ответственности. Внедоговорная ответственность наступает в случаях причинения вреда, не связанного с неисполнением (ненадлежащим исполнением) договорных обязательств и определяется ст. 931 Гражданского кодекса РФ. Внедоговорная ответственность регламентируется только законом либо предписаниями иных правовых актов.

При страховании ответственности страховщиком осуществляется страховая выплата в пределах расходов лица, чья ответственность застрахована, возникающих в связи с обязанностью последнего возместить причиненные им (вследствие деликта или нарушения договора) потерпевшему убытки, а также уплатить неустойку (в случае наступления договорной ответственности).

Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до момента наступления ущерба существовали либо отсутствовали какие-либо договорные отношения. Помимо прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие, т.е. лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб третьему лицу.

 

Страхование ответственности - это страхование  ущерба, компенсирующее страхователю возможные убытки. Убытки для страхователя - физического лица заключаются в том, что в случае предъявления претензий под угрозой может оказаться все его благосостояние, а не только какая-либо одна конкретная его вещь, как, например, в страховании имущества. Страхователь - юридическое лицо в рамках страхования ответственности компенсирует возрастание пассивов в случае предъявления ему претензий третьими лицами.

Страхование ответственности для застрахованных означает:

      • защиту от возможных притязаний по ответственности;

• перераспределение убытков по виду страхования ответственности между участниками-страхователями страховой компании и минимизацию, таким образом, собственных расходов;

• получение юридической консультации профессионалов - юристов страховой компании и покрытие судебных издержек.

Под убытками в страховании ответственности понимаются «расходы, которое лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода)».

 

Для предъявления иска по гражданской ответственности  необходимо наличие:

• ущерба, который может быть физическим, моральным, финансовым, 
  материальным и т.д.
• вины или противоправного действия (бездействия) нарушителя, 
  существование связи между ними.

 

При урегулировании страхового случая при  страховании ответственности важной особенностью является отношение в треугольнике между страхователем, страховщиком и потерпевшим .

 

 

 

 

Претензия

Страховое возмещение

Страхователь

 

Потерпевший

 

 

 

 

Возможность прямого контакта 

Страховщик 

Особенностью  страхования ответственности является порядок определения в договоре страховой суммы, которую часто называют лимитом ответственности. Термин «лимит ответственности» практически не имеет значения, отличного от термина «страховая сумма», однако он широко применяется в страховой практике многих стран. В отличие от страхования имущества, при котором страховая сумма обычно определяется страховой (действительной) стоимостью имущества, при страховании ответственности стороны устанавливают в договоре предельную сумму возмещения - лимит принимаемой на себя страховщиком ответственности страхователя, которая может возникнуть при причинении последним вреда (убытков) третьим лицам. При заключении договора страхования ответственности размер страховой суммы «определяется сторонами по их усмотрению» и зависит от максимально возможного объема лимита ответственности страхователя.

Развитие  страхования ответственности идет вместе с техническим прогрессом, осознанием гражданами своих прав, ростом благосостояния населения, увеличением размеров ущерба и затрагивает практически все сферы жизни, что обусловливает лидирующие позиции этого вида страхования и в будущем.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Задача

 

Выплата страхового возмещения

Для установления факта утраты (гибели) или частичной  утраты урожая застрахованных сельскохозяйственных культур от опасного для производства сельскохозяйственной

продукции природного явления необходимо следующее:

- Страхователь  обязан предоставить документальное  подтверждение факта произошедшего  опасного для производства сельскохозяйственной  продукции природного явления  — предоставляется в виде экспертного заключения Росгидромета, в соответствии с действующими требованиями, наставлениями и руководствами.

- Утрата (гибель) или частичная утрата урожая  сельскохозяйственных культур, возникшая  по причине воздействия опасного  для производства сельскохозяйственной  продукции природного явления,  подтверждается Актом обследования сельскохозяйственных культур с указанной в нем биологической урожайностью, а также формами 29-СХ (или 2-фермер) и 4-СХ (1-фермер).

 

Перечень обязательных документов, необходимых для составления  Страхового акта и определения размера  страхового возмещения:

1) Заявление  Страхователя о событии;

2) экспертное заключение управления по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (УГМС), центра по гидрометеорологии и мониторингу окружающей среды (ЦГМС) Росгидромета;

3) Договор, Заявление  на страхование;

4)копии платежных  поручений оплаты страховой премии (взносов);

5)полученные  от Страхователя в период действия  Договора карта полей, технологическая  карта возделываемой культуры, другие  документы по запросу Страховщика,  необходимые для подтверждения исполнения агротехники;

6) копии формы  29-СХ (или 2-фермер) и 4-СХ (1-фермер) (заверенные органом статистики);

7) копии сертификата  на семенной (посадочный) материал;

8)копии актов  списания семенного (посадочного)  материала и внесенных удобрений;

9) акт обследования с обязательным указанием в нём биологической урожайности, определённой непосредственно перед уборкой;

10) справка —  расчет затрат на пересев (подсев) погибших или поврежденных застрахованных  сельхоз культур.

 

   Страховая  выплата производится в течение 30 дней с даты составления Страховщиком страхового Акта на основании документов полученных от Страхователя и компетентных органов и служб.

 После того, как Страхователь исполнит полностью  и надлежащим образом свои  обязательства перед выгодоприобретателем, право на получение страхового возмещения переходит в полном объеме к Страхователю.

Отказ в выплате страхового возмещения

 Страховщик  вправе отказать Страхователю (Выгодоприобретателю)  в страховой выплате, если в  течение действия Договора имели  место:

умышленные  действия Страхователя (Выгодоприобретателя), проживающих с ним членов семьи  или работающего у него обслуживающего персонала, направленные на наступление  страхового случая; неизвещение Страховщика  о наступлении опасного для производства сельскохозяйственной продукции природного явления, приведшего к утрате (гибели) или частичной утрате урожая сельскохозяйственных культур в сроки, указанные в Договоре, если в результате такого нарушения установить достоверно факт, причину

или размер ущерба от этого явления не представляется возможным;

возникновение убытков вследствие того, что Страхователь не принял разумных и доступных ему  мер по спасанию урожая сельскохозяйственных культур и/или уменьшению возможного ущерба от воздействия опасного для  производства сельскохозяйственной продукции природного явления;

отсутствие  сообщений об утрате (гибели) или  частичной утрате урожая сельскохозяйственных культур, наступлении опасного для  производства сельскохозяйственной продукции  природного явления, а по результатам уборки и приходования урожая сельскохозяйственных культур выявился его недобор; неопределение Страхователем биологической урожайности (урожайности на корню) застрахованных сельскохозяйственных культур непосредственно перед проведением уборочных работ при участии представителя Страховщика.

 

Вариант	3
Страховая сумма, руб.	447040
Срок действия договора	1 год
Компенсация страховых  взносов из федерального бюджета: 40% Руб.	6079,75
Компенсация из регионального бюджета 10% Руб.	1519,94
Расходы сельхозпроизводителя на страхование, руб.	7599,69
Сумма ущерба, руб.	169875,20
Франшиза, руб.	33975,04
Страховое возмещение, руб.	135900,16

Прогнозная  цена, 550 руб/ц    

Сроки сева  10.05-25.05 Сроки уборки 20.08-5.09

Уплата взноса единовременно, по безналичному расчету

Площадь посевов, 100 га

Повреждено  посевов, 38%

Программа страхования 80-20

Средняя урожайность = 10,16 ц/га

Страховая стоимость = 10,16*550*100=558800 руб

Страховая сумма = 558800*0,80= 447040 руб

Страховой взнос = 447040*3,4/100= 15199,36 руб

Сумма ущерба = 447040*0,38= 169875,20 руб

Сумма к возмещению = 169875,20*0,80 = 135900,16 руб

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение

В страховую  компанию……………………………………………………………………

ЗАЯВЛЕНИЕ

НА  СТРАХОВАНИЕ УРОЖАЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ КУЛЬТУР

С ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКОЙ

1. Страхователь:

Полное наименование
Адрес местонахождения
Тел., факс, E-mail
Банковские реквизиты

В лице (должность, ФИО):

Бухгалтера

Действующего  на основании (Устава, Положения, Доверенности №____ от _____ и т.д.)

Просит заключить Договор страхования урожая сельскохозяйственных культур с государственной поддержкой сроком с           г                        по                             г .  на условиях Правил страхования урожая сельскохозяйственных культур от                                  №

2. Информация  об объекте страхования и рисках (отметьте нужное знаком Х):

Имеются ли у  Вас документы, подтверждающие право  пользования с/х угодьями?	да     нет
Используются  ли только районированные сорта с/х  культур?	да     нет
Имеется ли у Вас опыт выращивания данных культур (три и более года)?	да     нет
Имеются ли предупреждения Росгидромета о стихийных бедствиях  на территории страхования в момент подачи Заявления и на период вегетации	да      нет
Имеются ли другие действующие Договоры страхования урожая с/х культур?	да      нет
Известны ли Вам иные обстоятельства, имеющие  существенное значение для определения  вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков (страхового риска)?	да      нет

Если да, то укажите их:___________________________________________________________________________

3. Страховая  премия будет уплачиваться (нужное  подчеркнуть):

По безналичному расчету

Единовременно*

С рассрочкой платежа

4. Урожайность  сельскохозяйственных культур, заявленных на страхование, за ряд лет в хозяйстве Страхователя

№ п/п	Наименование  с.х. культуры	Урожайность с  посевной площади за 5 последних  лет, (ц/га) (согласно ф. 29-сх)					В среднем за 5 лет, ц/ га
		2002	2003	2004	2005	2006
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Подсолнечник	9,7	10,0	10,2	11,9	9,0	10,16