Основные принципы страхования вкладов в РФ

\

     Содержание: 

Введение ………………………………………………………………………... 3.

1. Понятие и виды  систем страхования  вкладов …………………………. 5.

2. Страхование депозитов  (вкладов) ………………………………………. 10.

3. Страхование банковских  кредитов …………………………………….. 14.

4. Полис комплексного  страхования банков …………………………….. 17.

5. Страхование от  электронных и  компьютерных преступлений …….. 22.

6. Страхование эмитентов  пластиковых карт …………………………… 25.

Список  используемой литературы ………………………………………… 29. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Одной из проблем российской экономики  на сегодняшний день является острая нехватка инвестиций во всех ее отраслях. При этом само население страны обладает значительными материальными ресурсами, которые могли бы способствовать развитию экономики, если бы были в нее инвестированы. Но привлечения накоплений населения можно будет добиться при условии, что удастся убедить людей, во-первых, в том, что такое инвестирование лично для них выгодно, и, во-вторых, что, отдавая свои деньги, они не рискуют их потерять. Наиболее доступной для населения формой трансформации накоплений в инвестиции, является передача денег коммерческим банкам в форме банковского вклада, где решать вопрос о наиболее эффективном использовании средств вкладчика, будет банк, а вкладчик будет получать фиксированный процент за использование его денег.

     Исследования  показывают, что основной причиной, по которой население не решается передавать свои денежные накопления банкам, заключается в отсутствии у потенциальных вкладчиков уверенности  в том, что их деньги будут им, в конце концов, возвращены.

     Действительно, от неблагоприятных ситуаций, делающих невозможным возврат денег вкладчикам, не застрахован ни один банк, и было бы несправедливо утверждать, что  это исключительно российская проблема. Но, в большинстве экономически развитых стран существует система защиты вкладов населения, которая, в случае наступления какой-либо неблагоприятной  ситуации, гарантирует, что вкладчик получит свои деньги назад.

     Во  всем мире таким способом защиты интересов  вкладчиков является страхование банковских вкладов. По данным Международного Валютного  Фонда, страхование банковских вкладов принято более чем в 100 странах. А после принятия ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках РФ" (далее закон) такая система появилась и в нашей стране, целью которой является так же стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую сферу.

     Понятие и виды систем страхования  вкладов 

     Система страхования вкладов - это комплекс мер, направленных на защиту вкладов  и обеспечивающих их гарантированный  возврат в полном объеме (или частично) в случае банкротства финансового  учреждения.

     Система страхования базируется на следующих  принципах:

• обязательность участия в системе страхования вкладов;
• снижение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае, когда банки не выполняют своих обязательств;
• прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
• накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных взносов банков - участников системы страхования вкладов.

     Основная  задача системы обязательного страхования  банковских вкладов — защита сбережений населения, размещаемых во вкладах  и на счетах в банках.

     Все существующие системы страхования  вкладов в мире можно классифицировать по ряду признаков.

1. По способам организации систем страхования существуют два основных вида, которые выделяются согласно методологии Международного валютного фонда:

• система положительно выраженных гарантий;

• система не выраженных прямо гарантий.

     Для первого типа систем характерно наличие  законодательно установленной процедуры  возмещения потерь вкладчикам при банкротстве  банка, который входит в систему  страхования вкладов. Клиенты банка  заранее знают, какова страховая  сумма, на которую они могут рассчитывать. Такая система создает уверенность  вкладчиков в сохранности своих  средств благодаря ее предсказуемости, а также способствует аккумулированию свободных денежных ресурсов в банках.

     Второй  вид систем характеризуется отсутствием  четкого законодательства, определяющего  способы защиты вкладов, но при этом предполагается, что государство  гарантирует вложенные в банки  денежные средства. Возможность получить возмещение и его сумма будут  зависеть от сложившейся ситуации, от принятого государственными органами решения, которое определяет сроки, суммы и другие условия выплат. В основу этого вида систем положено доверие граждан к государству, что характерно для стран с  жестким централизованным управлением  и с сильной зависимостью банков от государственных структур.

     Вопрос  об использовании систем гарантирования вкладов решается в каждой стране по-своему. Например, в Новой Зеландии и Австралии вообще отказались от каких-либо страховых систем, но при  этом были установлены жесткие требования к раскрытию информации, что усилило  экономический контроль.

2. По размерам гарантий системы страхования вкладов можно разделить на три разновидности:

• полные;

• ограниченные;
• дискреционные.

     Полные  системы гарантируют выплаты  по всем депозитам. Это повышает доверие  со стороны клиентов.

     Ограниченные  системы обеспечивают только частичное  покрытие вкладов клиентов. В основном гарантии предоставляются мелким вкладчикам, плохо ориентирующимся в обстановке на рынке, а для крупных - сохраняется  мотивация верного выбора банка. Для коммерческих банков такая система  позволяет облегчить работу с  мелкими клиентами, а благодаря  снижению объемов взносов— сократить  банковские издержки и не завышать цены на свои услуги. Небольшая трудность использования этого вида системы состоит в определении размера страхуемой суммы депозита.

     Дискреционная система представляет собой разновидность  ограниченной системы, предусматривающей  расширение объекта страхования  в периоды кризиса банковской системы. По сравнению с другими  видами она является более гибкой.

3. По организации участия банков в страховой системе выделяют:

• системы обязательного участия банков;
• системы добровольного участия.

     Систему обязательного страхования вкладов  отличает участие в ней практически  всех банков, что позволяет всем кредитным организациям стать членами  системы страхования и дает равные гарантии клиентам разных банков. Но в  этом случае ослабевает мотивация и  желание клиентов искать и выбирать надежный банк, а рост банковских издержек за счет выплат в страховой фонд увеличивает цену банковских услуг. Подобные системы существуют в США, Канаде, Финляндии, Японии и ряде других стран.

     Добровольная  система позволяет банкам самостоятельно принимать решение об участии  в ней. Банки, не участвующие в  системе страхования вкладов, обладают меньшей конкурентоспособностью на рынке банковских продуктов, так  как клиенты начинают с настороженностью относиться к таким банкам и идут на риск внесения депозита, рассчитывая  на получение более высокого дохода.

     Поэтому привлекать клиентов в негарантированные  банки приходится путем установления более высоких процентных ставок по вкладам, а банковские издержки при  этом растут.

     Несмотря  на добровольность вступления в систему  страхования, регулирующие органы предусматривают  некоторые ограничения в деятельности таких банков. Например, они могут  потребовать наличие страхового обеспечения, без которого не выдаются лицензии на осуществление конкретных операций, банкам отказывают стать  членами банковской ассоциации и т.п. Таким образом, государство старается стимулировать банки к вступлению в страховую систему на основе самостоятельно принятого решения.

4. По организации финансирования выплат или способу аккумулирования средств страхового фонда системы разделяются:

• с финансированием;
• без финансирования.

     Система страхования вкладов с финансированием  предполагает, что для выплат страховых  возмещений формируется специальный  фонд за счет регулярных взносов банков-участников. Это способствует укреплению доверия  к системе, а при наступлении  страхового случая ускоряет процесс  выплаты возмещения вкладчикам.

     В системе страхования без предварительного финансирования необходимые для  компенсации средства изыскиваются только при возникшей необходимости, к примеру, при банкротстве банка. Такой вид системы является менее  предпочтительным. Во-первых, при системном  кризисе, когда разоряется множество  банков, собрать нужную сумму денег  будет трудно или даже невозможно. Во-вторых, процесс сбора средств  для выплаты страхового возмещения занимает определенное время. Это провоцирует  панику среди вкладчиков, подрывает  их доверие ко всей страховой системе. При этом цели системы страхования  вкладов, заключающиеся в быстрой  ликвидации последствий кризиса  и обеспечении стабильности банковской системы, не достигаются. Однако накопленный  опыт развитых стран показывает, что  средств страхового фонда, особенно в случае системного кризиса, бывает недостаточно. Поэтому во многих случаях  используется финансовая поддержка  государства для урегулирования последствий банковского кризиса.

     В настоящее время в 38 странах применяются  системы страхования депозитов  с предварительным финансированием. Например, в Нидерландах средства страхового фонда формируются в случае банкротства какого-либо банка и установлен верхний предел общего количества собираемых средств.

5. По степени государственного участия, системы страхования депозитов могут быть:

• государственными:
• частными;
• смешанными.

     Государственные системы чаще всего формируются  при введении обязательного страхования  вкладов. В этом случае страховая  организация создается как государственная, которая действует на некоммерческой основе. Ресурсы этой организации  образуются из государственных средств  и взносов банков. В такой форме  организованы страховые системы  в США (Федеральная корпорация страхования  депозитов), в Великобритании (Фонд защиты депозитов).

     В частных системах страхование вкладов  осуществляется специальными организациями, финансирование деятельности которых  осуществляется за счет взносов банков-участников, а государство не вмешивается  в эти процессы. Такие системы  созданы в ФРГ — Фонд страхования  депозитов частных банков, во Франции - Фонд депозитного страхования "Механизм солидарности", в Люксембурге – Ассоциация страхования депозитов.

     В смешанных системах страхования  вкладов государство и банки  в равной степени участвуют в  формировании ресурсов страховой организации. Примером является страховая система  Японии, где уставный капитал "Корпорации по страхованию депозитов", действующей с 1971 года, сформирован правительством, Банком Японии и частными банками равными долями. 

     Страхование депозитов (вкладов) 

     В последние годы официальные системы  страхования депозитов были созданы  во многих странах. Хотя концепция страхования  депозитов достаточно очевидна, проекты  страхования депозитов на практике бывают достаточно сложными. Любая  страна, стремящаяся к осуществлению  такого проекта, должна принять большое  количество решений относительно природы  данного проекта.

     В большинстве случаев проекты  страхования депозитов рассматриваются  в качестве приложения к другим официальным  мерам, которые разработаны для  защиты депонентов от риска потери или для сокращения данного риска. Последние, вне всякого сомнения, включают систему лицензирования банков и надзора за их деятельностью, которая  действует, контролируя в первую очередь размер риска, принимаемого коммерческими банками по отношению  к их капиталу и управленческим ресурсам. В дополнение, если коммерческие банки  сталкиваются с серьезными проблемами ликвидности, центральные банки  могут, если сочтут необходимым, предотвратить  их закрытие, предоставив краткосрочную  финансовую помощь в рамках механизма  "кредитора последней инстанции".

     Проекты страхования депозитов можно  также рассматривать как альтернативу, не только для тех случаев, когда  страхование не существует, но, что  более важно, для различных специальных  мер, которые многие правительства  или центральные банки предпринимают  в целях защиты депонентов от потерь в случае фактического закрытия банка. По определению специальные меры не планируются заранее. Тем не менее, если органы власти, отвечающие за денежно-кредитную  политику, готовы осуществить такие  действия для защиты депонентов в  случае одного или двух не связанных  между собой банкротств банков, то они могут выработать презумпцию, что подобные действия они будут предпринимать и в последующих подобных случаях. Такие действия создают "имплицитную" систему защиты депозитов, которая может оказать такое же воздействие на поведение депонента, как и официальные проекты страхования вкладов.

     В настоящее время, как известно, более  сорока стран осуществляют официальные  проекты страхования депозитов. Более половины данных проектов реализуются  в Европе; оставшиеся, - по большей  части, в странах западного полушария  и в Азии и лишь в ограниченных пределах в Африке и на Ближнем  Востоке. В отличие от этого около  пятидесяти стран реализуют или  создали так называемые меры "имплицитной защиты депозитов": эти страны достаточно равномерно расположены во всех регионах мира с отличительным исключением Западной Европы (где нормой является официальное страхование депозитов).

     Прямым  обоснованием страхования депозитов  является защита потребителей. Депоненты, являясь пользователями товаров и услуг банковской сферы, выступают как потребители в такой же степени как покупатели других видов товаров и услуг; существуют идентичные социальные и политические причины, обусловливающие необходимость их защиты от потерь. Более того, потенциальным депонентам более сложно оценивать финансовое положение банков, нежели покупателям, скажем, потребительских товаров проверить качество, прежде чем принять решение о покупке; как правило, лишь ограниченный объем информации, необходимой для эффективной оценки положения банка на текущий момент, доступен для рядовых потребителей, но и в этом случае последние могут столкнуться со сложностями в процессе интерпретации такой информации. Подобный недостаток рынка частично компенсируется мерами банковского надзора и страхования депозитов.

     Косвенное обоснование страхования депозитов  сводится к тому, что сокращает  риск системного кризиса, связанного, например, с паническим снятием со счетов депозитов в надежных банках и разрушением платежной системы. Аргумент заключается в том, что, если депоненты будут знать, что  их средствам ничто не угрожает благодаря  страхованию депозитов, то у них  будет мало побудительных мотивов забирать деньги у банка. Достаточно сложно делать обобщающие заключения о важности обеспечения системной безопасности в процессе эволюции мер страхования депозитов в разных странах и при различных обстоятельствах. В силу причин исторического характера вопросы системной безопасности были важным элементом страхования депозитов в Соединенных Штатах, где страхование было разработано первоначально для предотвращения "бегства" из банков. Необходимость поддержания доверия к банковской системе являлась важным мотивом для ряда развивающихся стран, которые осуществили подобные проекты в последние годы. Эффективность проектов страхования в области снижения системных рисков возрастает, если общественность подробно информируется об их осуществлении и масштабе. Поэтому банкам-участникам следует считать, что предоставление информации о подобном страховании их клиентам или потенциальным клиентам отвечает их интересам; или же банки могут быть официально обязаны предоставлять такую информацию.

     Проекты страхования депозитов могут, как  и другие виды страхования, быть сопряжены  с "моральным риском", освобождая экономических агентов от последствий их действий. В буквальном смысле моральный риск сводится к нежелательному воздействию, которое может оказывать страхование на поведение страхуемого с точки зрения страховщика.

     Поэтому депоненты банка могут содействовать  возникновению морального риска, если страхование депозитов будет  означать, что они больше не считают  своей обязанностью оценивать кредитный  риск, связанный с депонированием денег в конкретный банк. В подобной ситуации депоненты могут выбирать банки без учета их финансового  положения. Это означает, что они, по всей видимости, будут выбирать банки  только в соответствие с размером предлагаемых ими процентных ставок. Соответственно, нормальное воздействие  рыночных сил, обеспечивающих разумное экономическое поведение, сокращается, и банки невысокой надежности могут привлечь дополнительные депозиты. Стремление избегать подобные случаи является основной причиной, почему некоторые национальные проекты не обеспечивают стопроцентную компенсацию для любого депонента, что заставляет даже самого мелкого депонента нести часть риска. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Страхование банковских кредитов 

     Активные  банковские операции, и прежде всего  выдача кредитов, характеризуются высоким  риском невозврата средств, что обуславливает  необходимость формирования грамотной  и эффективной системы управления кредитными рисками. Особое место в  данной системе отводится страхованию, к которому относят страхование  залога принадлежащего заемщику движимого (автокредитование) или недвижимого (ипотека) имущества, страхование жизни  и здоровья заемщика, страхование  коммерческих (торговых) кредитов, страхование  от рисков, связанных с использованием кредитных карт и т.д. Таким образом, страхование кредитов – это совокупность видов страхования, предусматривающих  выплату страховой компанией  возмещения в случаях невыполнения должником обязательств по возврату предоставленного кредита и (или) уплате процентов за пользование им по определенным в договоре страхования причинам. То есть целью такого страхования  является уменьшение или устранение кредитного риска и защита интересов  продавца или кредитора в случае неплатежеспособности должника или  неоплаты долга по иным причинам.

     Страхование банковского кредита принято  делить на два вида: страхование  непогашения кредита и страхование  ответственности заемщика за непогашение кредита. В первом случае страхователем выступает банк, а объектом, подлежащим страхованию, является ответственность всех или отдельных заемщиков (физических и юридических лиц) перед ним за своевременное и полное погашение кредитов и процентов за пользование ими в течение срока, установленного в договоре страхования. Во втором случае договор заключается между страховой компанией и кредитополучателями. Объектом страхования выступает ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит, за своевременное и полное погашение кредита (либо кредита и процентов по нему).

     Договоры  страхования жизни и здоровья заемщика заключаются при кредитовании физических лиц, где в роли страхователей  выступают сами клиенты банка. К  подвиду такого страхования относят  страхование жизни и здоровья владельцев пластиковых карт, чаще кредитных либо овердрафтных.

     Страхование коммерческих (торговых) кредитов предполагает страхование риска неполучения  компанией-поставщиком денег по отгруженной на условиях отсрочки платежа  продукции компании-покупателю.

     Одной из проблем кредитного страхования  является то, что банковская система  страны на сегодняшний день более  развита, нежели страховая. Тем не менее, данные услуги страховых компаний имеют  высокий потенциал роста, так  как кредитование является для банка  основным и наиболее доходным видом  активных операций. При этом качество активов тесно связано с множеством рисков предпринимательской деятельности, и передача части этих рисков страховщику  обеспечивает более высокий уровень  надежности заемщика, создавая предпосылки  к снижению кредитного риска для  банка и улучшению качества его  активов.

     Кроме того, российские страховые компании экономически не готовы активно заниматься страхованием банковских рисков. В  условиях, когда суммарный капитал  страховых компаний составляет порядка 5 млрд.долл. в противовес более чем 30 млрд.долл. собственного капитала банков, риски банковской системы становятся неприемлемыми для страховых  компаний. Также следует отметить организационную неподготовленность последних: в большинстве из страховых  компаний, действующих на российском рынке, скоринг либо находится на зачаточном уровне, либо вообще отсутствует, что практически всегда приводит к недооценке кредитного риска, недобору страховых премий и, вследствие этого, высокой убыточности проектов.

     Наиболее  проблемным направлением кредитного страхования  является страхование рисков по потребительским  кредитам, в отношении которых  многие страховые компании констатируют убыточность. Среди причин такого положения вещей называются недостатки скоринговых систем (систем оценки уровня рисков выдаваемых физическим лицам кредитов), ошибки в андеррайтинге (процессе принятия страховых рисков) и мошенничество ряда заемщиков.

     В свою очередь, для ипотечных кредитов достаточно распространенной становится ситуация обязательного страхования  имущества только у аккредитованных  банком страховщиков. Будущему заемщику предлагается на выбор несколько  аккредитованных страховых компаний, а в худшем случае – одна, с  которой он обязан заключить договор  страхования. Отсутствие четких параметров отбора банками страховых компаний снижает конкуренцию на рынке  и ущемляет интересы не только страховых  компаний, но и клиентов банка.

     Таким образом, российское кредитное страхование  в настоящее время переживает этап становления и требует более  тесного сотрудничества банковского  и страхового сообществ для разработки различных видов банковско-страховых  программ и совместного решения  проблем страхования рисков. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Полис комплексного страхования  банков 

     Рост  популярности страхования в финансовом секторе обусловлен целым рядом  причин. Одной из них является расширение страхового поля, то есть увеличение числа  банков, других финансовых институтов, их активов и капиталов, объемов  операций. Другая причина, которая вынуждает  банки прибегать к страхованию, — это увеличение частоты и  расширение круга рисков, рост объемов  убытков от различных противоправных действий, особенно в условиях финансового  кризиса. Кроме того, наличие хорошей  страховой защиты повышает имидж  банка, помогает привлечь клиентов, инвесторов, снижая риск неплатежеспособности и  банкротства. Для банков использование  страховых инструментов может быть максимально эффективным и позволяет  сократить возможные убытки, которые  банки, несмотря на принимаемые меры безопасности и существующие процедуры  контроля, несут в своей профессиональной деятельности.

     Комплексное страхование финансовых институтов от преступлений (B.B.B.- Bankers Blanket Bond) адаптировано с учетом местных законодательств для использования во многих странах и получило большое распространение в мире. Этот процесс не мог не затронуть Россию. Однако если в Европе и США с банком вряд ли будут иметь дело, если он не имеет покрытия по программе В.В.В., то в среде российских банков полисы комплексного банковского страхования приобрели лишь единицы. Сегодня аналогичные В.В.В. программы комплексного страхования для банков готовы предложить достаточно большое число российских страховых компаний, среди которых "Ингосстрах", РОСНО, "АльфаСтрахование", "Согласие" и др. В основном данным страхованием занимаются страховщики, имеющие связи с западными перестраховочными рынками, а также те, учредителями которых являются банки, либо которые входят в состав холдинговых структур.

     Стандартные условия страхования, разработанные  андеррайтерами Ллойдс (Lloyd’s) и адаптированные отечественными страховщиками, включают в покрытие следующие основные риски:

• убытки от нечестных действий сотрудников банка (нелояльность персонала);
• убытки от утраты имущества в помещениях банка;
• убытки при перевозке;
• убытки от подделки и внесения изменений в документы;
• убытки от операций с ценными бумагами;
• убытки от принятия фальшивой валюты.

     На  практике банком может быть приобретен полис с требуемым покрытием, включающим компенсацию части (или  одного) из приведенного перечня рисков, а также некоторых других рисков. Однако необходимо отметить, что комплексный  подход к страхованию намного  выгоднее банкам по финансовым условиям.

     Как и любой страховой продукт, полис  комплексного страхования содержит условия, при которых выплата  возмещения не производится. К примеру, не возмещаются убытки, возникшие  в результате использования различных  видов пластиковых карточек, а  также их подделок, убытки, возникшие  в результате ввода, модификации, уничтожения  электронных данных, за исключением  случаев, когда вышеуказанные убытки связаны с мошенническими действиями сотрудников, разного рода косвенные  убытки, вызванные наступлением страхового случая, а также любые последующие  убытки и ряд других. Перечисленные  убытки не входят в стандартный пакет  и возмещаются в случаях, если имеется дополнительное покрытие к  основному полису комплексного страхования.

     На  приобретаемый пакет страхования  устанавливается общий лимит  ответственности, представляющий собой  сумму, в пределах которой страховщик обязуется произвести выплату при  возникновении убытков у банка. Кроме того, в пределах общего лимита устанавливаются предельные размеры ответственности по каждому риску (подлимиты).

     Как правило, условиями договора страхования  предусматривается франшиза — освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определенный размер. Применение франшизы позволяет страховщику  не отвлекаться на урегулирование небольших  по своим размерам убытков, а также  уменьшить величину страховой премии.

     На  практике размер страхового покрытия по полисам комплексного страхования  российских финансовых институтов может  значительно колебаться, хотя обычно никогда не дотягивает до лимитов  ответственности, устанавливаемых  при страховании банков на Западе.