Основные виды торгово-посреднических операций на внешнем рынке

Введение

Торгово-посреднические операции - разновидность услуг в  сфере купли-продажи, в том числе  при экспортно-импортных сделках.

Торгово-посреднические операции могут включать маркетинг, проведение переговоров и заключение договоров, кредитование оборотного капитала клиента, предоставление гарантий и страхование, транспортировку, выполнение таможенных формальностей, послепродажное обслуживание, а также некоторые операции, связанные с доработкой, расфасовкой, упаковкой и т.д.

Торгово-посреднические операции могут осуществляться за свой счет и за счет клиента, от своего или от его имени. Различают дилерские, комиссионные, агентские, брокерские торгово-посреднические операции, факторинг.

Факторинг - финансовая комиссионная операция, при которой  клиент переуступает дебиторскую задолженность факторинговой компании с целью:

- незамедлительного  получения большей части платежа;  и 

- гарантии полного  погашения задолженности; и 

- снижения расходов  по ведению счетов.

Обычно клиентом является поставщик, уступающий факторинговой компании право получения платежа за поставленные товары или оказанные услуги.

Факторинговая компания сразу оплачивает клиенту  от 70 до 90% требований в виде кредита, а остаток (за вычетом процента за кредит и факторинговой комиссии за услуги) предоставляется после взыскания всего долга.

Первоначально факторинг возник как операция торговых посредников, а затем приобрел форму  кредитования

 Основные виды торгово-посреднических операций на внешнем рынке

Использование торговых посредников создает для зарубежных фирм определенные преимущества, что и обусловливает их важную роль в международной торговой практике.

1. Главное преимущество  использования торговых посредников  состоит в том, что фирма-экспортер  не вкладывает каких-либо значительных  средств в организацию сбытовой сети на территории страны импортера. Торгово-посреднические фирмы обычно имеют собственную материально-техническую базу (складские помещения, демонстрационные залы, ремонтные мастерские), а иногда и свои розничные магазины.

2. Другое преимущество торгово-посреднических фирм в том, что она освобождает экспортера от многих забот, связанных с реализацией товара (доставка в страну импортера, сортировка и упаковка, подбор по ассортименту, приспособление к требованиям местного рынка).

3. Важным преимуществом является также использование капитала торгово-посреднических фирм для финансирования сделок как на основе краткосрочного так и среднесрочного кредитования. Здесь большое значение имеют устойчивые деловые связи торгово-посреднических фирм с банками, транспортно-экспедиторскими и страховыми компаниями.

4. Рынки некоторых  товаров целиком монополизированы  торговыми посредниками (например, брокерами в Англии) и недоступны  для установления прямых контактов  с потребителями. В этом случае  использование торгово-посреднического звена вызывается необходимостью.

Сбыт через  торгово-посреднические фирмы имеет  и определенные недостатки. Поскольку  экспортер лишается непосредственных контактов с рынками сбыта  и целиком зависит от добросовестности и активности торгового посредника, то к его выбору экспортирующие фирмы должны относиться достаточно серьезно.

Брокерские операции.

Брокерские  операции состоят в установлении через посредника-брокера (англ. – broker, фр. – courtier, нем. – makler) контакта между продавцом и покупателем (а также между страховщиком и страхователем, между судовладельцем и фрахтователем).

Брокеры действуют  в интересах заказчика-принципала (principal) по его поручению. Обычно такие  поручения носят разовый характер на той или иной сделке.

Через брокера  проходят встречные предложения  сторон, он сам не соприкасается  непосредственно с товаром.

Действия в  самой сделке совершаются за счет принципала, товар остается собственностью последнего. Принципалы сами ведут  переговоры с рекомендованными посредником контрагентами, подписывают и исполняют контракты от своего имени и за свой счёт, после заключения сделки продавец отправляет товар прямо покупателю, а брокеру выплачивает оговоренное ранее вознаграждение. Причём, договор может предусматривать выплату определённого вознаграждения посреднику и за рекомендации контрагентов, с которыми принципал не заключил контракты.

Независимо  от того, какой конкретной деятельностью  брокер занимается или кого представляет, он всегда выступает как посредник  в узком юридическом смысле, совершая только фактические действия.

Агентские операции.

Агентские операции в торговле состоят в поручении  одной стороной, именуемой принципалом, не зависимой от нее другой стороне, именуемой агентом (торговым, коммерческим), совершения фактических и юридических действий, связанных с продажей или покупкой товара на оговоренной территории за счет и от имени принципала. Агентские операции совершаются на основе более или менее длительного (обычно многолетнего) соглашения, именуемого агентским соглашением.

Независимость агента выражается в том, что он не состоит в трудовых отношениях с  принципалом и может осуществлять свою деятельность самостоятельно за определенное вознаграждение.

Агент является в большинстве случаев юридическим  лицом, зарегистрированным в торговом реестре. Хотя агент и обязан действовать в пределах полномочий, определенных в агентском соглашении, он не подлежит прямому контролю и надзору со стороны принципала.

Осуществление агентом своей деятельности от имени  и за счет принципала отличает его от купца и торговца по договору, совершающих сделки от своего имени и за свой счет, а также от комиссионера, который хотя и выступает перед третьими лицами от своего имени, но совершает сделки за счет комитента.

Агент лишь способствует совершению сделки купли-продажи, но сам в ней (в качестве стороны контракта) не участвует и не покупает за свой счет товары. Он действует лишь как представитель принципала в рамках ответственности, возложенной на него агентским соглашением. В этом и есть отличительная особенность агентского соглашения от договора о предоставлении права на продажу.

Комиссионные операции.

Сам термин «комиссия» (comission) означает договор, по которому одна сторона (комиссионер) обязуется по поручению другой стороны (комитента) за вознаграждение (комиссию) заключить сделку на продажу или покупку товаров от своего имени, но в интересах и за счёт комитента.

Взаимоотношения между комитентом и комиссионером  регулируются договором комиссии (комиссионный договор). В соответствии с ним комиссионер не покупает товары комитента, а лишь совершает сделки по купле-продаже товаров за счет комитента. Это означает, что комитент остается собственником товара до его передачи в распоряжение конечного покупателя.

Вместе с  тем следует заметить, что продажа товаров через комиссионеров нередко связана с передачей товаров комитента во владение комиссионера, который при этом не становится их собственником. Находящиеся в распоряжении комиссионера товары, присланные ему комитентом для продажи (равно, как и товары, купленные комиссионером для комитента), признаются собственностью комитента. Риск случайной гибели и случайного повреждения таких товаров при отсутствии иной договоренности сторон лежит на комитенте. Комиссионер, однако, обязан принимать все меры к обеспечению сохранности вверенных ему товаров и отвечать за их утрату или повреждение, если это произойдет по его вине.

Комиссионер за свое посредничество получает от комитента  комиссионное вознаграждение, обозначенное в договоре. Это может быть определенный процент от суммы сделки (в среднем до 10%) или разница между ценой, назначенной комитентом, и реализационной ценой комиссионера.

Комиссионер обычно не отвечает перед комитентом за исполнение договора купли-продажи третьим  лицом. Однако иногда в комиссионный договор включается условие о ручательстве комиссионера за исполнение сделки третьим лицом, с которым им заключен договор за счет комитента. В силу этого условия комиссионер за дополнительное вознаграждение принимает на себя обязательства делькредере.

При выполнении поручения комиссионер должен придерживаться условий, предписанных ему комитентом. Полученный от покупателя платеж, комиссионер  обязан в течение определенного  в договоре числа дней перевести  на счет комитента. Из этой суммы комиссионером вычитается причитающееся ему комиссионное вознаграждение и расходы, сделанные им сверх, предусмотренных договором комиссии (с согласия комитента).

Платеж считается  произведенным после того, как  комитент подтвердит его получение  и правильность. В договоре комиссии обусловлены также и обязанности комиссионера, которые зависят от характера совершаемых им операций.

Разновидностью  комиссионных операций являются операции консигнации. Они состоят в поручении  одной стороной, именуемой консигнантом, другой стороне, именуемой консигнатором, продажи товара со своего склада от своего имени, но за счет консигнанта.

Консигнационные операции осуществляются на основе договора консигнации, к которому применяются  нормы законодательства о договоре комиссии.

Товары, поставленные на склад в стране консигнатора, остаются собственностью консигнанта до момента их продажи третьим лицам.

Если по окончании  срока консигнационного соглашения на складе у консигнатора остался  непроданный товар, то консигнант может  его изъять, если другое не предусмотрено соглашением. Это простая консигнация.

Наряду с  простой консигнацией применяют  частично возвратную и безвозвратную  консигнации, повышающие уверенность  в сбыте товаров.

При частично возвратной консигнации консигнатор берет  на себя обязательство по окончании оговоренного срока купить у консигнанта согласованное количество из нереализованного к этому сроку товара.

При безвозвратной  консигнации консигнатор лишен  права возврата, и весь товар, не проданный к окончанию намеченного  срока, должен быть им куплен.

Продажа товаров  со склада, находящегося в стране сбыта, значительно облегчает освоение новых рынков, поскольку иностранные  покупатели получают возможность ознакомиться с интересующими их изделиями  не только по каталогам, проспектам, прейскурантам и спецификациям, но и непосредственно путем их осмотра, а часто и посредством проверки в работе.

Операции по перепродаже.

Эти операции осуществляются торговым посредником от своего имени  и за свой счет. Это означает, что  торговый посредник сам выступает стороной договора как с экспортером (здесь и далее имеется в виду экспортер-производитель), так и с конечным покупателем, и становится собственником товара после его оплаты

Различают два  вида операций по перепродаже.

К первому виду относятся операции, в которых торговый посредник по отношению к экспортеру выступает как покупатель, приобретающий товары на основе договора купли-продажи. Он становится собственником товаров, и может реализовать их по своему усмотрению на любом рынке и по любой цене

Отношения между  экспортером и такого рода посредником  прекращаются после выполнения сторонами  своих обязательств по договору купли-продажи.

Терминология, применяемая к такого рода посредникам, довольно разнообразна. Чаще всего  их называют купцами (merchant) в Англии, США; Handler – в Германии; handlande – в Швеции. На рынке черных металлов Англии таких посредников называют стокхолдерами (stockholders). Торговцев сахаром за свой счет на нью-йоркской бирже называют операторами (operator), торговцев какао на лондонской бирже – дилерами (dealer), торговцев цветными металлами – принципалами  (principal).

Ко второму  виду относятся операции, в которых  экспортер предоставляет торговому  посреднику, именуемому торговцем по договору, право продажи своих  товаров на определенной территории в течение согласованного срока. Это право предоставляется на основании договора. Этот договор устанавливает только общие условия, регулирующие взаимоотношения сторон по реализации товаров на определенной территории. Для его исполнения стороны заключают самостоятельные контракты купли-продажи, в которых устанавливаются количество и качество поставляемого товара, цена, условия поставки, способ платежа и форма расчета, сроки платежа, условия гарантии качества, порядок предоставления рекламаций.

Сделки купли-продажи  между торговцем по договору и  покупателем заключаются в соответствии с условиями договора между экспортером  и торговцем по договору.

Торговца по договору называют в разных странах  по-разному. Например, в США и Англии его именуют дистрибьютор (distributor), в Германии – торговец по договору (Vertragshandler), или торговец за свой счет (Eigenhandler), в Бельгии и Греции – концессионер (concessionaire).

Посреднические операции на рынке  услуг.

Среди услуг, оказываемых  посредниками, можно отметить покупку и продажу товаров от собственного имени, но за чужой счет (комиссионная торговля); кредитование покупателей; сдачу в аренду (лизинг); заключение контрактов с транспортными и страховыми компаниями; контроль товаров; посредничество в платежных операциях; организацию соответствующего документооборота; улаживание недоразумений с таможней; представительство в арбитражных судах; складирование и погрузку; проведение рекламных и других мероприятий по продвижению товаров на заграничные рынки и др.

Торговые посредники нередко осуществляют предпродажную  доработку товаров, повышая тем  самым их конкурентоспособность, имеют  для этого квалифицированный  персонал, свою товаропроводящую и  сервисную сеть.

Посредники  могут быть специализированные и  универсальные. Наиболее полное развитие идея универсализации получила в рамках торговых домов, в деятельность которых может входить предоставление широкого спектра услуг в стране и за рубежом в области консультирования, финансирования, посредничества и т.п., а также кредитование и сдача в аренду (лизинг).

Особенно распространена эта форма в Японии. Постоянно  наращивая масштабы традиционной торгово-посреднической деятельности, японские торговые компании все активнее включаются в торговлю других стран. Почти 12% всех продаж девяти крупнейших торговых монополий приходится на посреднические торговые операции между третьими странами.

Значительная  доля посреднической деятельности падает на выполнение работ по оказанию научно-консультативных  услуг для заказчиков, нуждающихся в научных консультациях, различного рода услуг по разработке методических рекомендаций, экономических и технических решениях, создании и оформлении новых фирм, их ликвидации, разработке бизнес-планов, бизнес-карт, подготовке аналитических материалов, проведении стажировок в России и за рубежом, обучении и переподготовке кадров. Все эти направления посреднической деятельности объединены в мировой практике общим понятием – консалтинговые услуги.

Не менее  важным направлением в работе посреднических организаций является оказание клиентам рекламных услуг, т.е. услуг в области рекламирования товаров через различные рекламные издания и средства информации: печатные издания, средства вещания, внутреннюю и наружную рекламу и др. Посредническая организация выполняет также работу по обоснованию и определению размера бюджета на рекламу, разработке рекламной программы, рекламных листков, каталогов, видео-роликов, вопросов спонсирования при проведении крупных спортивных зрелищных мероприятий и эстрадных шоу.

На мировом рынке услуг набирает обороты бизнес инжиниринговых услуг, т.е. оказание предприятиям-заказчикам услуг при строительстве промышленных и социально-бытовых объектов, включая рекомендации по выбору оптимального варианта строительства, разработке строительного проекта, поставке оборудования, машин механизмов, строительству "под ключ", пуску объекта, его эксплуатации, а также нахождение и внедрение эффективных технологических решений.

Среди основных направлений современного посреднического  бизнеса все более активные позиции начинают занимать лизинговые услуги в области предоставления клиентам в аренду технических средств, зданий, сооружений и товаров широкого потребления преимущественно на долговременной основе.

Эти услуги позволяют  потребителям пользоваться имуществом без единовременного крупного вложения собственных средств для их приобретения, что особенно важно для мелких и средних предприятий-покупателей, избежать потерь, связанных с моральным старением имущества. Пользуясь лизингом, покупатель сможет уменьшить сумму части облагаемой налогом прибыли на долю арендных платежей, которые рассматриваются как текущие расходы. В случае применения услуг по международному лизингу потребитель этих услуг в полной мере может использовать налоговые льготы страны арендодателя. Наряду с этим лизинговые услуги позволяют для изготовителей значительно расширить рынки сбыта, что весьма актуально в условиях острой конкурентной борьбы.

В России лизинговые услуги находятся в зародышевом  состоянии, но с учетом их значимости в реформируемой российской экономике при государственной и международной поддержке они должны получить мощный импульс развития.

Участники торгово-посреднических операций на внешнем рынке

Простые посредники (брокеры) – к ним относят торговые фирмы, лица и организации, которые подыскивают взаимно заинтересованных продавцов и покупателей, сводят их, но сами не принимают непосредственного участия в сделках ни своим именем, ни капиталом. Таких посредников называют брокерами.

Как правило, в  обязанности брокера входит оперативная предварительная проработка сделки (поиск клиента, согласование цены и условий сделки и т.п.). Окончательное решение вопроса остается за принципалом. Такая схема довольно часто применяется при поставках сырьевых и продовольственных товаров.

Товарные брокеры – наиболее активный тип торгового посредника, который не покупает и не продает товары от своего имени, не предоставляет кредиты и не выступает в сделке купли-продажи от имени своего клиента и за его счет. Причем клиентом брокера может быть как продавец товаров (брокер Продавца), так и покупатель (брокер Покупателя).

Товарный брокер действует на основании разовых  поручений и строго в пределах инструкций своих клиентов. Преимущества товарных брокеров заключаются в  детальном знании рынка, на котором они специализируются, во владении широкими деловыми связями, в оперативной возможности качественно и полно выполнить поручения клиентов.

Поверенные – это торговые фирмы, лица и организации, которые привлекаются доверителями к совершению сделок от имени и за счет покупателей или продавцов товаров (доверителей). Доверители заключают с поверенными договоры поручения. Поверенный подыскивает для них контрагентов и заключает с ними контракты от имени и за счёт доверителя.

Комиссионеры – это торговый посредник, который продаёт и покупает товары от своего имени, но за счёт и по поручению продавца или покупателя (комитентов), которые несут коммерческие риски.

Комиссионеры  подыскивают партнеров и подписывают  с ними контракты за оговорённое  вознаграждение (комиссию).

Торговые  агенты – к торговым агентам относят фирмы, лица и организации, которые на основании договоров с продавцами и покупателями получают право содействовать заключению сделок или заключать их от имени продавцов или покупателей. Отношения здесь строятся на основе агентских соглашений.

Консигнаторы – это разновидность посредника – комиссионера.

Суть консигнационных  операций заключается в том, что  продавец (консигнант) поставляет товары на склад посредника (консигнатора) для реализации на рынке в течение определенного срока. Консигнатор не покупает этот товар в свою собственность, а продает от своего имени и осуществляет платежи консигнанту по мере реализации со склада товара покупателям.

Дистрибьюторы – заключают с поставщиком продукции (продуцентом) контракт купли-продажи и затем продают ее от своего имени.

Дистрибьютор  отличается от простого покупателя или  продавца тем, что связан со своим  торговым партнёром посредническим соглашением, в котором оговариваются  перечень сбываемых товаров, территория сбыта, право на продажу, минимальный годовой объем реализации, обязательства посреднической фирмы о предпродажном сервисе и предпродажной доработке товаров, их гарантийном и техническом обслуживании.

 Положение посредников на рынке

Посреднические  соглашения могут предусматривать предоставление продуцентом различного объема прав: неисключительное право продажи, исключительное (монопольное) право продажи и преимущественное право продажи или «право первой руки».

Неисключительное  право продажи предоставляет  право в течение установленного времени сбывать на оговоренной территории определенную номенклатуру товаров и не ограничивает право производителей самостоятельно или через других посредников продавать на той же территории такие же товары без выплаты посреднику с неисключительным правом продажи вознаграждения или компенсации.

За производителем сохраняется свобода действия в  данном регионе, но это право не создает  посредникам стабильного положения  на рынке и сдерживает его от вложения капитала в создание сбытовой сети, систему сервиса, рекламу и т.д.

Вот почему соглашения о неисключительном праве продажи  подписываются при выходе на новые  рынки и с несколькими посредниками, с тем, чтобы сравнить их способности  к активной работе и выбрать наиболее перспективного партнера.

Исключительное (монопольное) право продажи лишает поставщиков возможности продавать  на оговоренной территории самостоятельно или через других посредников  товары, аналогичные перечисленным  в соглашении, то есть он берет на себя обязательства продавать товары на оговоренной территории только через данного посредника.

Такой тип соглашения дает посреднику уверенность в стабильном положении на рынке и побуждает  его к авансированию капитала в создание и функционирование сбытовой сети. Величина получаемой посредником прибыли прямо зависит от его активности на рынке. Если поставщик нарушает данное обязательство, посредник вправе требовать вознаграждение за сделки, в которых он не принимал участия.

Чтобы избежать опасности возможной блокировки рынка со стороны посредника в соглашение включается обязательство продавать в установленные сроки оговоренные количества товаров. При невыполнении посредником контрольных объемов продаж соглашение или аннулируется или переводится на другие условия работы.

С тем чтобы  монопольный посредник не переориентировался на работу с конкурентами продавца, в соглашение может быть включено обязательство посредника не представлять на договорной территории других поставщиков аналогичных товаров.

Преимущественное  право продажи или «право первой руки». По такому соглашению поставщик обязуется в первую очередь предложить товар привилегированному посреднику и только после его отказа получает право продавать этот товар на договорной территории или через других посредников без выплаты вознаграждения посреднику с преимущественным правом продажи

Условия, на которых  предлагается товар другим посредникам, не должны быть лучше, чем предложенные посреднику с правом первой руки. При  составлении соглашения следует  обратить внимание на необходимость  получения от посредников отказа в письменной форме, чтобы избежать впоследствии возможных претензий.

Соглашение  о преимущественном праве продажи  в меньшей степени, чем соглашение о монопольном праве, заинтересовывает посредника в работе, но снимает  для поставщиков опасность блокировки рынка и, как правило, подписывается при первом выходе на новые рынки, когда необходимо проверить работоспособность неизвестных партнеров.

Основные принципы и способы вознаграждения посредников

Из экономической  теории известно, что в сфере обращения товаров не создается новой стоимости, если в эту сферу не вклиниваются процессы производства, такие как транспортировка товаров, их хранение на складе, пересортировка, переупаковка, предпродажный сервис и предпродажная доработка, техническое обслуживание.

Если посредники вкладывают труд и капитал не только в процесс поиска продавцов (покупателей  при закупках), но и в вышеуказанные  производственные процессы, выполняемые  в рамках обязательств, предусматриваемых  посредническими соглашениями, то продавцы обязаны возместить все их издержки и обеспечить посредникам возможность получения прибыли на вложенный ими капитал с учетом специфики рынка и конкурентоспособности товаров.

Поскольку посредники не имеют иного источника средств, кроме вознаграждения, то его недостаточный уровень неизбежно приведет к свертыванию посреднической деятельности, а переплата – к неоправданному снижению эффективности торговых операций, осуществляемых через посредников, и, как следствие, к отказу от их услуг.

Поэтому и продавец и посредник должны стремиться к заключению соглашений, предусматривающих взаимовыгодные размеры вознаграждений. Их определение является достаточно сложной задачей, особенно если в обязательства посредников входит приобретение или строительство административно-производственной базы, включая офисы, склады, мастерские по предпродажной доработке товаров и их гарантийному обслуживанию.

В практике международной  торговли существует несколько способов определения размера вознаграждения посредников:

1.    Если заключающие соглашение стороны достаточно открыты друг другу, то они могут совместно подсчитать капитальные и текущие затраты посредника на выполнение возлагаемых на него обязательств в течение определенного периода времени, например года, исходя из планируемого сторонами стоимостного объема потока товаров. На основе этого можно определить величину вознаграждения в процентах от суммы каждого контракта на сбыт товара. Но, к сожалению, такая возможность в торговой практике российских посредников встречается пока еще редко.

2.    Другой, более доступный для продавца  способ определения приемлемого  уровня вознаграждения посредника  основан на использовании конкуренции  между посредниками. Продавец заблаговременно,  еще до начала переговоров,  должен запросить предложения других возможных посредников, сообщив им предполагаемый характер и объем обязательств будущего посреднического соглашения. Сопоставив полученные от конкурентов величины запрашиваемых вознаграждений, можно сделать вывод об их средней величине.

3.   И, наконец, продавец может получить данные о размерах вознаграждений, выплачиваемых другими компаниями при сбыте аналогичных или однородных товаров. Величины этих вознаграждений требуют приведения, т.е. внесения в них поправок на разницу в перечне обязательств посредников.