Основы долгосрочного кредитования

Тит лист 
Содержание

Введение            3

Глава 1. Теоретические основы долгосрочного  кредитования     4

1.1 Понятие долгосрочного кредитования       6

1.2 Виды долгосрочного кредитования

2 Система долгосрочного кредитования  и основные направления ее  развития  8

1. Способы  осуществления долгосрочного кредитование в РФ     8
2. Источники  долгосрочного кредитования        9
1. Проектное  кредитование         9
2. Синдицированное  кредитование         10

2.2.3 Ипотечное  кредитование         10

2.2.4 Потребительское кредитование        13

Практическая часть           17

Заключение

Список используемых источников

Введение

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности  её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений. Долгосрочные кредиты играют особую роль в экономике страны. Они связаны с вложением средств в реальный сектор экономики и могут служить одним из главных источников повышения технического уровня производства, а отсюда и повышения конкурентоспособности выпускаемой продукции.

Долгосрочное кредитование стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства  на основе достижений научно-технического прогресса. Долгосрочный кредит способен оказывать активное воздействие на объём и структуру денежной массы, платёжного оборота, скорость обращения денег. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров. Задачи данной работы – попытаться наиболее полно раскрыть теоретические основы долгосрочного кредитования, разобраться, как проводится долгосрочное кредитование клиентов, и определить основную проблему на кредитном рынке.

1. Теоретические основы  долгосрочного кредитования

1.1 Понятие долгосрочного кредитования

Банк, располагающий крупным уставным капиталом, может предоставлять  долгосрочные кредиты. К долгосрочным кредитам относятся кредиты, сроки, погашения которых превышают 3 года. Они обслуживают потребности в средствах, для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых разновидностей оборотных средств. Это более рискованные ссуды, поэтому банк идет на долгосрочное кредитование, при разработке ссудной политики исходя из собственных соображений:

• удержать отрасль как клиента;
• получить дополнительную прибыль.
• Объектами долгосрочного кредитования могут быть:
• капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, реконструкции и техническому перевооружению производственного и социального назначения;
• приобретение техники, оборудования, транспортных средств и зданий;
• создание совместных предприятий.
• Долгосрочные ссуды выгодны мелким и крупным предприятиям. Заемщик может использовать долгосрочную ссуду, планируя погасить ее через несколько лет за счет реализации займа, выигрывая на разнице процентных ставок.

К целям долгосрочного кредитования относятся:

• приобретение оборудования, необходимого для технического перевооружения, модернизации, расширения существующего и создания нового производства;
• выполнение строительно-монтажных работ, связанных с возведением, реконструкцией или техническим перевооружением промышленных объектов;
• строительство жилья всех типов, торговых, офисных, многофункциональных комплексов, объектов сферы здравоохранения, образования, искусства;
• проекты в области дорожного строительства;
• разработка месторождений полезных ископаемых с целью их коммерческой эксплуатации;
• приобретение объектов недвижимости формирование оборотного капитала в рамках реализации инвестиционных проектов;
• возмещение ранее понесенных заемщиком затрат.
• Долгосрочное кредитование осуществляется на основании:
• кредитного договора;
• договора об открытии невозобновляемой кредитной линии; генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Кредитный договор заключается  с заемщиком при условии единовременного  зачисления суммы кредита на расчетный или текущий валютный счет заемщика.

Невозобновляемая кредитная линия  открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним или несколькими контрактами и для покрытия потребностей в оборотном капитале. В договоре может быть предусмотрен график выборки кредита, также плата за резервирование ресурсов в случае несоблюдения заемщиком графика ресурсов.

Рамочная кредитная линия открывается  заемщику в том случае, когда реализация инвестиционного проекта предполагает несколько этапов осуществления затрат или неоднократные поставки оборудования. Для оплаты отдельных поставок в рамках контрактов, а также финансирования различных этапов проекта заключается отдельный кредитный договор о невозобновляемой кредитной линии в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии.

Банк не принимает к кредитованию убыточные, низкорентабельные и некоммерческие проекты.

Процентная ставка устанавливается  на договорной основе, на которую влияют следующие факторы:

• издержки привлеченных средств;
• степень риска;
• срок погашения ссуды;
• расходы по оформлению и контролю;
• ставки других банков;
• ставки на рынке ценных бумаг;
• характер отношений между банками и заемщиком;
• норма прибыли, которая может быть получена при инвестировании в другие активы.

Выдача долгосрочных ссуд может  производиться единовременно или  поэтапно по мере выполнения строительно-монтажных работ. Конкретные сроки и периодичность погашения долгосрочных ссуд зависят от следующих факторов:

• окупаемость затрат;
• платежеспособность, финансовое состояние и другие показатели заемщика;
• кредитный риск;
• необходимость ускорения оборачиваемости кредитных ресурсов;
• другие факторы.

Банк осуществляет наблюдения за ходом  строительства и целевым использованием ссуды. В случае нарушения договорных отношений банк применяет экономические санкции.

1.2 Виды долгосрочного кредитования

На кредитном рынке существуют различные виды долгосрочного кредитования, поэтому каждый, кому понадобиться такая форма кредита без проблем выбурит подходящий для себя вид долгосрочного кредитования.

Существуют следующие виды долгосрочного  кредитования:

«На неотложные нужды». Кредиты предоставляются на приобретение транспортных средств, гаражей, бытовой техники, оплату медицинских услуг и другие цели потребительского характера гражданам РФ в возрасте 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, имеющим постоянный источник дохода. Срок кредитования до 5 лет. Максимальная сумма банком не ограничивается и зависит только от платежеспособности заемщика и предоставленного обеспечения. Кредиты без обеспечения предоставляются сроком до 1,5 лет в размере до 45000 рублей.

«На недвижимость» «Ипотечный». Кредиты  предоставляются на приобретение, строительство, реконструкцию, ремонт объектов недвижимости (квартиры, жилые дома, другие постройки потребительского назначения, земельные участки). Срок кредитования до 20 лет. После оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается. Максимальная сумма кредита зависит от доходов заемщика (семьи) и предоставленного обеспечения, но не может превышать 90% стоимости кредитуемых объектов недвижимости при условии обязательно вложения заемщиком собственных средств в размере 10% его стоимости.

«Молодая семья». Кредит предоставляется  на приобретение, строительство объектов недвижимости гражданам РФ в возрасте от 18 лет, состоящим в браке, при условии, что один из супругов не достиг 30-ти летнего возраста, а также гражданам из неполных семей с детьми, в которых мать (отец) не достигли 30-ти летнего возраста. Срок кредитования 20 лет (до 25 лет при предоставлении отсрочек по погашению основного долга).

После оформления ипотеки приобретаемого объекта недвижимости процентная ставка снижается. Максимальная сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика и не может превышать 95% покупной стоимости объекта недвижимости для молодой семьи с ребенком (детьми) или 90% покупной стоимости объекта недвижимости для молодой семьи без детей. Оставшаяся часть стоимости оплачивается за счет средств до получения кредита.

«Кредит для граждан, ведущих личное подсобное хозяйство». Кредиты предоставляются в рублях гражданам РФ, в возрасте от 18 лет, при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке.

Срок кредитования определяется целевым  назначением кредита:

• до 2-х лет на закупку горюче-смазочных материалов, запасных частей и материалов для ремонта сельскохозяйственной техники и животноводческих помещений, минеральных удобрений, средств защиты растений и других материальных ресурсов для проведения сезонных работ, перечень которых утверждается Министерством сельского хозяйства Российской Федерации;
• до 5-ти лет на покупку сельскохозяйственной малогабаритной техники, скота, оборудования для животноводства и переработке сельскохозяйственной продукции, реконструкции, модернизации и строительства животноводческих помещений.

Максимальная сумма кредита  по кредитным договорам, заключенным  с одним заемщиком в течении двух лет, не должна превышать 300 тыс.руб.

«Автокредит». Кредит предоставляется  гражданам РФ в возрасте от 18 лет, по месту регистрации, на покупку автомобиля или других транспортных средств (мотоцикла, мотороллера, прицепа, яхты, катера и т.п.) иностранного и отечественного производства, нового или подержанного (с пробегом). Годовые процентные ставки (на приобретение нового автомобиля) на кредиты в рублях / долларах США, евро:

Годовые процентные ставки (на приобретение подержанного автомобиля) на кредиты  в рублях / в долларах США, евро:

Максимальная сумма кредита  банком не ограничивается и зависит  только от платежеспособности заемщика (совокупного дохода супругов), но не может превышать цены приобретаемого автомобиля (транспортного средства).

Дополнительное условие – заемщик  обязан зарегистрировать автомобиль (транспортное средство) и предоставить в банк свидетельство о регистрации и паспорт транспортного средства; застраховать в пользу банка передаваемый в залог автомобиль (иные транспортные средства).

«Пенсионный кредит». Кредит предоставляется  гражданам РФ, достигшим пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин). Обязательным условием является погашение кредита до исполнения заемщику 75 лет.

Максимальная сумма кредита  определяется банком, исходя из платежеспособности заемщика. Банк может принимать при  расчете суммы кредита пенсию и/или доход по месту работы.

2 Система долгосрочного кредитования  и основные направления ее  развития

2.1 Способы  осуществления долгосрочного  кредитование в РФ

Долгосрочное кредитование в РФ осуществляется следующими способами:

- разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику - физическому лицу;

 - открытием кредитной линии, т.е. заключением соглашения (договора), на J основании которого клиент-заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, если общая сумма предоставленных клиенту-заемщику денежных средств не превышает J максимального размера (лимита), определенного в соглашении (договоре) и если в период действияJсоглашения (договора) размер единовременной задолженности клиента-заемщика не превышает установленного ему данным соглашением J (договором) лимита задолженности. Под открытием кредитной линии может также J пониматься заключение договора на предоставление денежных средств, условия которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств.

- средств заемщику (Положение ЦБР «О внесении изменений и J дополнений в Положение ЦБР «О порядке предоставления (размещения) кредитными J организациями денежных средств и их возврата J (погашения)» от 27 J июля 2001 г. № 144-П).

- кредитованием J банковского счета клиента-заемщика и оплаты расчетных J документов с банковского счета заемщика. Кредитование подобного рода осуществляется при недостаточности или J отсутствии на счете клиента денежных средств при установленном лимите и сроке, оговоренном банком и клиентом в договоре;

- участием банка в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной J (консорциальной) основе;

- другими способами, предусмотренными действующим законодательством.

Вопросы, связанные со структурой источников кредитования можно рассматривать на двух уровнях:

• макроэкономическом;

• микроэкономическом.

Макроэкономический подход предполагает объяснение основных закономерностей формирования источников кредитных средств. Денежные средства, используемые в качестве кредита формируются в конечном итоге из трех главных источников:

• сбережения физических и юридических лиц - как напрямую, так и через банки и страховые компании;
• положительное сальдо торгового баланса (чистый экспорт);
• иностранный капитал.

На микроэкономическом уровне рассматриваются источники кредитования для предприятия и возможности формирования их оптимальной структуры. Привлекаемые предприятием в процесс кредитов средства можно классифицировать по ограничению на время пользования и источникам получения:

а) на собственные (неограниченный период использования средств) и заемные (период времени ограничен и заранее определен);

б) на внутренние (нераспределенная прибыль, амортизационный фонд, продажа собственности, средства, полученные от ускоренного взимания долгов);

в) внешние (средства, получаемые от других хозяйствующих субъектов, за которые предприятие должно платить).

2. Источники  долгосрочного кредитования

2.2.1 Проектное  кредитование.

В качестве долгосрочного  кредитования одним из его источников является проектное кредитование.

Проектное кредитование является относительно новой формой заимствования средств, имеющей  хорошие перспективы развития в России. В проектного кредитования, иногда называемого также " проектное финансирование", заложена идея финансирования инвестиционных проектов за счет доходов, которые принесет создаваемое или реконструируемое предприятие в будущем. За счет этих доходов обеспечиваются организуемое банками финансирование и возвратность инвестиций. Данное направление банковской деятельности считается в мировой практике особенно актуальным для тех стран и регионов, которые нуждаются в расширении и модернизации производственных мощностей капиталоемких отраслей промышленности, таких, как топливно-энергетический комплекс, отрасли добывающей и перерабатывающей промышленности.

При проектном кредитовании (ПК) основным обеспечением предоставляемых банками кредитов является сам инвестиционный проект, то есть те доходы, которые получит создаваемое или реконструируемое предприятие в будущем.

В отличие от обычного кредитования, проектное подразумевает более  длительные сроки предоставления средств, оценку самого проекта, с точки зрения банка, оценку рисков, которые сопровождают кредит, и рисков, связанных с реализацией проекта для заемщика.

2. Синдицированное  кредитование

Вторым источником долгосрочного  кредитования является синдицированное  кредитование.

Синдицированное кредитование является одним из наиболее важных и гибких инструментов на международном финансовом рынке. В связи с экономическим ростом в России и странах СНГ, быстрым темпом развития и расширения рынка, спрос на данный вид кредитования растет большими темпами. Синдицированные кредиты как источник финансирования обладают рядом преимуществ в сравнении с другими инструментами, они позволяют банкам аккумулировать ресурсы для финансирования крупных заемщиков, а также подобные кредиты относятся к разряду относительно дешевых денег. Данные преимущества являются важными факторами для банков России и СНГ, которые достаточно малы по международным меркам, а также в сопоставлении с лидирующими отечественными компаниями. Еще одним важным фактором является то, что синдицированные кредиты позволяют банкам избежать высокой концентрации рисков, распределяя их между участниками синдиката. В целом для банковского сектора развитие синдицированного способствует повышению его устойчивости.

1. Ипотечное  кредитование

В качестве источника долгосрочного кредитования физических лиц можно выделить потребительское и ипотечное кредитования.

Долгосрочный ипотечный жилищный кредит - это кредит, предоставленный  на срок 3 года и более соответственно банком (кредитной организацией) или  юридическим лицом (некредитной организацией) физическому лицу (гражданину) для приобретения жилья под залог приобретаемого жилья в качестве обеспечения обязательства. Предметом ипотеки может быть жилой дом, квартира.

Долгосрочный ипотечный  жилищный кредит выдается на условиях платности, срочности и возвратности, а также при строгом контроле за использованием кредитных средств.

Долгосрочные ипотечные жилищные кредиты предоставляются на срок от трех лет. На сегодняшний день в  России ипотечные жилищные кредиты  выдаются на 5, 10 и даже на 20 лет. Благодаря длительному сроку погашения уменьшается размер ежемесячных выплат заемщика.

Важным преимуществом ипотечного кредита для заемщика является то, что, приобретая жилье в кредит, он получает возможность жить в своей собственной новой квартире уже сегодня, а расплачиваться за нее постепенно в течение нескольких лет.

Сумма кредита составляет 60-70 процентов  рыночной стоимости J покупаемого жилья, являющегося J при этом предметом залога заемщик обязан J внести первоначальный взнос J на оплату части J жилья, как правило, J в сумме 30-40 процентов J его стоимости за Jсчет собственных средств. J

Приобретенное в кредит жилье служит в качестве обеспечения кредита (передается в залог кредитору). Это означает, что в случае J неисполнения заемщиком обязательств осуществляется обращение взыскания на жилье с последующей его реализацией, J чтобы погасить задолженность заемщика по кредиту перед кредитором. Оставшаяся Jпосле погашения кредита сумма за вычетом расходов, связанных с процедурой обращения взыскания и продажи жилья, J возвращается бывшему заемщику.

Приобретенное за счет кредита жилье должно J использоваться заемщиком преимущественно для проживания. Сдача приобретенного жилья в аренду возможна только J при согласии кредитора, что специально оговаривается J в кредитном договоре.

КредитJ и проценты по Jнему выплачиваются в форме ежемесячных платежей, Jрассчитанных по формуле аннуитетных платежей (ежемесячный Jплатеж включает полный J платеж по процентам, Jначисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все J ежемесячные платежи при фиксированной процентной ставке были равными на весь кредитный период). Это удобно как для заемщика (поскольку он может четкоJпланировать свой семейный J бюджет), так и для кредитора.

Важным условием жилищной ипотеки является обязательное страхование, J которому подлежат имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, а также приобретаемой J недвижимостью заемщиков. Заемщиком (созаемщиком) со страховой компанией заключается комплексный J договор страхования, объединяющий личное и имущественное страхование.

В последнее  время в России получили развитие различные формы рефинансирования ипотечных кредитов, включая целевые кредитные линии международных донорских организаций (что доступно очень немногим), продажу кредитов инвестору (в рублях - Агентству по ипотечному жилищному кредитованию, в валюте - частным банкам, желающим инвестировать средства в ипотечные активы), выпуск облигаций (что, как правило, требует дополнительных гарантий).

По-видимому, несмотря на все сложности, скоро появится первый эмитент ипотечных ценных бумаг, выпущенных в рамках одноименного закона. Все больший интерес проявляется к использованию паевых инвестиционных фондов недвижимости, а также привлечению средств таких инвесторов, как негосударственные пенсионные фонды и другие институты, нуждающихся в надежных инструментах накопления. Среди этого разнообразия все же не ясно, сформируется ли эффективный рынок инвестиций в эту сферу и появится ли выбор надежных схем и инструментов.

Прежде всего  следует выделить модели рефинансирования, различающиеся источниками привлекаемых ресурсов: с финансового рынка через вклады и депозиты или с рынка капиталов через выпуск ипотечных ценных бумаг (ИЦБ)- табл. 1.

Таблица 1. Основные модели рефинансирования долгосрочных жилищных ипотечных кредитов

К сожалению, о массовости кредитных  и накопительных услуг в России пока говорить не приходится. Из всего  числа квартир, предоставленных  на сегодняшний день населению по ипотечным схемам, значительная доля приходится на так называемую социальную ипотеку, работающую на заемщиков определенной социальной категории. При бюджетной поддержке эти кредиты выдаются на 5-20 лет под 5-10% годовых в рублях и дешевле. Однако доступ к ним в основном имеют лишь очередники, проживающие в стесненных условиях, или льготники различных категорий.

В целом, говоря об ипотеке  в российских регионах, можно отметить, что поскольку региональные модели ипотечного кредитования начали складываться до принятия основополагающих нормативных документов, к настоящему времени J в России наблюдается многообразие форм жилищного финансирования, лишь немногие из которых основаны на механизме ипотечного кредитования. Большинство регионов используют собственные наработки, главным образом ориентированные J на использовании бюджетных J ресурсов. Этим тормозится процесс развития классического ипотечного кредитования и ограничивается возможность использования J преимуществ внебюджетного финансирования, свойственных системе классического ипотечного кредитования. Наиболее популярными схемами, действующими J в регионах, являются:

- аренда жилья с последующим выкупом;

        - создание фондов с использованием бюджетных средств, которые занимаются строительством и продажей в рассрочку;

       - дотирование местными властями ипотечных агентств,Jтем самым значительно снижая процентную ставку, сдерживая возможности рефинансирования J кредитов;

- ипотечные компании самостоятельно организуют строительство жилья J для потенциальных заёмщиков, замыкая, таким образом, строительство и сбыт J жилья посредством ипотечного жилищного кредитования.

Кроме того, в России действуют  различные накопительные механизмы  покупки квартиры, функционирующие в форме жилищных кооперативов. Главное отличие накопительной системы от кредитной - это отсрочка права собственности на жилье. Однако ссуды в такой системе гораздо дешевле банковских кредитов.

2.2.4Потребительское кредитование

Потребительское кредитование в нашей  стране получило наибольшее развитие в последние пять лет. Рынок начал создаваться после кризиса, в 1999 г., и выглядел тогда довольно скромно. В 1999-2000 гг. на нём реально присутствовали всего два банка. До конца 2000 г. было выделено примерно 10 тыс. ссуд на общую сумму 10 млн. долл. В 2001-2002 гг. произошёл качественный прорыв с точки зрения рыночного представительства.

Принимая во внимание всевозрастающую  роль потребительского кредита в  увеличении спроса, а значит и в развитии экономики страны в целом, а также, учитывая особую социальную значимость этого финансового инструмента, видится необходимым принятие комплексных мер по активизации потребительского кредитования в современной России.

Кредитование потребителей появилось  в России в 2000 году стараниями банка  «Русский стандарт». Сегодня уже десятки банков предоставляют гражданам возможность пожить взаймы. Но, конечно же, до уровня развития потребительского кредитования, к примеру, в США нашей стране еще очень далеко. Так, по данным банковских специалистов, количество выданных жителям Соединенных Штатов денежных средств составляет 74% ВВП, в то время как в России этот показатель составляет, по разным оценкам, 0,2-2,4% ВВП. Чтобы еще сильнее почувствовать разницу, можно сравнить реальные показатели ВВП: около 24 триллионов долларов - в США и около 0,5 триллиона долларов - в России.