Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Основы страхового дела

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«УФИМСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЯНОЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра экономики и управления на предприятии нефтяной и газовой промышленности

Контрольная работа

по дисциплине: «Основы страхового дела»

Выполнил: студент гр. ЭГЗ-07-02 К.Р. Далаева

Проверил: Д.А. Гамилова

Уфа-2011

СОДЕРЖАНИЕ

1. Сущность актуарных расчётов 3

2. Что такое «стоп-лосс» 9

3. Анализ деятельности страховой компании «Югория» 15

Список использованной литературы 19

1. Сущность актуарных расчётов

Актуарные расчёты — система статистических и экономико-математических методов расчетов тарифных ставок и определения финансовых взаимоотношений страховщика и страхователя. Актуарные расчеты отражают механизм образования и расходования страхового фонда в долгосрочных страховых операциях, связанных с продолжительностью жизни населения.

Основными задачами актуарных расчетов являются:

изучение и классификация рисков по определенным признакам (группам) в рамках страховой совокупности;
исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести по следствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика и источников их формирования;
исследование нормы вложения капитала (процентной ставки) при использовании страховщиком собранных страховых взносов в качестве инвестиций и тенденций их изменения в конкретном временном интервале, определение зависимости между процентной ставкой и величиной брутто-ставки.

На основании актуарных расчётов:

определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда;
производится перерасчет страховых взносов при изменении условий договора страхования жизни;
определяются размеры тарифных ставок, которые при по мощи долгосрочных финансовых исследований заранее занижаются на сумму дохода, который будет получен страховщиком от использования аккумулированных взносов страхователей в качестве инвестиций.

Актуарные расчеты классифицируются по отраслям страхования, временному признаку, иерархическому признаку.

По отраслям страхования актуарные расчеты подразделяются на расчеты по личному страхованию, имущественному страхованию, страхованию ответственности, страхованию предпринимательских рисков.

По временному признаку актуарные расчеты делятся на отчетные и плановые Отчетные — это актуарные расчеты, которые про изводятся по уже совершенным операциям страховщика, т.е. по имеющимся отчетным данным.

Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в будущем периоде при проведении данного вида страхования. В этой связи отчетные актуарные рас четы называют также последующими.

Плановые актуарные рас четы производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска.

В этом случае используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся страховой компанией. По истечении определенного срока (не менее 3 лет) анализируются полученные статистические данные по определенному риску и в плановые актуарные расчеты вносятся соответствующие коррективы.

По иерархическому признаку актуарные расчеты могут быть:

республиканскими (общими для всей территории Украины) ;
региональными (произведенными для отдельных регионов: области, края, города, района);
индивидуальными, выполняемы ми для конкретной страховой компании.

В актуарных расчетах используются показатели страховой статистики.

Страховая статистика направлена на изучение и систематизацию наиболее типичных и массовых явлений в страховании, а также на изучение их динамики.

Основными абсолютными показателями страховой статистики являются:

число объектов страхования — п;
число страховых событий — t;
число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая — т;
сумма полученных страховщиком страховыхплатежей ( взносов) —П_л;
сумма выплаченного страхового возмещения — В;
страховая сумма всех объектов страхования — Sп;
страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект страховой совокупности — Sт.

Кроме перечисленных показателей, в актуарных расчетах используются и расчетные показатели страховой статистики.

1 Частота страховых случаев(Ч_с), которая показывает, сколь ко страховых случаев приходится на один объект страхования, и рассчитывается по формуле

Если Чс < 1, это означает, что одно страховое событие повлекло за собой несколько страховых случаев.

2 Коэффициент кумуляции риска (К_к) показывает среднее число застрахованных объектов, пострадавших от страхового события, и рассчитывается как отношение числа пострадавших объектов к числу страховых событий:

К_к = т / t.

Минимальное значение данного показателя равно единице, если Кк > 1, это указывает на большее численное различие между числом страховых событий и числом страховых случаев. Страховые компании стараются избегать сделок с высоким уровнем коэффициента кумуляции.

3 Коэффициент убыточности (К_у) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов:

K_y= B/ S _m

Значение коэффициента убыточности может быть меньше или равно единице.

4 Средняя страховая сумма на один объект (договор) страхования (Sсп) рассчитывается как отношение общей страховой суммы всех застрахованных объектов к числу всех объектов страхования:

Sсп = Sп /п.

В актуарных расчетах применяются различные методы расчета средних величин. Это объясняется тем, что объекты имущественного страхования обладают различными страховыми суммами.

5 Средняя страховая сумма на один пострадавший объект ( Sст ) представляет собой отношение страховой суммы всех пострадавших объектов страховой совокупности к числу этих объектов:

Sст = Sт / т.

Расчет последних двух показателей имеет большое практическое значение, так как с их помощью рассчитывают такой показатель страховой статистики, как тяжесть риска (Тр) .

6 Тяжесть риска представляет собой отношение средней страховой суммы на один пострадавший объект к средней страховой сумме на один объект страхования:

Тр = (Sт / т) / (Sп / п) = Sст / Sсп.

Используя данный показатель, страховые компании производят оценку и переоценку частоты проявления страхового события.

7 Убыточность страховой суммы (У_с) представляет собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех объектов страхования и рассчитывается по формуле:

У_c= B/ S _n

Значение данного показателя всегда меньше единицы.

8 Норма убыточности, или коэффициент выплат ( Кв ),рассчитывается как отношение суммы выплаченного страхового возмещения к сумме собранных страховых взносов:

К_в = B / П_л.

2. Что такое «стоп-лосс»

Перестрахование эксцедента убыточности (STOP LOSS REINSURANCE) – вид непропорционального перестрахования; предполагает, что пока уровень убыточности по конкретному виду страхования не превысит оговоренный, все убытки оплачивает страховщик. Если уровень убыточности за год будет превышен, перестраховщик возмещает страховщику сумму, необходимую для снижения уровня убыточности до оговоренного уровня. Чаще всего таким показателем служит показатель убыточности страховой суммы, представляющий собой отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме застрахованных объектов. Данный вид перестрахования предназначен прежде всего для страхования страховщиков от чрезвычайно крупных потерь. Классический пример для «стоп лосс» — страхование от градобития, кроме того, целесообразность его очевидна при страховании от ураганов. Вместе с тем договор, как правило, предусматривает ограничение ответственности и самого перестраховщика.

2.1 Непропорциональное перестрахование

В отличие от пропорционального, в непропорциональном перестраховании страховые суммы, страховые взносы и страховые выплаты распределяются между цедентом и перестраховщиком непропорционально между собой.

Такое перестрахование проводится на основе распределения размеров страховых выплат между участниками договора и ограничивает их величину, приходящуюся на каждого из них.

При этом обязанность перестраховщика произвести страховую выплату наступает лишь в том случае, если ее размеры превысят оговоренный предел (приоритет страховщика).

Величина перестраховочной премии устанавливается здесь в процентах от годовой страховой премии, полученной цедентом по переданному в перестрахование портфелю договоров.

Размер данного процента определяется методом экстраполяции, т. е. на основе анализа данных прошлых лет, позволяющих определить предполагаемый объем обязательств перестраховщика.

Поскольку в начале периода действия договора перестрахования размер страховой премии, которую получит страховщик, неизвестен, цедент обычно уплачивает перестраховочную премию авансом, а окончательный расчет между сторонами производится после того, как становится известна величина страховой премии, полученной страховщиком. Иногда же стороны договариваются об установлении фиксированной величины перестраховочной премии, не подлежащей в дальнейшем перерасчету.

В целом размеры перестраховочной премии в таких договорах ниже, чем в договорах пропорционального перестрахования, поскольку перестраховщик участвует в оплате далеко не всех страховых выплат, производимых страховщиком.

Ниже в таких договорах и уровень накладных расходов, поскольку здесь отсутствует необходимость производить расчеты сумм, подлежащих оплате сторонами по каждому договору страхования и страховому случаю.

В то же время перестраховщик в непропорциональном перестраховании обычно не уплачивает комиссии и тантьемы.

Основной целью данного перестрахования является защита страховщиков от крупных убытков, которые могут быть вызваны, например, необходимостью производить большое число выплат за последствия одного события (кумуляция рисков) или осуществлением крупной страховой выплаты по одному объекту.

При этом чаще всего непропорциональное перестрахование используется страховщиками в сочетании с договорами пропорционального перестрахования, для того чтобы обеспечить дополнительную защиту в отношении той части страховых сумм, которые остаются на их ответственности по договорам пропорционального перестрахования.

Наличие договора непропорционального перестрахования может привести к тому, что страховщик станет неосторожным при заключении договоров страхования, не учитывая в должной мере степени риска по принимаемым на страхование объектам.

Это обусловлено тем, что при необходимости производить крупные страховые выплаты он будет нести ответственность только в пределах собственного удержания, перекладывая все остальные выплаты на перестраховщиков.

Одной из особенностей непропорционального перестрахования является то, что перестраховываемые выплаты страховщика обычно разделяют на так называемые уровни, каждый из которых может быть перестрахован в разных компаниях.

Например, за выплаты в пределах 1 млн. руб. может полностью отвечать сам страховщик, от 1 до 2 млн. руб.– первый перестраховщик (договор первого уровня), от 2 до 3 млн. руб.– второй перестраховщик (договор второго уровня) и т. д.

Причиной такого разделения является, прежде всего, то, что таким образом облегчается задача обеспечения необходимой перестраховочной защитой, поскольку нередко перестраховщики специализируются либо на операциях с невысокими пределами ответственности или на высоких (катастрофических) уровнях покрытия.

В отличие от пропорционального перестрахования, которое широко проводят как профессиональные перестраховщики, так и компании, основным видом деятельности которых является заключение договоров прямого страхования, договоры непропорционального перестрахования принимают на свою ответственность в основном только специализированные перестраховочные организации. Это обусловлено тем, что проведение таких операций требует высокой профессиональной подготовки.

Договоры непропорционального перестрахования подразделяются на договоры эксцедента убытка и эксцедента убыточности.

Договор эксцедента убытка служит для защиты страховых портфелей по отдельным видам или договорам страхования от наиболее крупных и непредвиденных убытков.

По его условиям на перестраховщика возлагается обязанность производить страховую выплату в случае, когда подлежащая оплате страховщиком сумма страхового возмещения (обеспечения) превышает оговоренный предел (приоритет цедента).

При этом размер такой выплаты составляет разницу между всей суммой страховой выплаты и величиной приоритета цедента, но не может быть выше установленного лимита.

Рассмотрим пример такого договора. Предположим, что приоритет цедента составляет 1 млн. руб., лимит перестраховочного покрытия- 2 млн. руб. Тогда если величина страховых выплат не превышает 1 млн. руб., то все убытки оплачивает перестрахователь, если же она превышает эту сумму, то перестраховщик оплачивает разницу между суммой, выплаченной цедентом, и 1 млн. руб., но не более 2 млн. руб. (т. е. если сумма страховых выплат превысит 3 млн. руб., то перестрахователю придется самому оплачивать убытки в размере разницы между величиной страховых выплат и 3 млн. руб. или заключить договор перестрахования второго эксцедента убытка).

2.2. Эксцедент убыточности

Договор эксцедента убыточности имеет целью оградить страховщика от колебаний в результатах деятельности по итогам проведения операций в целом или по определенному виду страхования за соответствующий период.

По его условиям чаще всего перестраховщик обязан произвести выплаты в пользу цедента в том случае, если величина уровня выплат, определяемая как соотношение между страховыми выплатами и страховой премией за год по данным договорам страхования, превысит установленный предел (приоритет).

При этом величина ответственности перестраховщика лимитируется определенным процентом уровня выплат или абсолютной суммой.

Договоры страхования эксцедента убыточности целесообразно заключать страховщикам в случаях, когда результаты их деятельности по каким-либо видам страхования резко колеблются по годам.

Такой метод перестрахования применяется достаточно редко.

При его использовании должно быть обеспечено соблюдение следующих требований:

а) наличие абсолютного доверия перестраховщика к цеденту;
б) заключение страховщиком предварительно других договоров перестрахования;
в) допуск перестраховщика к контролю за андеррайтерской политикой страховщика;
г) проведение страховщиком политики в области установления тарифных ставок, согласованной с перестраховщиком;
д) четкое определение условий договоров прямого страхования, обеспечиваемых перестрахованием (субъекты, объекты страхования, страховые риски, территория действия страхового обеспечения);
е) установление приоритета цедента на уровне, при котором и он понесет ущерб, если страховые операции окажутся убыточными;
ж) распространение перестраховочной защиты в основном только на договоры страхования, страховые выплаты по которым производятся в сравнительно короткие сроки, а не растягиваются на ряд лет.

3. Анализ деятельности страховой компании «Югория»

Более десяти лет назад началось восхождение региональной компании к вершинам российского страхового рынка. ГСК «Югория» уверенно идет к намеченной цели: по итогам первого полугодия 2010 года компания находится в рейтинге Эксперт РА на 16 месте среди лидеров российского страхового рынка.

Традиционно высокие темпы роста позволяют «Югории» ежегодно укреплять позиции на российском страховом рынке: осуществлять активную экспансию и усиливать свое присутствие в регионах. В настоящее время региональная сеть Компании состоит из 65 филиалов и более 220 агентств, работающих в 61 регионе России.

ГСК «Югория» — универсальная страховая компания. Являясь активным участником страхового рынка, компания осуществляет деятельность по 18 видим страхования и перестрахованию с использованием 87 правил страхования. При этом компания уделяет пристальное внимание развитию и совершенствованию обслуживания клиентов. Вежливость и внимание, своевременная помощь экспертов, консультации и выплаты в максимально короткие сроки - главные составляющие нашей клиенториентированной страховой компании.

Статистические данные компании:

- Собственные средства компании 1,83 млрд. рублей;

- Страховые резервы 5,7 млрд. рублей;

- Рейтинг по версии " Эксперт РА" А+ «Очень высокий уровень надежности»;

- Лицензии С №3211 86 П №3211 86;

- Основные акционеры: Ханты-Мансийский автономный округ – Югра, представляемый Департаментом государственной собственности Ханты-Мансийского автономного округа – Югры;

- Представительства: 65 филиалов и более 180 агентств работающих в 61 регионе России;

- Партнеры: Всероссийский союз страховщиков, Российский союз автостраховщиков, Ассоциация строителей России, Национальный союз страховщиков ответственности, Российский сельскохозяйственный страховой пул. Компания также заключила трехстороннее соглашение о сотрудничестве с Общероссийской общественной организацией «Российское общество оценщиков» и Некоммерческим партнерством «Партнерство содействия деятельности фирм, аккредитованных Российским обществом оценщиков».

За 2010 год ГСК "Югория" увеличила страховые премии на 78% - сумма составила около 7,527 миллиарда рублей. В том числе 5,877 миллиарда рублей было получено по добровольным видам страхования (ДВС), большая часть из них (2,2 миллиарда) пришлась на имущественное страхование. План полугодия по сборам был перевыполнен на 24%. По сравнению с прошлым годом динамика составила 61,5%. По договорам ДВС юридических лиц лидирует страхование имущества - 1,039 миллиарда рублей. На втором месте - личное страхование - 361,6 миллиона рублей. На третьей по популярности позиции страхование ответственности - 75,9 миллиона. Наибольший сбор страховых премий по договорам страхования физических лиц - 1,1 миллиарда рублей - пришелся также на страхование имущества. Также весьма востребованными среди физических лиц в отчетном периоде стали страхование транспорта и от несчастных случаев. В первом полугодии ГСК "Югория" выплатила 1,2 миллиарда рублей. Наибольшее число выплат (63%) произведено по имущественным видам страхования. Основными причинами стали повреждения защищенных объектов в результате пожаров или ДТП. 15% страховых выплат относятся к личному страхованию. На обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств в структуре страхового портфеля компании пришелся 21% выплат. В январе-июне 2010 года количество договоров обязательного страхования гражданской ответственности составило 176 701. Сбор премий по ОСАГО достиг 373 миллионов рублей, что больше показателя аналогичного периода прошлого года на 21,8%. При этом, доля ОСАГО в портфеле компании составила 12%, что не позволяет обязательному автострахованию влиять на финансовую устойчивость компании. Финансовые итоги первого полугодия позволили ГСК "Югория" занять 16 место среди 20 крупнейших розничных страховщиков России по данным РБК.

Таблица 1 – Рейтинг надежности страховых компаний по версии РБК

Советом директоров ГСК «Югория» принята стратегия развития компании на 2011-2015 годы. Это стратегия прибыльного роста, в соответствии с ней к концу 2015 года необходимо:

- обеспечить сбор страховых премий в объеме 17,1 млрд. рублей (занять долю рынка более 1,8%);

- достичь в целевых клиентских сегментах уровня пролонгации договоров выше 70%;

- получить по МСФО чистую прибыль в объеме более 1 млрд. рублей;

- двукратно увеличить капитализацию.

Для успешной реализации поставленных задач, в компании внедряется централизованный подход к различным направлениям деятельности.
Для активизации продаж выбраны 20 перспективных регионов России, где «Югория» будет развиваться наиболее агрессивно.

В 2011 году в «Югории» появятся новые специализированные подразделения: для работы с крупными федеральными клиентами и по развитию страхования опасных производственных объектов (ОПО).

Список использованной литературы:

1. В.В. Шахов Страхование: Учебник для вузов.- М.: ЮНИТИ, 2003 – 311 с.

2. И.Т. Балабанов. А.И. Балабанов Страхование. – СПб- Питер, 2003 – 256 с.

3. http://rating.rbc.ru/

4. http://www.ugsk.ru/