Особенности создания, функционирования коммерческих банков

  Содержание: 

    Введение...........................................................................................................2

1. Стратегия развития коммерческих банков в РК......................................3

2. Банковская система и банковское законодательство Республики

Казахстан…………………………………………………………………. ……....8

    3. Функционирования коммерческих банков и основные условия их деятельности……………………………………………...................................16

    Заключение....................................................................................................19

    Список  литературы …................................................................................19 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Зависимость Казахстана от продажи топливного и  минерального сырья, низкая инвестиционная активность в инфраструктурных и  обрабатывающих отраслях промышленности делают экономику страны уязвимой и  чувствительной к изменениям конъюнктуры  на рынке сырьевых ресурсов. Поэтому Руководством страны была поставлена цель отхода от сырьевой зависимости Казахстана, сделав ставку на радикальную реформу экономики. Ускоренная модернизация страны и интеграция страны в мировой рынок требуют качественного прорыва по всем направлениям развития, основанного на инновациях, создании новых направлений роста экономики и лучшем использовании традиционных конкурентных преимуществ страны.

     Для достижения этих целей по инициативе Президента Республики Казахстан Назарбаева Н.А. во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 года №531 «О Банке Развития Казахстана»  в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана», а также постановления Правительства  Республики Казахстан от 18 мая 2001 года №659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана»  в мае 2001 года был создан Банк Развития Казахстана, имеющим особый правовой статус.

     Банк  Развития зарегистрирован в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан 31 мая 2001 года в форме закрытого акционерного общества и 18 августа 2003 года, в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан перерегистрирован в  форме акционерного общества.

     Миссия  Банка заключается в содействии достижению устойчивого долгосрочного  экономического роста Республики Казахстан  путем удовлетворения на коммерческой основе не обеспечиваемых банками второго  уровня инвестиционных потребностей ускоренного  развития конкурентоспособного не сырьевого сектора экономики страны в кредитных ресурсах. 

1. Стратегия развития коммерческих банков в РК

Ниша  Банка:

     обрабатывающая  промышленность, производственная и  транспортная инфраструктура

     крупные (свыше 5 млн. долларов США) капиталоемкие  инвестиционные проекты с длительными  сроками окупаемости;

     содействие  экспорту продукции казахстанских  товаропроизводителей.

     Согласно  Закону Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Банк имеет особый правовой статус, определяемый Законом.

     В соответствии с Законом целями деятельности Банка являются совершенствование  и повышение эффективности государственной  инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и  обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

     Задачи  Банка:

     среднесрочное (на срок от 5 до 10 лет) и долгосрочное (на срок от 10 до 20 лет) кредитование инвестиционных проектов

     кредитование, включая софинансирование, экспортных операций путем предоставления займов как резиденту-поставщику казахстанской  продукции, так и нерезиденту-покупателю казахстанской продукции

     предоставление  мезонинного финансирования, проектного финансирования, финансирование текущей  деятельности заемщиков в рамках реализации проектов, финансируемых Банком.

     Развития стимулирование кредитования производственного сектора экономики Республики Казахстан путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам, предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирования, осуществления межбанковского кредитования совершенствование механизмов финансирования инвестиционных проектов, реализуемых Правительством Республики Казахстан иные задачи в соответствии с законами Республики Казахстан.

     Основные  принципы и приоритеты кредитной  политики Банка, инвестиционные приоритеты, количественные ограничения на привлечение  заемных средств, лимиты, направления, возможные условия, порядок и  сроки кредитования, размещения собственного капитала, софинансирования,  предоставления гарантий, выполнения функций агента установлены в Меморандуме о  кредитной политике Банка, утвержденном решением единственного акционера.

     Важно отметить, что Банк Развития, являясь  с одной стороны институтом развития, решает задачи государственной инвестиционной политики, определяемой Правительством Республики Казахстан, и акционером в лице государственного холдинга «Самрук-Казына». В то же время, являясь финансовой организацией, Банк выполняет все  необходимые для банков требования, и действует на коммерческих принципах.

     Стратегия развития АО «Банк  Развития Казахстана»  до 2020 года

     Долгосрочная  стратегия развития Банка Развития Казахстана утверждена решением Совета директоров Банка 28 мая 2010 года (протокол №113) и определяет стратегические цели и ключевые направления развития Банка до 2020 года.  

     Цель  стратегии – трансформация Банка в современный и самостоятельный национальный институт развития, играющий значительную роль в создании конкурентоспособного несырьевого сектора экономики Казахстана, будучи при этом финансово устойчивой и динамичной банковской организацией.

     Стратегическими целями Банка на период до 2020 года являются:

  Обеспечить не менее 10% от инвестиционных вложений в несырьевые отрасли промышленности и инфраструктуры по Казахстану в период реализации ПФИИР на 2010-2014 гг. – увеличить размер ссудного портфеля до $7 млрд. к началу 2015 года и до $10 млрд. к началу 2020 года.

  Обеспечить показатель прибыльности на собственный капитал (ROE) на уровне не ниже 6% к 2015 году и не ниже 8% к 2020 году.

  К 2015 году достичь того, чтобы средняя стоимость заимствования Банка (без учета бюджетных источников) на открытых рынках была на самом низком уровне среди финансовых институтов Казахстана. При этом Банк будет стремиться обеспечить стоимость заимствования на уровне Министерства финансов РК.

  Обеспечить высокое качество портфеля проектов Банка – снизить отношение объема сформированных провизий к ссудному портфелю до уровня менее 15% в 2015 году и менее 10% 2020 году.

       Получить рейтинг корпоративного  управления от агентства Standard & Poor’s (или по методике ФНБ  «Самрук-Казына») на уровне не  ниже GAMMA-6 (60%) к 2015 году и не  ниже GAMMA-7+ (75:%) к 2020 году.

       Для управления результатами  от основной деятельности, ссудный  портфель Банка по инвестиционным  проектам делится на две группы  – проекты развития (крупные инвестиционные проекты государственного значения, реализуемые Банком в соответствии с отраслевыми приоритетами государственных программ в области индустриальной политики) и прочие коммерческие проекты.  Учитывая особенности этих двух групп проектов (капиталоемкость, сроки реализации, участие государства, средние нормы доходности и др. факторы), при реализации проектов развития будут задействованы льготные бюджетные источники для снижения конечных ставок кредитования проектов.

       Для сохранения оптимального  баланса между целями Банка  в качестве института развития  и финансовой организации, Банк  определяет для себя следующую  целевую структуру ссудного портфеля  к 2015 году: доля проектов развития  – не менее 60%, доля коммерческих  проектов – не более 40% в  структуре ссудного портфеля  Банка. 

  При реализации долгосрочной стратегии Банк будет руководствоваться двумя основными критериями эффективности своей деятельности:

запуск  конкурентоспособных производств  – ежегодный рост объемов освоения (инвестиций) по проектам Банка и  количества промышленных и инфраструктурных объектов, введенных в эксплуатацию с помощью финансирования Банка; обеспечение безубыточности Банка  – выход на положительный финансовый результат по итогам года в течение  всего периода реализации стратегии.

     Используя весь перечень доступных инструментов финансирования, Банк намерен сфокусировать  свою деятельность на развитии трех ключевых направлений:

       инвестиционное кредитование;

  торговое финансирование;

       оказание услуг финансового агента.

     На 1-этапе стратегии приоритетным направлением будет обеспечение кредитования стратегических инвестиционных проектов, реализуемых в рамках ПФИИР и  развитие торгового финансирования. На 2-этапе стратегия Банка будет  сфокусирована на привлечении частного капитала в несырьевые проекты –  организация сделок финансирования и консультирование клиентов при  выходе на рынок капитала, выполнение функций финансового агента для  привлечения «недорогих» заимствований  для индустриальных проектов Правительства  и коммерческих банков.

       С 2013 года Банк намерен активизировать  инвестиционную деятельность по  финансированию зарубежных проектов  путем финансирования проектов, технологически связанных с несырьевыми  компаниями в Казахстане.

       В долгосрочном периоде Банк  ставит задачу отойти от государственной  финансовой поддержки (кроме пополнения  капитала) и обеспечить базу фондирования  за счет коммерческих источников. В частности, Банк будет стремиться  к тому, чтобы доля коммерческих  источников в базе фондирования  составляла не менее 85% к 2015 году и не менее 95% к 2020 году.

       В перспективе БРК рассматривает  возможность проведения частичной  приватизации с привлечением  стратегического инвестора в  лице авторитетного международного  института развития с целью  повышения транспарентности и  рыночной ориентированности Банка,  привлечения лучшего управленческого  опыта и внедрения передовых  банковских технологий и процедур.  
 

2. Банковская система и банковское законодательство Республики Казахстан

     Реформа банковской системы РК с первых лет  самостоятельного государственного устройства была предопределена объективными экономическими процессами при переходе к рыночный экономике.        Проводимые преобразования в банковской сфере  вносят положительный вклад в  микро- и макроэкономические процессы. Банки, превращаясь в посредников  меду владельцами сбережений и инвесторами, совершенствуют операции по предоставлению финансовых услуг, включающих услуги по расчетам, услуги вкладчикам и заемщикам.

  Стимулируя финансовые  сбережения и совершенствуя систему размещения финансовых ресурсов, банки должны способствовать оздоровлению экономики, обеспечивая доступ к кредитам жизнеспособным предприятиям и развивающимся новым частным предприятиям.

       К моменту распада Советского  Союза, а следовательно, его  единой банковской системы, в  банковскую систему Казахстана  входило более ста банков, из  которых пять (Сбербанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Внешэкономбанк, Жилсоцбанк) унаследовали дела специализированных  банков СССР. Специализированные  банки продолжали действовать  в качестве государственных учреждений  по предоставлению кредитов конкретным  государственным предприятиям, так  же как и при прежней системе  централизованного распределения  ресурсов. Вместе с тем, значение  коммерческих банков, принявших  рыночную ориентацию, неуклонно  росло.

  Финансовая система республики переходит от почти полной государственной собственности, централизованного принятия решений и учета к системе, определяемой рыночными силами, с правом частной собственности, децентрализованным руководством и распределением кредитов, что позволит улучшить эффективность и финансовую дисциплину в экономике. Переходный период сопряжен с трудностями, требует решительных изменений в инфраструктуре, технологии и оборудовании, правовой и контролирующей системах и, что наиболее важно, переориентации человеческих навыков и отношений на конкуренцию, принятие рискованных решений, учет прибыльности и нововведения.

     В 1992 году в Казахстане с отменой  специализации банков, существовавшие пять специализированных банков, были воссозданы, в качестве акционерных  обществ, контрольный пакет акций  которых принадлежал государственным  предприятиям. Кроме того, к концу 1992 года существовало сорок акционерных  банков, шестьдесят коммерческих и  кооперативных банков (или банков с ограниченной ответственностью) и  сорок девять частных банков.

         Бывшие специализированные банки  продолжали предоставлять ссуды  в основном тем же отраслям, что и прежде, что являлось  результатом унаследованной этими  банками системы специализации,  новой структуры собственности  (для обеспечения доступа к  кредитам крупнейшие госпредприятия  приобрели контрольные пакеты  акций в бывших специализированных  банках в соответствии с основным  профилем их деятельности), а также  государственной политики распределения  кредитов.      Первоначальный этап реформы банковской системы больше связан с предоставлением кредитов и дотаций конкретным государственным предприятиям, отсутствием стимулов к повышению эффективности операций, незавершенностью нормативно-правовой базы. Некоторые банки больше полагались на кредитные ресурсы Национального банка Казахстана, другие банки изменяли свое поведение в соответствии с рыночными принципами, а третьи действовали в качестве казначеев своих собственных предприятий. Конкуренция между банками имела место лишь в небольшой час­ти системы и была слишком слаба, чтобы играть роль движущей силы в перестройке банковской системы в целом.

  1993-1994гг. банковская система Республики Казахстан перестраивалась с целью приближения се к системе рыночной экономики. Были приняты: Закон РК «О Национальном банке Республики Казахстан» от 13.04.93г., определяющий роль и место Нацбанка в банковской системе, его задачи, принципы деятельности, правовой статус и полномочия. Закон РК «О банках в Республике Казахстан" от 14.04.93г., определяющий принципы функционирования банковской системы республики, права и ответственность банков; Закон РК «О Валютном регулировании» от 14.04 93г., регулирующий правила обращения иностранной валюты на территории республики; ряд других законов и нормативных актов Правительства и Национального банка Республики Казахстан, регулирующих некоторые особенности функционирования банковской системы, правовой основы совершения банковских операций,     например. Закон РК «О залоге».

  В соответствии с рекомендациями по проведению реформ в банковской системе бывший Сберегательный банк был преобразован в государственно-акционерный Народный банк Республики Казахстан, который стал действовать больше в качестве коммерческого банковского учреждения, принимающего вклады  и предоставляющего ссуды, чем раньше, когда основной его ролью было предоставление социальных услуг населению. Также в  1994 году в республике были образованы и стали развивать свою деятельность Эксимбанк (экспортно-импортный банк) и Государственный банк развития. Впоследствии (21 августа 1995года) вышеуказанные банки присоединены с передачей Эксимбанку республики Казахстан всех обязательств Государственного банка развития Казахстана с увеличением уставного капитала банка до пяти млрд. тенге. Шаги реформы банковской системы республики с каждым годом более четко определяли функции и деятельность банков.

  Национальный банк РК почти полностью отказался от практики направленных и субсидированных кредитов и стал предоставлять централизованные кредиты банкам через систему кредитных аукционов, что способствовало возникновению и развитию конкуренции между банками.

       В то же время Национальный  банк Республики Казахстан в  1995 году проводит политику укрупнения  банков, сокращения количества мелких  акционерных, кооперативных и  частных банков, о чем свидетельствует  практика установления уровней  минимального размера уставного  фонда банков. Для уже действующих  мелких коммерческих банков минимальный  размер уставного фонда определен  в сумме 300000 американских долларов (более 18,0 млн. тенге по курсу  Нацбанка РК на 30 марта 1995 года), для действующих банков, имеющих  валютную лицензию, сеть своих  филиалов и лицензию на право  приема денежных вкладов населения  на уровне !,5 млн. Дол.ларов США  (91,5 млн.тенге  по курсу Нацбанка  РК на 30 марта 1995 года) и для  вновь создаваемых банков минимальный  размер установлен в сумме  500 тысяч долларов США (30,5 млн.  тенге по курсу Нацбанка РК  на 30 марта 1995 года). Причем, установленный  размер минимального уставного  фонда, каждый банк был обязан  набрать к 15 апреля 1995 года после  чего, в случае невыполнения этого  требования, Нацбанк РК будет  решать вопрос о дальнейшем  существовании и деятельности  таких банков.

  Обязательным условием, необходимым для обеспечения эффективной деятельности банковской системы в рыночных условиях, является развитие правовой основы, системы регулирования и контроля.

  На последующих этапах проведения реформы в сфере банковской деятельности уже последовали качественные преобразования, направленные на регулирование деятельности банков второго уровня, связанные с разработкой их правовой основы, в которых могла бы действовать, основанная на рыночной экономике, банковская система. Этим усилиям должна служить стратегия банковской реформы, направленная на решение структурных проблем банковской системы. Неопределенность целей и структуры банковской системы, а также ограниченное понимание основных концепций, таких, как кредитный риск, обеспечение кредита, ликвидность, финансовая дисциплина и банкротство серьезно затрудняют задачу создания надлежащей правовой основы. Разрабатываемые механизмы по контролю за соблюдением законов также должны способствовать установлению новых коммерческих взаимоотношении и созданию нормально функционирующей банковской системы. Не оспаривается в банковском деле создание механизмов по облегчению признания и исполнения судебных решений, центральной службы по регистрации залогов; органов по обеспечению кредитов; сбору налогов и выполнению других подобных обязанностей.

       Банковская система Республики  Казахстан в 1995-1996 годах, в институциональном,  функциональном и правовом отношениях  претерпевает дальнейшие изменения.  К примеру, если до 1995 года количество  банков возрастало в республике  и на начало 1995 года составило  сто восемьдесят четыре банка,  различающиеся по способу формирования  уставных фондов, то на конец  1995 года уменьшилось и составило  сто тридцать.

     Институциональные преобразования в банковской системе  Республики Казахстан сопровождались  ликвидацией обанкротившихся коммерческих банков, закрытием малых частных  банков, а также укрупнением банков при соединении уставных капиталов. Соответственно, за этот период сократились  и филиалы банков второго уровня по регионам республики с 1026 на конец 1995г. до 949 на конец 1996г. Изменения в банковской сфере за этот период происходили  по формированию и объему уставного  фонда. На конец 1995 года банков по фактическому уставному фонду до 20 млн. тенге  было 69, а на конец 1996 года число их снизилось до 33 банков.

  В функциональном отношении за последние годы банки стали расширять свои операции так по традиционным, так и нетрадиционным услугам. Многие банки, получив лицензию Нацбанка РК, занимаются операциями с ценными государственными бумагами, развивают современные расчетные операции с внедрением в оборот векселей, нот центрального банка страны, пластиковых карточек, электронных переводов.

  В правовом отношении банковская система Республики Казахстан в 1995 году укрепляется новыми законодательными актами государства и нормативными положениями. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О национальном Банке Республики Казахстан» (30 марта 1995года) и Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» (31 августа 1995 года). Утвержденные после пересмотра и дополнения эти акты, завершили в целом создание фундаментальной правовой и экономической основы банков в Казахстане, выделив статус цен­трального банка государства, Национального банка Республики Казахстан, и банков второго уровня.

  Таким образом, банковская система Казахстана в определенной степени за прошедшие пять-шесть лет сконструирована по стандартам и модели, существующих в мировой практике, отвечает основным принципам рыночной экономики. Вместе с тем, совершенствование правовых, организационных основ банков будет продолжаться в Республике, и это связано со многими факторами внутреннего и внешнего характера.

  При дальнейшем качественном преобразовании в банковском деле в республике важными остаются принципы руководства в банковской системе, ведущая роль Национального банка Казахстана, как главного финансового института, эффективность принятия и исполнения законодательных и нормативных положений об обеспечении кредита, регулировании страховой деятельности, о неплатежеспособности и кредитоспособности.

       Регулирование деятельности ориентированных  на рынок банков и надзор  за ней является обеспечением  эффективного руководства банками,  своевременным решением задач,  с которыми  сталкиваются банки,, стимулированием банков к ведению эффективной деятельности и ликвидации неплатежеспособных банков.  Хорошая система регулирования и контроля на правовой нормативной базе выступает основой, ориентированной на рынок частной и хорошо управляемой банковской системы. Установив рамки конкуренции банков, система регулирования банковской деятельности в республике будет обеспечивать добросовестную конкуренции и процветание наиболее эффективных банков. В свою очередь, контроль за деятельностью банков обеспечивает соблюдение банками правил, регламентирующих их деятельность, и стимулирует эффективное руководство. Поэтому, наиболее эффективные банки должны быть заинтересованы в создании хорошей системы регулирования их деятельности, а также в создании такого положения, при котором надзор Нацбанка Республики Казахстан в состоянии обеспечить соблюдение банками соответствующих норм и правил. 

       Образование банка в республике  происходит на основании учредительного  договора и перечня документов  согласно законодательства о  банках и банковской деятельности  в Республике Казахстан. При  создании банка особое внимание  обращается на такие стороны,  как: организационно-правовая форма  и формы собственности; принципы  образования и использования  фондов банка; порядок принятия  решения органами управления  банка и т.д.

       Национальный банк Казахстана  является центральным банком  республики и представляет  собой  верхний уровень ныне действующей  банковской системы республики  Казахстан. Он представляет и  защищает интересы РК в отношениях  с центральными банками и банками  других стран, в международных  банках и иных финансово-кредитных  организациях. Изменения в характере  деятельности банков верхнего  и второго уровней потребовало  правового урегулирования. Правовой  основой, на которой строит  и осуществляет свою деятельность  Национальный банк республики  является Конституция Республики Казахстан (13). Основными нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность в Казахстане, являются: Указы Президента (имеющие силу закона) от 30.марта 1995 года «О Национальном Банке Республики Казахстан», от 31 августа 1995 года «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан», ряд других законов республики, международные договора и соглашения, которые в настоящее время, как принятые для руководства, действуют в Республике.

  В соответствии со статьей 1 Законодательного акта о Национальном Банке это учреждение является главным банком Казахстана и находится в его собственности (14). Правовой статус банка имеет свои особенности. С одной стороны, он является  юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-правовыс сделки с коммерческими банками и государством,  с другой - он же наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Казахстана. Таким образом,  Банк Казахстана имеет двойственную правовую природу.

       Национальный Банк одновременно  является органом государственного  управления специальной компетенции  и юридическим лицом, осуществляющим  хозяйственную деятельность.

       Осуществление Национальным Банком  Казахстана хозяйственной деятельности  и выполнение им одновременно  административно-контрольных полномочий  не совершается независимо  друг  от друга. Заключая гражданско-правовыс  сделки с коммерческими банками  в целях реализации своего  хозяйственного интереса и получения  прибыли, он, прежде всего, оказывает  тем самым соответствующее целенаправленное  воздействие на развитие системы  кредитных учреждений и определяет  кредитную политику в государстве.  Условия, на которых заключаются  такие сделки, вырабатываются Национальным  Банком в рамках общей государственной  денежно-кредитной политики. Управление денежно-кредитной системой Казахстана Национальный Банк осуществляет двумя способами: