Отрасли, подотрасли, виды и формы страхования

Содержание:

Введение……………………………………………………….……..3

1. Отрасли страхования………………………………………….4
2. Подотрасли страхования…………………………………….16
3. Виды страхования……………………………………………17
4. Формы страхования………………………………….………19

Заключение………………………………………………………24

Список литературы………………………………………….…..25

Введение

Неблагоприятные случайные  события – постоянные спутники человеческого  общества. Их источниками являются природно-климатические условия, производственно-технологические  процессы, изменение экономической  конъюнктуры, политика и правовые отношения и т.д. Одним из наиболее ранних способов защиты от последствий неблагоприятных случаев является самострахование, которое основано на покрытии ущерба за счет собственных ресурсов, накапливаемых заранее в целевом фонде. Эволюция защиты от случайностей, осознание недостатков самострахования и потребность в более эффективном методе защиты от неблагоприятных случайных событий в условиях зарождения и развития товарно-денежных отношения привели к возникновению страхования.

Страхование является из старейших, проверенных многовековой практикой финансовых систем. Сегодня страхование – это наиболее эффективный и все более востребованный способ управления социально-экономическими рисками.

Несмотря на то, что  в России страхование находится лишь на этапе своего развития, возникло оно достаточно давно. И с тех пор развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей. 
В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляет всем хозяйствующим субъектам и членам общества гарантии в возмещении ущерба.

1. Отрасли страхования

Страхование - отношения  по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить  на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

 
Социальное страхование

Социальное страхование является неотъемлемой составной частью систем  социальной защиты населения, созданных  во многих странах мира для оказания необходимой материальной поддержки своих граждан при наступлении в их жизни неблагоприятных социально-экономических событий.

 Институт социального страхования  возник в результате сочетания  двух подходов к управлению  рисковыми событиями: социального  регулирования и страхования.  В рамках постепенного формирования государственной социальной политики во всех странах началась разработка определенных социальных ориентиров и стандартов уровня и качества жизни населения, в том числе и создание комплексных систем социальной защиты.

Социальное страхование = Социальная политика + Страхование.

Социальное страхование представляет собой обязательную систему отношений по перераспределению национального дохода, заключающихся в формировании из страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов и использовании средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода застрахованных лиц вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.

Социальное страхование - установленная, контролируемая и гарантированная  государством система обеспечения, поддержки престарелых, нетрудоспособных за счет государственного страхового фонда, а также коллективных и частных страховых фондов.

Социальное страхование  является обязательным, т.е. вводится государством в принудительном порядке.

Социальное страхование обладает следующими признаками:

- предметом социального  страхования являются только  те социальные риски, которые  могут привести к полной или  частичной потере трудового дохода;

- социальное страхование  распространяется преимущественно на работающее население и членов их семей;

-  финансовой основой  социального страхования является  формирование из взносов работников  и работодателей специальных  фондов, средства которых распределяются  между участниками, получившими  ущерб от действия социальных рисков;

- в социальном страховании  действует принцип ограниченной  эквивалентности взносов и выплат. Страховые взносы и страховые выплаты эквивалентны не только друг другу, но и тому заработку, с которого они исчисляются. Ограничение действия этого принципа выражается в установлении границ при определении взносов и выплат, чаще всего – не ниже величины минимального размера оплаты труда и не выше среднего уровня заработной платы; 

- право граждан на  выплаты по социальному страхованию  определяется обязанностью платить страховые взносы в соответствии с установленными государством условиями и фактом наступления социального риска без дополнительной проверки нуждаемости в доходе;

- обязанность по уплате  взносов на социальное страхование  несут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансового участия государства.  
К важнейшим функциям социального страхования, как составляющей социальной политики относятся:

- защитная функция заключается в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

- компенсирующая функция состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией;

- воспроизводственная функция заключается в том, что социальное страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

- перераспределительная функция определяется тем, что социальное страхование значительно влияет на общественное распределение и перераспределение. Социальные выплаты увеличивают долю вновь созданной стоимости, направляемой на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

- стабилизирующая функция заключается в согласовании интересов социальных субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных работников вопросов - уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих социальному страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

Функционально социальное страхование в Российской Федерации представлено четырьмя отраслями, управляемыми отдельными финансово-кредитными учреждениями – специализированными фондами: Фонд социального страхования РФ, Пенсионный фонд РФ, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования РФ, Территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

В настоящее время  общая система финансирования социального  страхования включает в себя:

- единый социальный  налог, состоящий преимущественно  из четырех отдельных платежей, направляемых в федеральный бюджет, ФСС, федеральный и территориальные ФОМС;

- страховые взносы  на обязательное пенсионное страхование,  уплачиваемые в ПФР;

- страховые взносы  на обязательное социальное страхование  от несчастных случаев на производстве  и профессиональных заболеваний, уплачиваемые в ФСС;

- страховые взносы местных органов  исполнительной власти, уплачиваемые  на обязательное медицинское  страхование неработающего населения  в территориальные фонды ОМС.

      
Имущественное страхование

Имущественное страхование - отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество. Под имуществом понимается совокупность вещей и материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц. 
Экономическое содержание имущественного страхования заключается в организации особого страхового фонда, предназначенного для возмещения ущерба его участникам, который возник в результате причинения вреда. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Условия страхования чужого и собственного имущества могут существенно различаться, что отражено в конкретных правилах страхования.

Страхование имущества включает в  себя:

- страхование имущества, объектами  которого являются имущественные  интересы, связанные с владением,  пользованием и распоряжением  имуществом;

- страхование гражданской ответственности, объектами которого являются имущественные интересы, связанные  с обязанностью возместить причиненный другим лицам вред;

- страхование предпринимательских  рисков, объектами которого являются  имущественные интересы, связанные  с осуществлением предпринимательской  деятельности.  
Для целей страхования принято классифицировать имущество по видам хозяйствующих субъектов, которым оно принадлежит. Различают имущество промышленных предприятий, сельскохозяйственных предприятий, имущество граждан.

Состав имущества промышленных предприятий, подлежащих страхованию:

- здания, сооружения, объекты незавершенного капитального строительства, транспортные средства, машины, оборудование, инвентарь, товарно-материальные ценности и другое имущество, принадлежащее предприятиям и организациям (основной договор);

- имущество, принятое организациями на комиссию, хранение, для переработки, ремонта, перевозки и т.п. (дополнительный договор);

- сельскохозяйственные животные, пушные звери, кролики, домашняя птица и семьи пчел;

- урожай сельскохозяйственных культур (кроме естественных сенокосов).

Договор страхования  имущества, принадлежащего предприятию, может быть заключен по его полной стоимости или по определенной доле (проценту) этой стоимости, но не менее 50% балансовой стоимости имущества; по страхованию строений - не ниже остатка задолженности по выданным ссудам на их возведение.

В страховании имущества  приняты следующие пределы оценки его стоимости:

-для основных фондов максимальный - балансовая стоимость, но не выше восстановительной стоимости на день их гибели;

-для оборотных фондов - фактическая себестоимость по средним рыночным, отпускным ценам и ценам собственного производства;

-незавершенное строительство - в размере фактически произведенных затрат материальных и трудовых ресурсов к моменту страхового случая.

Страхование имущества  проводится на случай гибели или повреждения  в результате пожара, удара молнии, взрыва, наводнения, землетрясения, просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действия подпочвенных вод, селя и аварий, в том числе средств транспорта, отопительной, водопроводной и канализационной системы. 
Страховое возмещение выплачивается за все погибшее или поврежденное имущество, в том числе и за имущество, поступившее к страхователю в период действия договора. При гибели или повреждении застрахованного имущества во время перевозки страховое возмещение выплачивается в случае, когда законодательством или договором перевозки не установлена ответственность перевозчика за гибель или повреждение груза. 
Страховое возмещение выплачивается независимо от местонахождения имущества во время гибели или повреждения, а за имущество, принятое от других организаций и населения, - в случае гибели и повреждения его только в местах (магазинах, складах, мастерских и т.п.), указанных в заявлении о страховании.

Объектом имущественного страхования граждан не могут  быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, рукописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы, изделия  из драгоценных металлов, камней, предметы религиозного культа и т.д.

Размеры ставок предусматриваются правилами страхования и определяются по договоренности сторон.

Ущербом в имущественном  страховании граждан считается:

в случае уничтожения  или похищения предмета - его действительная стоимость (с учетом износа) исходя из рыночных цен;

в случае повреждения  предмета - разница между указанной  выше его действительной стоимостью и стоимостью этого предмета с  учетом обесценения в результате страхового случая.

В сумму ущерба включаются расходы по спасанию имущества и  приведению его в порядок в связи с наступлением страхового случая. Размер таких расходов исчисляется по нормам и тарифам на работы, признанные необходимыми.

Личное страхование

Личное страхование - страхование жизни, здоровья, трудоспособности человека.

К страхованию жизни  относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования выступает жизнь человека. Но так как невозможно определить сколько стоит жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента. Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов клиента. 
Личное страхование - это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности и здоровью. 
В отличие от имущественного страхования в личном страховании страховые суммы не представляют собой стоимость нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя их его материальных возможностей. 
Также как и в имущественном страховании договор личного страхования может быть обязательным или добровольным. И кроме того - долгосрочным и краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры. 
Классификация личного страхования производится по разным критериям: 
По объему риска:

- страхование на случай дожития или смерти;

- страхование на случай инвалидности или недееспособности;

- страхование медицинских расходов. 
По виду личного страхования:

- страхование жизни;

- страхование от несчастных случаев; 
По количеству лиц, указанных в договоре:

- индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

- коллективное страхование (страхователями или застрахованными - выступает группа физических лиц). 
По длительности страхового обеспечения:

- краткосрочное (менее одного года);

- среднесрочное (1-5 лет);

- долгосрочное (6-15 лет). 
По форме выплаты страхового обеспечения:

- с единовременной выплатой страховой суммы;

- с выплатой страховой суммы в форме ренты. 
По форме уплаты страховых премий:

- страхование с уплатой единовременных премий;

- страхование с ежегодной уплатой премий;

- страхование с ежемесячной уплатой премий. 
          Страхование жизни, как один из видов личного страхования является наиболее распространенным и привычным. Оно оформляется договором, по которому одна из сторон, страховщик, берет на себя обязательство посредством получения им страховых премий, уплачиваемых страхователем, выплатить обусловленную страховую сумму, если в течении срока действия страхования произойдет предусмотренный страховой случай в жизни застрахованного. Причем страховым случаем считается смерть или продолжающаяся жизнь (дожитие) застрахованного. 
          Важной особенность личного страхования является то, что договор о страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

Основные виды коллективного  страхования:

- временное возобновляемое страхование продолжительностью в один год, без дополнительных выплат или с ними;

- страхование с замедленной выплатой капитала;

- ренты по вдовству, сиротству и инвалидности;

- ренты на случай пенсии.

Страхование ответственности

Страхование ответственности  представляет собой самостоятельную  сферу страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает  ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства  перед третьими лицами за причинение им вреда. 
В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Страхование ответственности - вид страхования, объектом которого является ответственность страхователя перед третьими лицами, страхуемая страховым органом, страховщиком. Если страхователь причиняет ущерб третьим лицам в форме ошибочного действия или бездействия, то страховщик частично или полностью возмещает этот ущерб.

Принято различать страхование  гражданской ответственности, страхование  профессиональной ответственности  качества продукции, экологическое  и др. Объектом страхования общей гражданской ответственности перед третьими лицами является ответственность Страхователя\Застрахованного за ущерб имуществу, жизни и здоровью третьих лиц. Страхование ответственности-предоставление страховой защиты на случай предъявления страхователю третьими лицами требований, заявленных согласно с нормами действующего законодательства относительно возмещения имущественного вреда . 
Гражданская ответственность носит имущественный характер: лицо, причинившее ущерб, обязано полностью возместить убытки потерпевшему. Через заключение договора страхования гражданской ответственности данная обязанность перекладывается на страховщика. За причиненный ущерб страхователь может нести уголовную, административную ответственность. 
            Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью предъявления имущественных претензий к физическим или юридическим лицам, которые заняты выполнением своих профессиональных обязанностей. Имущественные претензии, предъявляемые к физическим или юридическим лицам, обусловлены небрежностью, халатностью, ошибками и упущениями профессиональной деятельности. Назначение страхования профессиональной ответственности заключается в страховой защите лиц определенного круга профессий против юридических претензий к ним со стороны клиентуры.

Страхование ответственности товаропроизводителя, производителя услуг

Объектом страхования  гражданской ответственности производителя  товара\услуги является его ответственность  за возможный ущерб личности или  имуществу, который возник в результате использования произведённого им товара\услуги.

В последние годы мы наблюдаем  увеличение числа исков потребителей, пострадавших вследствие дефектов той  или иной продукции, к производителям и продавцам. Практика показывает, что  в большинстве случаев суд  выносит решение в пользу потребителя. Это значит, что компания-ответчик вынуждена компенсировать причиненный ущерб, а также судебные издержки. Но кроме финансовых потерь подобные иски угрожают еще и репутации компании и ее торговых марок.

Избежать скандалов, судебных разбирательств и непредвиденных расходов возможно, если заранее застраховать ответственность за качество товаров, работ и услуг.

Объектом страхования  ответственности директоров и должностных  лиц является ответственность руководителей  компании за возможный ущерб акционерам компании в результате ошибок, допущенных при управлении компанией.

Страхование профессиональной ответственности 

Объектом страхования  профессиональной ответственности  являются ошибочные действия профессионалов, в результате которых могут возникнуть события, которые приведут к ущербу.

Страхование ответственности  работодателя

Объектом страхования  ответственности работодателя является ответственность за возможный ущерб  имуществу, жизни и здоровью своих  сотрудников.

Страхование ответственности за нанесение вреда экологии

Объектом страхования  ответственности за нанесение вреда  экологии является ответственность  за внезапный и непредвиденный ущерб  окружающей среде, произошедший в результате действий Страхователя\Застрахованного.

Страхование ответственности  владельца автотранспортного средства

Страхование гражданской  ответственности предполагает компенсацию  ущерба стороне, пострадавшей в автотранспортном происшествии по вине Страхователя\ Застрахованного. Страховщик оплачивает фактические  расходы, вызванные страховым случаем, однако не больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования.

2. Подотрасли страхования

Между тем деление  страхования на указанные отрасли  еще не позволяет выявить те конкретные страховые интересы предприятий, организаций, граждан, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов необходимо выделение из отраслей - подотрасли и виды страхования.  Имущественное страхование делиться на несколько подотраслей, в зависимости от форм собственности и категории страхователей: страхование имущества государственных предприятий, колхозов, совхозов, арендаторов, кооперативных и общественных организаций, имущество граждан.

Страхование уровня жизни  граждан имеет две подотрасли: социальное страхование рабочих, служащих и личное страхование граждан. В свою очередь, социальное и личное страхование может иметь более конкретные подотрасли. Например, по социальному страхованию: страхование пособий, страховые пенсии, страхование льгот; по личному страхованию: страхование жизни и страхование от несчастных случаев.

По страхованию ответственности  подотраслями являются: страхование  задолженности и страхование  на случай возмещения вреда, которое  также называют страхованием гражданской  ответственности.

В страховании предпринимательских  рисков - две подотрасли: страхование  риска прямых и косвенных потерь доходов.

К прямым потерям относятся, например, потери от простоя оборудования , к косвенным - страхование от перерывов  в торговле, страхование упущенной выгоды.

Для вступления страховщика  со страхователями в определенные страховые  отношения страховые интересы страхователей  должны получить свое выражение в  потребности застраховать те или  иные объекты от тех возможных  опасностей, которые угрожают этим объектам.

3.Виды страхования

При выяснении видов  страхования происходит конкретизация  страхователя, объема страховой ответственности  и соответствующих тарифных ставок.

Видом страхования называется страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным ставкам.      

 Видами имущественного  страхования являются, например, страхование  строений, животных, домашнего имущества,  средств транспорта и т.д. 

В качестве видов социального  страхования выступают: страхование пенсий по возрасту, по инвалидности, по случаю потери кормильца и т.д.

По личному страхованию  проводятся такие виды страхования, как смешанное страхование жизни, страхование детей, страхование  от несчастных случаев и другие.

По страхованию ответственности - страхование непогашения кредита  или другой задолженности. Виды страхования  предпринимательских рисков привязаны  к наличию конкретного риска  в процессе производства или оказания услуг, что видно из приведенных  выше вариантов данного страхования.     

 Страхование может  проводиться в обязательной и  добровольной форме. Общество  в лице государства устанавливает  обязательное страхование, то  есть обязательность внесения  соответствующим кругом страхователей  фиксированных страховых платежей, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Поэтому социальное страхование, страхование строений и некоторых сельхоз животных у граждан, страхование военнослужащих, пассажиров и некоторые другие виды страхования в нашей стране являются обязательными.     

 Оптимальное сочетание  обязательного и добровольного  страхования позволяет сформировать  такую систему видов страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты общественного производства.

Классификация имущественного страхования по роду опасностей предусматривает  выделение четырех звеньев, которые  не находятся между собой в  иерархической связи:    

1. Страхование от огня  и других стихийных бедствий  таких объектов, как строения , сооружения, оборудование, продукция, сырье,  материалы, домашнее имущество  и т.п.

2. Страхование сельскохозяйственных  культур от засухи и других  стихийных бедствий.

3. Страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных

Страхование от аварий, угона  и других опасностей средств транспорта.      

 Указанные звенья, которые также называют видами  страхования в рамках данной  классификации, отражают различия  в объеме страховой ответственности при страховании соответствующих объектов. Классификация по роду опасностей применяется при разработке методов определения ущерба и страхового возмещения.

4. Формы страхования

Законом РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» выделяются две основные формы страхования: обязательное и добровольное. Деление страхования на формы производится в зависимости от его обязательности для страхователя. Страхование в добровольной и обязательной формах может быть как имущественным, так и личным.

Добровольное страхование  осуществляется по добровольному волеизъявлению обеих сторон. Условия договора страхования  определяются сторонами самостоятельно. Ни страховщик, ни страхователь заключать  договор данного страхования  не обязаны.

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного  страхования: