Оценочная деятельность предприятия

ТЭП
  A B C D E F G H I J K L M
1 Наименование 2008 2009 2010 Отклонение          
2 Абсолютное 2009-2008 Абсолютное 2010-2009 Относительное, 2009/2008 в% Относительное, 2010/2009 в%          
3 1) Выручка 488671.0 616147.0 651364.0 127476.0 35217.0 126% 106%          
4 2) Себестоимость 394476.0 555383.0 576532.0 160907.0 21149.0 141% 104%          
5 3) Прибыль (убыток) 94195.0 60764.0 74832.0 -33431.0 14068.0 65% 123%          
6 4)Чистая прибыль 49033.0 68159.0 60562.0 19126.0 -7597.0 139% 89%          
7 5)Рентабельность затрат 0.2 0.1 0.1 -0.1 0.02 51% 116%          
8 6)Стоимость основных фондов 99577.0 83705.0 82068.0 -15872.0 -1637.0 84% 98%          
9 7) Среднегодовая стоимость основных фондов 100662.5 91641.0 82886.5 -9021.5 -8754.5 91% 90%          
10 8) Средняя численность работников, чел. 474.0 568.0 627.0 94.0 59.0 1.2 1.1          
11 в т. ч.:                        
12 руководителей 19.0 30.0 31.0 11.0 1.0 1.6 1.0          
13 специалистов 25.0 51.0 59.0 26.0 8.0 2.0 1.2          
14 рабочих 430.0 487.0 537.0 57.0 50.0 1.1 1.1          
15 9) Среднегодовая выработка одного работника 1031.0 1084.8 1038.9 53.8 -45.9 105% 96%          
16 10) Фонд оплаты труда 44920.0 50565.0 80470.0 5645.0 29905.0 113% 159%          
17 11) Фондоотдача 4.9 6.7 7.9 1.9 1.1 138% 117%          
18 12) Среднегодовая з/п 94.8 89.0 128.3 -5.7 39.3 94% 144%          
19 13) Затраты на 1 руб. реализованной продукции и услуги, в руб. 0.8 0.9 0.9 0.1 -0.0 112% 98%          
20                        
21                          
22                          
23                          
24                          
25                          
26                          
27                          
28                          
29                          
30                          
31                          
32                          
33                          
34                          
35                          
36                          
37                          
38                          

Анализ активов
  A B C D E F G H I J K
1 Статья 2008г. 2009г. 2010г. Отклонение
2 сумма Доля,% сумма Доля,% сумма Доля,% Абс. Абс. Отн.,% 09/08 Отн.,% 10/09
3 9-Aug 10-Sep
4 I Внеоборотные активы
5 Долгосрочные вложения 0 0.0% 5,763 1.5% 5,763 1.2% 5,763 0 0.0% 100.0%
6 Основные средства 99,577 23.4% 83,705 22.2% 82,068 17.4% -15,872 -1,637 84.1% 98.0%
7 Незавершенное строительство 1,487 0.3% 3,010 0.8% 13,416 2.8% 1,523 10,406 202.4% 445.7%
8 Итого по разделу I 101,064 23.7% 92,478 24.6% 101,247 21.4% -8,586 8,769 91.5% 109.5%
9 II Оборотные активы
10 Запасы 262,888 61.7% 229,514 61.0% 254,457 53.8% -33,374 24,943 87.3% 110.9%
11 в том числе:                                                          сырье, материалы и другие материальные ценности 142,233 33.4% 111,939 29.7% 109,137 23.1% -30,294 -2,802 78.7% 97.5%
12 Затраты в незавершенном производстве 0 0.0% 1,769 0.5% 155 0.0% 1,769 -1,614 0.0% 8.8%
13 животные на выращивании и откорме 92,183 21.6% 103,848 27.6% 119,174 25.2% 11,665 15,326 112.7% 114.8%
14 готовая продукция и товары для перепродажи 26,848 6.3% 11,714 3.1% 25,680 5.4% -15,134 13,966 43.6% 219.2%
15 расходы будущих периодов 1,624 0.4% 244 0.1% 311 0.1% -1,380 67 15.0% 127.5%
16 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 3,006 0.7% 2,391 0.6% 2,083 0.4% -615 -308 79.5% 87.1%
17 Дебиторская задолженность (долгосрочная) 243 0.1% 244 0.1% 364 0.1% 1 120 100.4% 149.2%
18 Дебиторская задолженность (краткосрочная) 47,139 11.1% 35,963 9.6% 91,199 19.3% -11,176 55,236 76.3% 253.6%
19 Краткосрочные финансовые вложения 0 0.0% 77 0.0% 0 0.0% 77 -77 0.0% 0.0%
20 Денежные средства 12,051 2.8% 15,807 4.2% 23,330 4.9% 3,756 7,523 131.2% 147.6%
21 Итого по разделу II 325,327 76.3% 283,996 75.4% 371,433 78.6% -41,331 87,437 87.3% 130.8%
22 Баланс 426,391 100.0% 376,474 100.0% 472,680 100.0% -49,917 96,206 88.3% 125.6%

Анализ пассивов
  A B C D E F G H I J K
1 Статья 2008г. 2009г. 2010г. Отклонение
2 сумма Доля, % сумма Доля, % сумма Доля, % Абс. Абс. Отн,% 09/08г. Отн,% 10/09г.
3 09-08г. 10-09г.
4 III Капитал и резервы
5 Уставный капитал 17,610 4.1% 17,610 4.7% 17,610 3.7% 0 0 100.0% 100.0%
6 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 114,827 26.9% 165,817 44.0% 211,238 44.7% 50,990 45,421 144.4% 127.4%
7 Итого по разделу III 132,437 31.1% 183,427 48.7% 228,848 48.4% 50,990 45,421 138.5% 124.8%
8 IV  Долгосрочные обязательства
9 Займы и кредиты 129,779 30.4% 118,620 31.5% 113,846 24.1% -11,159 -4,774 91.4% 96.0%
10 Прочие долгосрочные обязательства 3,173 0.7% 2,532 0.7% 9,722 2.1% -641 7,190 79.8% 384.0%
11 Итого по разделу IV 132,952 31.2% 121,152 32.2% 123,568 26.1% -11,800 2,416 91.1% 102.0%
12 V Краткосрочные обязательства
13 Займы и кредиты 83,855 19.7% 12,856 3.4% 63,455 13.4% -70,999 50,599 15.3% 493.6%
14 Кредиторская задолженность 46,098 10.8% 24,450 6.5% 25,469 5.4% -21,648 1,019 53.0% 104.2%
15 в том числе:                                             поставщики и подрядчики 36,364 8.5% 10,431 2.8% 15,102 3.2% -25,933 4,671 28.7% 144.8%
16 задолженность перед персоналом организации 3,310 0.8% 4,359 1.2% 5,047 1.1% 1,049 688 131.7% 115.8%
17 задолженность перед государственными внебюджетными фондами 545 0.1% 666 0.2% 215 0.0% 121 -451 122.2% 32.3%
18 задолженность по налогам и сборам 1,420 0.3% 3,863 1.0% 2,450 0.5% 2,443 -1,413 272.0% 63.4%
19 прочие кредиторы 4,459 1.0% 5,131 1.4% 2,655 0.6% 672 -2,476 115.1% 51.7%
20 Доходы будущих периодов 4,650 1.1% 4,324 1.1% 3,997 0.8% -326 -327 93.0% 92.4%
21 Резервы предстоящих расходов 3,387 0.8% 3,319 0.9% 4,724 1.0% -68 1,405 98.0% 142.3%
22 Прочие краткосрочные обязательства 23,012 5.4% 26,946 7.2% 22,619 4.8% 3,934 -4,327 117.1% 83.9%
23 Итого по разделу V 161,002 37.8% 71,895 19.1% 120,264 25.4% -89,107 48,369 44.7% 167.3%
24 Баланс 426,391 100.0% 376,474 100.0% 472,680 100.0% -49,917 96,206 88.3% 125.6%

Показатели ОФ
  A B C D E F G H
1 Показатель 2008 2009 2010 Отклонения
2 Абсолютн. 2008/2009гг Абсолютн. 2009/2010гг Относит. роста, % Относит. роста, %
3 Ср.годовая стоимость ОПФ, тыс.руб 100,662 91,641 82,886 -9,021.0 -8,755.0 91.0% 90.4%
4 Фондоотдача, коп. 4.9 6.7 7.9 1.8 1.2 136.7% 117.9%
5 Фондоемкость, коп 0.2 0.1 0.1 -0.1 -0.0 72.2% 85.6%
6 Чистая прибыль тыс. руб. 49,033.0 68,159.0 60,562.0 19,126.0 -7,597.0 139.0% 88.9%
7 Рентабельность осн. средств,% (ЧП/ОС) 0.5 0.8 0.7 0.3 -0.1 165.4% 90.6%
8 Численность, чел. 474.0 568.0 627.0 94.0 59.0 119.8% 110.4%
9 Фондовооруженность (1п/числ.чел.) 212.4 161.3 132.2 -51.0 -29.1 76.0% 81.9%

Оборотные фонды
  A B C D E F G
1 Показатель 2009 2010 Абсолют. Темп роста 2010 к 2009, %
2 тыс. руб. % к итогу тыс. руб. % к итогу изменения
3 Оборотные активы всего, в том числе 283996 123.7% 371433      
4 Запасы и затраты 229514 123.7% 254457      
5 НДС 2391 11877.7% 2083      
6 Дебиторская задолженность (долгосрочная) 244 116391.8% 364      
7 Дебиторская задолженность (краткосрочная) 35963 789.7% 91199      
8 Краткосрочные финансовые вложения 77 368826.0% 0      
9 Денежные средства 15807 1796.6% 23330      

Анализ доходов и расходов
  A B C D E F G
1 Показатель, тыс. руб. 2009год 2010 год Изменение показателей
2 (ф. №2) сумма в % к общей сумме доходов сумма в % к общей сумме доходов по сумме в динамике
3 Доходы
4 Выручка 616,147 90.67% 651,364 97.03% 35,217 1.06
5 Проценты к получению 188 0.03% 21 0.00% -167 0.11
6 Прочие доходы 63,217 9.30% 19,900 2.96% -43,317 0.31
7 Итого доходов 679,552 100.00% 671,285 100.00% -8,267 0.99
8 Расходы
9 Себестоимость продажных товаров, продукции, работ, услуг 555,583 90.84% 576,532 94.40% 20,949 1.04
10 Проценты к уплате 30,604 5.00% 22,446 3.68% -8,158 0.73
11 Прочие расходы 25,406 4.15% 11,745 1.92% -13,661 0.46
12 Итого расходов 611,593 100.00% 610,723 100.00% -870 1.00
13 Превышение доходов над расходами 67,959 11.11% 60,562 9.92% -7,397 0.89

Прибыль и рентабельность
  A B C D E
1 Показатель 2009г 2010г. Изменение (+,-)
2 Абсолютное Относительное
3 1 Выручка от реализации, тыс.руб 616,147 651,364 35,217 1.06
4 2 Полная себестоимость продукции, тыс.руб -555,383 -576,532 -21,149 1.04
5 3 Валовая прибыль (п1-п2), тыс.руб 60,764 74,832 14,068 1.23
6 4 Прибыль от продаж, тыс.руб 60,764 74,832 14,068 1.23
7 5 Проценты к получению, тыс.руб 188 21 -167 0.11
8 6 Проценты к уплате, тыс.руб -30,604 -22,446 8,158 0.73
9 7 Внереализационные доходы, тыс.руб 63,217 19,900 -43,317 0.31
10 8 Прочие расходы, тыс.руб -25,406 -11,745 13,661 0.46
11 9 Прибыль до налогообложения, тыс.руб 68,159 60,562 -7,597 0.89
12 10 Чистая прибыль, тыс.руб 68,159 60,562 -7,597 0.89

Рентабельность
  A B C D E F
1 Показатель Обозначение Формула расчета 2009 г 2010г Изм (+,-)
2 Исходные данные, тыс.руб
3 Прибыль от основной деятельности По   60,764 74,832 14,068
4 Прибыль до налогообложения Пн   68,159 60,562 -7,597
5 Чистая прибыль Пч   68,159 60,562 -7,597
6 Объем продаж В   616,147 651,364 35,217
7 Себестоимость продукции с/с   555,382 576,532 21,150
8 Стоимость всего имущества предприятия К   376,474 472,680 96,206
9 Собственные средства СС   283,996 371,433 87,437
10 Инвестированный капитал ИК   304,579 352,416 47,837
11 Основные средства ОС   83,705 82,068 -1,637
12 Показатели рентабельности, %
13 Рентабельность продаж (на основе прибыли от основной деятельности) RПо 10% 11% 1.6%
14 Рентабельность продаж (на основе прибыли до налогообложения) RПн 11% 9% -1.8%
15 Рентабельность продаж (на основе чистой прибыли) RПч 11% 9% -1.8%
16 Рентабельность продукции Rпрод 12% 11% -1.8%
17 Рентабельность капитала RК 18% 13% -5.3%
18 Рентабельность собственных средств RСС 24% 16% -7.7%
19 Рентабельность инвестированного капитала RИК 22% 17% -5.2%
20 Рентабельность основных средств RОС 81% 74% -7.6%
21            
22             


Оценочная деятельность предприятия