Перестрахование и его функции

СИБИРСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ КООПЕРАЦИИ

        ЗАБАЙКАЛЬСКИЙ ИНСТИТУТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВ

__________________________________________________________

                         Кафедра экономического анализа и финансов 
 
 
 
 
 

                                Контрольная работа 

                          По дисциплине «Страхование» 
 
 

                                                              Выполнила студентка 5 курса

                                                                  заочного отделения

                                                             Специальность: Финансы и кредит

                                                              Шифр: фк 07-061    

                                                              Байдалова В. А. 
 
 
 

                                                            Чита 2011 

                                         Содержание: 

1.Классификация  страхования.

1.2 Классификация страхования по объектам (предметам) страховой защиты.

1.3.Классификация страхования по роду опасностей.

2. Перестрахования:  определение и функции.

3.Задачи. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.Классификация страхования. 

Классификация   страхования  представляет собой  научную систему деления страхования  на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое предыдущее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объёме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две системы классификации: по объектам страхования и по роду опасности. 

1.2 Классификация  страхования по объектам (предметам)  страховой защиты.

Классификация по объектам страхования является основной и применяется не только в практике заключения договоров страхования, управления процессами страховой защиты на уровне страховых организаций  и федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, но и в других областях деятельности, включая законодательную, научную.

Объектами страхования  являются только имущественные интересы страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя), связанные с его материальными, нематериальными ценностями (благами), т.е. с предметами страхования. Имущественный же интерес, как указано там же, представляет заинтересованность юридического, физического лица в сохранении, восстановлении, улучшении (приумножении) его материальных, нематериальных ценностей при возможном наступлении страхового случая и в обеспечении денежными средствами для этих целей.

Следовательно, страхователь и страховщик, вступая  в страховые отношения с целью  удовлетворения имущественных интересов  при возможном наступлении страхового случая, руководствуются, прежде всего, конкретным предметом страхования (той или иной материальной, нематериальной ценностью), характерными для него страховыми случаями, вероятностью их наступления и реальными последствиями. Эти обстоятельства определяют экономические обязательства сторон договора: страхователя — в уплате определенной страховой премии; страховщика — в осуществлении страховых выплат при наступлении страховых случаев.  

Экономические обязательства сторон и их выполнение гарантируют удовлетворение имущественных  интересов страхователя при страховых  случаях. Такие экономические отношения  субъектов страхования есть не что  иное, как отношения по их участию  в формировании и использовании  страхового фонда.

Таким образом, различия объектов страхования предопределяются предметами страхования, природой их происхождения, характерными для них страховыми рисками (случаями) и их последствиями, а также условиями формирования страховых тарифов, уплаты страховой  премии. 

 1.3.Классификация страхования по роду опасностей.

Классификация страхования по роду опасностей отражает различия в объеме страховой ответственности (обязательств) страховщика и соответственно в объеме страховой защиты имущества (связанных с ним имущественных  интересов) юридических, физических лиц  от чрезвычайных событий.

Выделяются  обычно следующие классификационные  группы:

страхование имущества от огня (огневое страхование) и других стихийных бедствий;

страхование различных сельскохозяйственных культур, кустарниковых насаждений и плодовых деревьев от засухи, заморозков, града, ливней, пожара, а также от вредителей и болезней;

страхование сельскохозяйственных животных от рисков массовых заболеваний (эпидемий), падежа или вынужденного забоя;

страхование от аварий, катастроф, пожара, угона  средств транспорта.

Эти классификационные  группы иерархически не взаимосвязаны  и не соподчинены. В каждой из групп  применяются свои исходные данные по предметам страхования для установления экономических обязательств страхователя и страховщика в договоре страхования, страховых тарифов, для определения величины ущерба от страхового случая и размера страхового возмещения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Перестрахования: определение и функции.

 Перестрахование  - отдельный независимый вид страхования,  который всегда служит для  обеспечения возмещения конкретного  ущерба, даже если речь идет  о перестраховании жизни и  несчастных случаев. Перестрахование  защищает страховщика (цедента)  от финансовых потерь, которые  ему придется нести по собственным  полисам, если он не защищается  перестрахованием. Иначе говоря, перестрахование  - это страхование риска, взятого  на себя страховщиком.

В основе перестрахования (как отмечалось выше) лежит договор, согласно которому одна сторона - страховщик (цедент) передает другой стороне - цессионарию (перестраховщику), который, в свою очередь, принимает на себя обязательство  возместить цеденту соответствующую  часть выплаченного страхового возмещения. Процесс передачи называется перестраховочной цессией.

 Заключается  письменное соглашение между  страховой и перестраховочной  компаниями о принятии перестраховщиком  на себя доли риска за соответствующее  вознаграждение в виде страховой  премии. В договорах перестрахования  обычно оговариваются методы  перестрахования, доли участия  перестраховщика и пределы его  ответственности по заключенным  договорам, методы расчета премии  и убытка, а также некоторые  другие условия перестрахования.

Перестраховочные  договоры делятся на пропорциональные и непропорциональные.

 Непропорциональные  договоры перестрахования делятся,  в свою очередь, на договоры  эксцедента убытка и договоры эксцедента убыточности. Пропорциональные договоры делятся на квотные и эксцедентные.

Характерной чертой договора перестрахования является соответствие его принципу возмездности, заключающемуся в том, что перестраховщик обязан выплатить цеденту (перестрахователю) страховую сумму или страховое возмещение пропорционально доле его участия. Это происходит только в том случае, если перестрахователь выплатил причитающуюся страховую сумму страхователю.

При этом перестрахователь обязан предоставить перестраховщику полную и договорную информацию о риске. Это условие называется принципом доброй воли. 

С течением времени  утвердился принцип свободы передачи и принятия рисков по перестрахованию.

При этом обе  стороны договора должны пользоваться максимальной свободой при осуществлении перестраховочных очередей. Принцип свободы действует и при выборе партнеров, и при оформлении перестраховочных отношений.

 Таким  образом, договор страхования  соответствует трем принципам:  принципу возмездности, принципу доброй воли и принципу свободы.

Значение  перестрахования в современном  мировом страховом хозяйстве  связано с выполнением следующих  основных функций:

предоставление  дополнительной финансовой емкости (капитала) для принятия прямым страховщиком рисков на страхование;

вторичное перераспределение  принятого на страхование риска (рисков);

обеспечение сбалансированности результатов деятельности страховщика за каждый отчетный год;

защита годового баланса страховщика;

участие в  налоговом планировании прямого  страховщика;

предоставление  условий для накопления активов  прямым страховщиком;

влияние на улучшение  показателей платежеспособности прямого  страховщика;

предоставление  ликвидных активов для быстрого урегулирования убытков прямым страховщиком при наступлении страховых случаев  с застрахованными рисками. 

Перечисленные основные функции перестрахования  раскрывают его финансовую сущность и подчеркивают вторичность по отношению  к прямому страхованию и деятельности прямого страховщика. Вместе с тем  перестрахование является самостоятельным  видом предпринимательской деятельности в области страхования, которому присущи самостоятельное правовое регулирование отношений между  страховщиком и перестраховщиком, самостоятельное  правовое регулирование деятельности перестраховщиков. Договор перестрахования  является самостоятельным договором, хотя понятно, что его заключение невозможно в отсутствие договоров  прямого страхования, заключаемых  прямым страховщиком, и осуществляемой им деятельности по страхованию.

Перестрахование как самостоятельная услуга имеет  самостоятельную цену, которая формируется  в результате спроса и предложения  на определенные виды перестраховочных услуг и зависит от формы и  вида перестрахования.

Экономическая и финансовая природа перестрахования  представляет определенную сложность  при установлении основ гражданско-правового  регулирования отношений между  страховщиком и перестраховщиком

Перестрахование по своей сущности — международный  бизнес, поскольку имеет целью  вторичное, последующее распределение  принятых на страхование рисков, что  может быть обеспечено, главным образом, привлечением иностранного капитала. Современный мировой рынок перестрахования  еще в большей мере, чем рынок  прямого страхования, подвержен  процессам глобализации и сращивания страхового, банковского и фондового  капиталов. Эти процессы являются следствием необходимости увеличения капитализации  перестраховщиков для предоставления необходимых финансовых емкостей для  перестрахования природных катастроф, убытки, от наступления которых оцениваются в десятки миллиардов долларов. 
 
 

Задача.

Рассчитайте показатели страхования по двум регионам:

Частоту страховых  событий на 100 единиц объектов, коэффициент  кумуляции риска, убыточность страховой  суммы на 100 руб. страховой суммы, тяжесть ущерба. 

Таблица

Решение:

     Чс=L/n;

     Чс1=15234/55200=0,27;

     Чс2=6887/36000=0,19; 

     Коэф. кам.=m/L;

     Коэф. кам.=10228/15234=0,67;

     Коэф. кам.=3999/6887=0,58; 

     Коэф. убыт.=B/Cm;

     Коэф. убыт.=6200/120000=0,05;

     Коэф. убыт.=2140/80589=0,03;

     Тяж. ущерба=B*n/C*m;

     Тяж. ущерба=6200*55200/120000*10228=0,28;

     Тяж. ущерба=2140*36000/80589*3999=0,24; 

     Вывод: Наименее убыточный регион №2 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задача.

Определите  собственное участие цедента  в покрытие риска и сделайте вывод  о состоянии квотного перестрахования. Портфель цедента состоит из з однородных групп страховых рисков, страховые суммы по которым составляют 1000, 750 и 1500 тыс. руб.максимальный уровень собственного участия  цедента (норматив) 700 тыс. руб. Квота 30% страхового портфеля, передана в перестрахование. 

Решение

 Следовательно,  по трем однородным группам  риска перестраховщик получил  300(30% от 1000), 225(30%от 750), 450(30% от 1500) тыс. руб. Собственное участие цедента в группе составило 700(1000-300), 525(750-225), 1050(1500-450).

Отсюда видно, что во второй группе риск оказался излишне перестрахованным. Вместе с  тем страховая сумма по третьей  группе риска  даже после заключения договора перестрахования превышает  лимит собственного участия цедента на 350 тыс. руб.(1050-700).Только в  отношении первой группы риска квотное перестрахование при норме 30% повлекло за собой снижение страховой суммы до 700 тыс. руб., т.е. до принятого норматива.  
 
 

                                     Список литературы:

1.Балабанов  В.А. Страхование: Учебник.-М.:Питер,2002

2.Страхование:  Учебник/Ред.:Т.А.Федорова,.-М2003

3.Шахов В.В.  Страхование.-М.:ЮНИТИ,2003