Перспективы развития страхового бизнеса Украины в условиях экономической интеграции

                     МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ  УКРАИНЫ

Одесский национальный политехнический университет

Института бизнеса, экономики, и информационных технологий

Кафедра менеджмента

Расчетно-графическая  работа

по курсу «Внешнеэкономическая деятельность»

на тему: «Перспективы развития страхового бизнеса Украины в условиях экономической интеграции»

Выполнила:

студентка группы ОЕ-051

Ткачук Ю.А.

Содержание:

Введение ……………...……………………………………………      3                                                              

1. Страхование как экономическая категория ………………  3-6   

   1.1 Страхование в  экономике рыночного типа …………….      3

   1.2 Функции страхования   ……………………………………       5

2. Классификация  страхования  ……………………………….   6-9  

   2.1 Общая  характеристика  …………………………………..       6

   2.2 Классификация  страхования по форме организации  …     7                         

   2.3 Отрасли  страхования  ……………………………………..      8                                             

3. Особенности развития страхового рынка Украины ……..  8-11        

4. Страхование  в условиях интеграции и перспективы……  11-12

5. Проблемы  развития страхового рынка Украины  ………   12-14 

6. Предпосылки  развития страхования.………………………  14-15    

7. Как усовершенствовать страховой рынок в Украине …... 15-16                                                                        

Заключение  ………………………………………………………    16

Список литературы  …………………………………………….     17                                                                                                                        

Введение:

В рыночной экономике  отрасль страховых услуг играет важную роль для  всего общества. Ситуация в странах переходящих  к рыночной экономике является уникальной: застойная, монополистическая система со временем уступает место динамичной,  конкурирующей рыночной экономике.  Поскольку, страховая деятельность в новой среде сопровождается значительной неуверенностью и большим количеством бизнес-рисков, повышение эффективности страховой деятельности возможно лишь путем проведения эффективной государственной политики, направленной на регулирование страхового рынка в Украине.

Страховой рынок должен отображать конкретные условия конкретной страны, а именно, уровень развития социально-экономической сферы. Украина только недавно начала создание собственного страхового рынка. Из-за того, что Украина находится на переходном этапе развития, структура страхового рынка может конкретно отличаться  от зарубежных стран в плане отношений между отдельными видами страхования, да и сам механизм украинского страхования пока не совершенен.

1. Страхование как экономическая категория

1.1 Страхование в экономике рыночного типа

Страховые отношения  известны, по крайней мере, с эпохи  позднего средневековья. Тогда, в результате великих географических открытий, заметно расширились горизонты международной торговли и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающей мере зависели от страхования.

Страхование возникло и  развивалось, имея своим конечным назначением  удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой  защите от различных случайностей. В страховании реализовались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления, материальных благ. Оно предоставляло всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба.

Как экономическая  категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а так же на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в общественном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг. При командно-административной системе управления народным хозяйством, доминирующей роли государственной собственности и слабой экономической ответственности руководителей и трудовых коллективов за ее сохранность страхование не могло получить подобающего ему места в экономике.

Развертывание рыночных отношений, когда каждый товаропроизводитель начинает действовать на свой страх и риск, повышает роль и значение страхования. При этом, наряду с традиционным назначением - обеспечением защиты от природной стихии (землетрясения, наводнения, бури и др.), случайных событий технического и технологического характера (пожара, аварии, взрыва и др.), объектом страхования все больше становятся убытки от различных криминогенных явлений (кражи, разбойные нападения, угон транспортных средств и др.). Предприятия и организации различных форм собственности, выступающие в качестве страхователей, испытывают потребность в возмещении не только ущерба, выражающегося в гибели или повреждении основных фондов и оборотных средств, но и в компенсации недополученной прибыли или дополнительных расходов из-за вынужденных простоев предприятия (неритмичные поставки сырья, неплатежеспособность оптовых покупателей).

Изменения затрагивают  также сферу имущественного и  личного страхования граждан, что  непосредственно связано с экономическими интересами населения. Соотношение долгосрочных и краткосрочных договоров страхования, сочетание рисковых и сберегательных условий страхования, уровень банковского процента на резерв взносов по договорам страхования жизни, учет ценовых тенденций и осуществление антиинфляционных мероприятий с переходом к рыночной экономике неизбежно становятся предметом страховой политики. Возрастает предложение страховых услуг. Происходит постепенное формирование страхового рынка. Приоритет отдается добровольным видам страхования, хотя в определенных сферах сохраняется или даже вводится обязательное страхование (например, медицинских расходов военнослужащих от несчастных случаев и др.)

В экономике рыночного  типа страхование выступает, с одной  стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль. Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственно страховой деятельности, от инвестиций временно свободных денежных средств в объекты материального производства, непроизводственной сферы, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование также предусматривает  замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. При страховании возникают перераспределительные отношения по формированию и использованию этого фонда, что приближает страхование к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Движение денежной формы стоимости в страховании подчинено степени вероятности нанесения ущерба в результате наступления страхового случая.

Есть одна особенность страхования, которая приближает его к категории  кредита,- это возвратность средств  страхового фонда.

Известно, что именно кредит обеспечивает возвратность полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых платежей как характерную черту страхования, следует иметь в виду, что она относится, прежде всего, к страхованию жизни. Действительно, большая часть взносов (нетто-платежи) возвращается при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов, и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании от несчастных случаев и при многих прочих видах страхования выплаты страхового возмещения или иным рисковым видам теряется адресность этих сумм. Экономическое содержание этих выплат отлично от возврата страховых платежей.

Таким образом, выступая в денежной форме, закрепляя эти отношения  юридическими документами, страхование как экономическая категория имеет характерные только для нее функции, выполняет присущую только ей роль.

2. Функции страхования

     Функции  страхования и его содержание  как экономической категории  органически связаны. В качестве  функций экономической категории страхования можно выделить следующие.

Первая функция –  это формирование специализированного  страхового фонда денежных средств  как платы за риски, которые берут  на свою ответственность страховые  компании.  Этот фонд может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Государство исходя из экономической и социальной обстановки регулирует развитие страхового дела в стране.

Функция формирования специализированного  страхового фонда реализуется в системе запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования специализированного страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало. В моральном плане каждый участник страхового процесса, например при страховании жизни, уверен в получении материального обеспечения на случай несчастного события и при завершении срока действия договора. При имущественном страховании через функцию формирования специализированного страхового фонда не только решается проблема возмещения стоимости пострадавшего имущества в пределах страховых сумм и условий, оговоренных договором страхования, но и создаются условия для материального возмещения части или полной стоимости пострадавшего имущества.

Через функцию формирования специализированного  страхового фонда решаются проблемы инвестиций временно свободных средств  в банковские и другие коммерческие структуры, вложения денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т.д. С развитием рынка в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных средств. Значение функции страхования как формирование специальных страховых фондов будет возрастать.

Вторая функция страхования  – возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба в имуществе имеют только физические и юридические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим и юридическим лицам в рамках имеющихся договоров имущественного страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности).

Третья функция страховании  – предупреждение и минимизация  ущерба – предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относиться правовое воздействие, на страхователя закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба носят название превенции. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля за тепловым излучением и т.д.), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения, предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай. Источником формирования фонда превентивных мероприятий служат отчисления от страховых платежей.

2. Классификация  страхования

2.1 Общая характеристика

Многообразие объектов подлежащих страхованию, различие в  объеме страховой ответственности и категориях страхователей предопределяют необходимость классификации, т.е. систематизированной группировки взаимосвязанных, соподчиненных, однородных понятий в области страхования. Это необходимо, чтобы упорядочить разнообразие экономических отношений и создать единую и взаимосвязанную систему.

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются системы классификации: по объектам страхования и по опасности. В более широком и конкретном смысле классификация страхования представляет собой форму выражения различий в страховщиках и сферах их деятельности, объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Обязательное  страхование – выражает гражданско-правовые отношения, связанные с использованием ресурсов страхового фонда в силу закона.

Добровольное страхование – отличается от обязательного тем, что указанные гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон страховщика (страховой компании) и страхователя (физ. или юр. лица), которое закреплено в заключенном между ними письменном договоре. В удостоверение заключенного договора страхователю вручается «страховой полис».

2.2 Классификация страхования по форме организации

По форме организации  страхование выступает как:

Государственное страхование – представляет собой организационную форму, где в качестве страховщика выступает государство в лице специально уполномоченных на это страхование организаций в круг интересов, которых входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования.

Акционерное страхование – негосударственная организационная форма, где в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества, уставной фонд которого формируется из акций (облигаций) и других ценных бумаг, принадлежащих юр. и физ. лицам, что позволяет при сравнительно ограниченных средствах быстро развернуть эффективную работу страховой компании.

Взаимное страхование – негосударственная организационная форма, которая выражает договоренность между группой физ. и юр. лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях согласно принятым условиям. Реализуется через общество взаимного страхования, которое является страховой организацией некоммерческого типа, т.е. не преследует целей извлечения прибылей из созданного страхового предприятия.

Кооперативное страхование – негосударственная организационная форма заключается в проведении страховых операций кооперативами.

Медицинское страхование – особая организационная форма страховой деятельности, цель которой – гарантировать гражданам при возникновении страхового случая получения медицинской помощи за счет накопленных средств (в том числе в государственных и муниципальных системах здравоохранения) и финансирование профилактических мероприятий (диспансэризация, вакцинация и т.д.).

Противопожарное страхование – во многих странах, (но пока еще не в Украине) предусмотрено обязательное и добровольное противопожарное страхование. В качестве объектов страхования выступают имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием, и распоряжением имущества на случай его повреждения или уничтожения в результате пожара, в том числе действий по его тушению. Пока в Украине нет такого вида страхования, но разговоры на эту тему ведутся.

2.3 Отрасли  страхования

В рыночной экономике, в  стадии её формирования, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно  выделить 3 основные отрасли страхования:

1. Личное страхование – трактуется как отрасль страхования. Где в качестве объектов страхования выступают: жизнь, здоровье и трудоспособность человека. Личное страхование подразделяться на:

а) Страхование жизни 

б) Страхование от несчастных случаев

2. Имущественное страхование – это отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений является имущество в различных видах. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении.

3. Страхование ответственности – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед физ. или юр. лицами, которым может быть причинен ущерб, вред вследствие какого-то действия или бездействия страхователя. Например: страхование задолженности, страхование на случай возмещения вреда.

3. Особенности  развития страхового рынка

Украины

В Украине вплоть до 1988 года существовала государственная  монополия в сфере страхования, которую представляла система Госстраха. Деятельность последнего регулировалась и контролировалась страной полностью. Госстрах был придатком к бюджетной системе: все страховые премии перечислялись в бюджет, из которого осуществлялись и страховые компенсации. Расходы страховых организаций так же выплачивались бюджетом по принципу бюджетного финансирования без получения прибыли.

Зарождение и развитие страхового рынка в Украине тесно  связано с переходом страны в  начале 90-х годов к рыночной экономике. Для ее обслуживания возникла потребность  в создании отвечающей рыночной системе  инфраструктуры. Наряду с банками, биржами, торговыми корпорациям, инвестиционными компаниями и другими финансовыми учреждениями появились альтернативные Госстраху страховые коммерческие структуры.

Большинство страховых  компаний на начальном периоде  функционировало  согласно принципу финансовых пирамид, а условия внутреннего экономического рынка способствовали расширению теневой экономики. В 1995 году начался процесс банкротства и ликвидации многих страховых компаний. Наибольшее количество официально действующих компаний составляло 798, но в 1994-95 годах были отозваны лицензии, на право заниматься страховой деятельностью у 280 организаций, а в 1996 году лицензий лишились еще 150 компаний. Это было вызвано потребностью усиления надежности страховой защиты рыночных субъектов хозяйствования и ликвидацией проявления мошенничества в страховом бизнесе.

Новый этап развития страхового рынка в Украине начался после  принятия в 1996 году Закона «О страховании», согласно с которым в стране начался  процесс упорядочивания, регламентации  и государственного надзора за страховой деятельностью. Законодательно были выделены вот такие положения: общие положения страхования; объекты и субъекты страховых отношений; виды обязательного страхования; специфические признаки договора о страховании; порядок и условия выплаты страховых платежей и страховых компенсаций; условия обеспечения платежеспособности страховщиков; порядок формирования страховых резервов; компетенции и функции Комитета по делам надзора за страховой деятельностью; условия лицензирования страховых компаний.

По состоянию на начало 2000 года на страховом рынке Украины  функционирует 268 страховых компаний. Тем не менее, их действенность неодинаковая: успешно функционируют только 50 компаний. На эти компании выпадает 82,8% собранных премий, 95,4% страховых выплат, 69,9% уставного капитала и 83,4% резервных средств.

Благодаря исследованиям  «Статистического ежегодника Украины» за 2000 год можно проследить, каким  образом в период с 1995 по 1999 год  развивалась финансовая деятельность страховых компаний Украины в пересчете на тыс. гривен (табл.1):

Таблица 1.  Финансовая деятельность страховых  организаций в Украине (тыс. грн.)

Как видно из представленных в таблице данных, объем доходов страховых организаций в Украине увеличился в 3,7 раза, а затраты в 3 раза; уровень рентабельности деятельности вырос в 4 раза. Особенно высокими темпами идет рост поступлений от добровольного имущественного страхования, что в 1998 году в структуре общей  суммы поступлений составляло 60%.

В 2004 г. доля страхования  в валовом внутреннем продукте составила 5,5% (в 2003 г. - 3,5%). По состоянию на 1 января 2005 г. было зарегистрировано 383 страховых  компании, из которых 45 - по страхованию  жизни. Объем страховых премий в расчете на одного гражданина вырос с EUR29 в 2003 г. до EUR49 в 2004 г.

Общий сбор премий за 2004 г. составляет более EUR2,35 млрд., что на 80% превышает показатели предыдущего. Также почти вдвое выросли  премии по страхованию жизни - EUR23,7 млн. за 2004 г. Самая большая доля (84%) в собранных страховых премиях в 2004 г. - это имущественное страхование.

Однако, в 2005 году структура  страховых премий коренным образом  изменится в связи с введением  обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств.

По данным лиги страховых  организаций Европы, на страховой  рынок Украины выпадает только 0,05% общего объема страховых услуг, которые  предлагаются на нашем континенте. В целом, уровень развития отечественного страхового рынка охватывает не больше 10% рисков, которые есть в Украине, в то время как в развитых странах этот показатель достигает 90 – 95%.

Особенностью отечественного страхового рынка является отсутствие транснациональных страховых компаний или их филиалов. Украинское законодательство не дает согласие на их образование, что обусловлено защитой нашей страховой системы от конкуренции со стороны иностранных страховых компаний и использованием свободных средств страховщиков для инвестиций в собственную экономику. В тоже время, иностранные страховые компании активно проникают в Украину, используя перестраховательные схемы, и имеют с этого неплохую прибыль. Сегодня в Украине работает 67 страховых компаний с привлечением иностранного капитала.

Особенностью современного страхового рынка Украины является то, что уже осуществлена гармонизация видов страхования с принятыми  в мире традициями. Адаптировано 17 стандартных  условий, принятых в Евросоюзе; проведена  структуризация страхового рынка, осуществляется интеграция Украины с европейским страховым рынком. Кроме того, Украина присоединилась к международному страхованию гражданской ответственности автовладельцев в системе «Зеленая карта», в которую входят 42 страны, осуществляется вхождение Украины во Всемирную организацию торговли – Генерального договора по  торговле услугами. Т.к. страховые услуги по страхованию торговых товаропотоков занимают первое место среди всех видов финансовых услуг.

Итак, страховая система  Украины приобретает целиком  цивилизованный вид, и становиться одним из решающих факторов финансовой стабилизации и развития национальной экономики.

4. Страхование  в условиях интеграции и перспективы

После введения в действие Закона Украины "О страховании" национальный страховой рынок вступил в качественно новую стадию развития. Специалисты отрасли прекрасно понимают, что успешный страховой бизнес в Украине возможен лишь при условии интеграции к международному.

Совокупная  емкость украинского страхового рынка может достигнуть 15 млн. грн. по отношению к одному отдельно взятому застрахованному объекту. Это незначительная сумма. В связи с этим, а также с целью распределения риска страховые компании активно применяют перестрахование за пределами страны.

Перестрахование – страхование одним страховщиком на определенных договором условиях риска выполнения всех или части своих обязанностей перед страхователем у другого страховщика. В структуре страхового рынка доля поступлений премий по перестрахованию увеличилась до 1,5 %, что составляет 3665,4 тыс. гривен.

Ряд украинских страховщиков изначально ориентированы  на иностранных перестраховщиков по желанию страхователей либо по личным предпочтениям, другие обращаются за рубеж  из-за невозможности разместить тот  или иной риск на внутреннем перестраховочном рынке.

Возникает законный вопрос о желании западных перестраховщиков принимать в перестрахование  наши риски. Страховщики, размещая различные  риски за границей, сталкиваются с  тем, что западные перестраховщики  признают те условия страхования, с  которыми они уже работали и работают. Поэтому у страховых компаний, перестраховывающих риски, за рубежом возникают трудности с согласованием условий, что забирает много времени. В этом случае выход один – переходить к страхованию на единых условиях.

Почти 55% премий, которые передаются в перестрахование, перечисляются нерезидентам, в основном, перестраховочным компаниям Великобритании, Германии, США, России, Швеции, Швейцарии. Больше всего премий перечисляется по перестрахованию рисков, связанных со страхованием авиации, морского транспорта, ответственности перед третьими лицами и страхованием крупных имущественных комплексов от огня.

Украинские  специалисты в своей деятельности постоянно пользуются услугами брокеров и конвейеров ведущих мировых  компаний - Ллойда, Виллис Фабер енд Дюма Лимитед, Седжвик, Ингосстрах, Корис и многих других. Подготовку специалистов для страхования в Украине осуществляют ведущие государственные университеты. Весомую помощь в подготовке кадров для страхования предоставили и предоставляют зарубежные специалисты программы TACIS и лекторы из ведущих страховых и перестраховочных компаний. Более глубокие знания в области страхования украинские специалисты получают путем стажировки в странах Западной Европы.