Пищевая промышленность
Обзор пищевой промышленности 2010 год
Вступление
Для компании «Эрнст энд Янг» уже стало традицией регулярное составление обзоров российской пищевой промышленности. Обзоры проводились в 2004, 2006 и 2008 годах. Последний обзор пришелся на сложный период финансового кризиса, затронувшего не только пищевую отрасль, но и всю экономику страны. Участники рынка были обеспокоены тем, какие меры примет правительство и кто выживет в новых условиях. Однако большинство компаний, участвовавших в прошлом опросе, видели в кризисе возможности увеличения своей доли на рынке и повышения операционной эффективности.
Настоящий обзор относится к более спокойному периоду в экономике. Однако это не означает, что у компаний закончились проблемы или они перестали строить планы на будущее. Именно эти аспекты легли в основу нашего исследования. В обзоре отражены изменения в законодательстве, которые могли иметь значение для отрасли, а также дана оценка участниками рынка текущей ситуации.
Мы благодарим всех участников исследования, поделившихся с нами своим мнением, в особенности наших постоянных респондентов. Мы также надеемся на то, что компании, впервые участвовавшие в опросе, станут нашими респондентами на постоянной основе.
Содержание
Основные выводы . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .3 Краткий экономический обзор . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 Ключевые изменения законодательства . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8 Специфика развития отрасли в 2011 году . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11 Стратегические задачи на 2011 год . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .15 Перспективы развития отрасли . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18 Участники исследования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19 Контактная информация . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .21
Основные
выводы
Несмотря на отсутствие значительных потрясений в экономике и преодоление пика кризиса, участники рынка пока еще с осторожностью воспринимают происходящие экономические процессы.
Около 70% респондентов считают, что кризис в пищевой отрасли не закончился. В дополнение к засухе, пожарам и неурожаю, прошедший 2010 год был отмечен и рядом других событий, повлиявших на пищевую отрасль. В их числе консолидация в сегментах напитков и производства молочных продуктов, а также заметная законодательная активность в областях, прямо или косвенно влияющих на компании пищевой отрасли. Неоднозначно воспринятый бизнес-сообществом закон о торговле, вступивший в силу в 2010 году, инициативы в области таможенного регулирования и некоторые другие изменения затрагивают как текущее состояние рынка, так и его будущее.
Кризис 2008-2009 годов заставил большинство компаний пересмотреть стратегии развития и направить усилия на оптимизацию бизнес-процессов с целью повышения своей операционной эффективности. 96% респондентов указали повышение операционной эффективности в качестве приоритетной задачи на 2011 год. Также в числе основных задач участники опроса выделили диверсификацию бизнеса и выход на новые рынки, что должно способствовать снижению зависимости от текущей ситуации.
В целом участники исследования оптимистично настроены относительно перспектив развития основных сегментов пищевой промышленности, а некоторые из них ожидают двухзначных темпов роста на фоне восстановления потребительского спроса.
Позитивный настрой подкреплен также тем, что участники рынка ожидают положительных результатов от вступления России в ВТО. Более 70% респондентов отметили ряд положительных для отрасли изменений, которые должны последовать за вступлением России в ВТО. В их числе — снижение таможенных пошлин, а также повышение прозрачности таможенного регулирования и администрирования.
Краткий экономический
обзор
Макроэкономика
Таблица 1 . Основные макроэкономические показатели
В период кризиса в 2009 году и до середины 2010 года позитивную динамику сохраняло сельское хозяйство. Однако вследствие аномальной жары прошлого лета во втором и третьем кварталах 2010 года произошло значительное снижение сельскохозяйственного производства. За год производство сократилось на 11,9%.
По данным «Ренессанс Капитал», сводный биржевой индекс производителей продуктов питания и напитков вырос в 2010 году на 79%. Это произошло в основном за счет положительной динамики акций компании «Вимм-БилльДанн» во второй половине 2010 года, а также в результате роста акций компании «Синергия» после опубликования финансовых результатов, превосходящих результаты CEDC.
Засуха 2010 года
Существенным фактором, определившим динамику развития сельского хозяйства в прошлом и текущем годах, стала аномальная засуха в 43 регионах страны. Гибель сельскохозяйственных культур произошла на площади более 13 млн. га (около 30% площади посевов зерновых культур в Российской Федерации). От засухи пострадали 25 тысяч хозяйств, в основном Приволжский и Центральный федеральные округа. Подтвержденный прямой ущерб превысил 41,7 млрд. рублей.
Инфляция
По данным МЭР РФ, в результате потери более трети урожая в период засухи и роста цен на продовольствие на международных рынках цены на продовольственные товары выросли в 2010 году на 23,6%, в то время как в 2009 году было отмечено их снижение на 1,8%. При этом потребительская инфляция в 2010 году осталась на том же уровне, что и в 2009 году (8,8%).
(Ф) Фактические значения, (О) Оценка EIU, (П) Прогноз EIU Источники: МЭР РФ, Economist Intelligence Unit (EIU) - Viewswire.
График 1 . Оборот розничной торговли продовольственными товарами
(млрд. рублей)
10 000
7104 6485
6000 4891
3218 25802092
1754 2000
1093 1417
866490
0 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Источник: Росстат.
По итогам 2010 года оборот розничной торговли продовольственными товарами увеличился на 5,1%.
График 2 . Динамика цен на основные продовольственные товары
(прирост (снижение) цен, доля (%) за период)
Плодоовощная
продукция Крупа и бобовые
Масло подсолнечное Сахар Хлеб и
хлебобулочные изделия
Источник: МЭР РФ.
Значительно подорожали плодоовощная продукция (в особенности картофель и овощи — в 2 и 1,5 раза соответственно); крупы и бобовые (в особенности гречиха, которая из-за скачка цен сельхозпроизводителей, роста цен поставщиков и ажиотажного спроса подорожала в 2,6 раза — по данным МЭР РФ); масло подсолнечное (в связи с ростом цен на подсолнечник и подорожание импорта из стран СНГ); сахар; молоко и молочная продукция.
Хлеб, хлебобулочные и макаронные изделия подорожали незначительно, несмотря на высокий рост цен на сырье, сдерживаемый местными администрациями.
На мясо птицы цены росли умеренно в связи с высокой насыщенностью рынка, в том числе из-за расширения поставок более дешевого импорта. Рост цен на мясо животных также замедлился по сравнению с 2009 годом в связи с низким спросом на дорогое мясо и насыщенностью рынка из-за увеличения объемов забоя скота.
На остальные продовольственные товары (за исключением социально значимых товаров и плодоовощной продукции) прирост цен также был достаточно высоким. Начиная с августа 2010 года цены увеличивались на 0,9% ежемесячно, тогда как с июля 2009 года по июль 2010 года темпы роста составляли 0,2-0,4% в месяц.
В январе-феврале 2011 года рост потребительских цен продолжился, составив 3,2% с начала года. Это заставило экспертов усомниться в возможности достижения целевого показателя инфляции (6-7%), прогнозируемого Центральным банком РФ на 2011 год (при условии среднего уровня урожайности по итогам года).
Продолжают дорожать картофель (на 25,1% за январь-февраль 2011 года) и плодоовощная продукция (на 14,2% за январь-февраль 2011 года).
Иностранные инвестиции
По данным Банка России, общая сумма прямых иностранных инвестиций в российскую экономику в 2010 году составила 37 млрд. долларов (т. е. почти столько же, что и годом ранее, — 36,8 млрд. долларов). В 2011 году ожидается увеличение притока иностранных инвестиций по различным оценкам на 20-30%.
Так, среди иностранных
компаний, которые заявили о
Тенденции в отдельных отраслях
График 3 . Оборот розничной торговли продуктами питания и напитками по сегментам, 2009 год*
22%
20,6%
1% 2,9%
3,5%
3,9% 16%
6,8%
8,2%7%
8%
Мясо и птица
Напитки
Мука, злаковые
кондитерские изделия
и овощи
продукты
и масла
Табак
Чай, кофе
Разное
Источник: Росстат.
*Примечание: На дату настоящего обзора данные за 2010 год опубликованы не были. Однако существенных структурных изменений в 2010 году не произошло.
Молочная отрасль
График 4 . Рынок молочных продуктов, 2010 год
Campina PepsiCo «ВиммБилльДанн»/ Ehrmann
«Юнимилк»/Danone Другие
Источник: оценка «Эрнст энд Янг» на основе данных исследования по 24 крупнейшим городам России, проведенного ACNielsen, данных компаний и Datamonitor.
По различным оценкам объем российского рынка молочных продуктов колеблется на уровне 16-17 млрд. долларов и ежегодно растет на 7-9% в стоимостном выражении. 2010 год стал знаковым для российского рынка переработки молока. Два крупнейших игрока были поглощены международными корпорациями: французский холдинг Danone поглотил «Юнимилк», а американская компания PepsiCo приобрела «Вимм-Билль-Данн». Российский молочный рынок характеризуется развитым локальным производством и высоким уровнем лояльности местным брендам.
2% 33%
Напитки, соки и воды
График 5 . Рынок соковой продукции, 2010 год
10%
16% 7% 14%
«Нидан Соки» PepsiCo «ВиммБилльДанн»
«Сады Придонья» CocaCola
Другие
Источники: журнал «Российский продовольственный рынок» N2 за 2011 год, компания «Маркет Аналитика».
В 2010 году объем
российского рынка соковой
32%
21%
Птицеводческая и мясная отрасли
По результатам 2010 года, в России выросло производство свинины и мяса птицы, при этом упало производство говядины. Ситуация в птицеводческой отрасли за 2010 год осложнилась в результате отмены с 1 октября запрета на импорт дешевой американской курятины (введенный с 1 января 2010 года), а также в связи с засухой, которая отрицательно сказалась на стоимости кормов (составляющих до 70% себестоимости производства). Выход из ситуации производители видят в снижении затрат путем развития логистики и расширения зон присутствия продукции, а также в дополнительных целевых субсидиях государства на корма.
По словам производителей, в целом сейчас рынок мяса и птицы близок к насыщению, а по свинине насыщение произойдет через три-четыре года. На сегодня птицеводческая отрасль является наиболее консолидированной и охватывает порядка 600 производителей. Производство говядины и свинины в основном фрагментировано. Импорт мяса представлен рядом компаний, получивших государственные квоты.
Зерно и хлеб
Основным фактором, определившим динамику развития сельского хозяйства в текущем году, стала аномальная засуха. Тем не менее, по данным МЭР РФ, собранный урожай в объеме 60,9 млн. тонн после доработки вместе с имеющимися ресурсами зерновых позволил полностью обеспечить все внутренние потребности и сформировать переходящие запасы на следующий год.
Прочие продукты питания
В результате засухи производство сахара снизилось на 16,3% по сравнению с 2009 годом.
Прогнозы на 2011 год
По данным «Ренессанс
Капитал», макроэкономический прогноз
на 2011 год выглядит позитивным, однако не предполагает
заметного роста. Российский потребительский
рынок будет укрепляться в 2011 году: ожидается
увеличение реальных располагаемых доходов
населения на 3% и возврат к докризисному
уровню потребления. Тенденция к консолидации
основных игроков на рынке потребительских
товаров, отмечавшаяся в 2010 году, продолжится.
Основные сделки 2010 года — PepsiCo/«Вимм-Билль-Данн»,
X5/«Копейка», Danone/«Юнимилк» — свидетельствуют
о том, что производители и лидирующие российские
розничные сети демонстрируют стремление
к дальнейшему росту и готовы для этого
осуществлять инвестиции уже сейчас.
Ключевые изменения законодательства
Закон о торговле
Закон о торговле, вступивший в силу в 2010 году, вызвал много дискуссий в бизнес-сообществе. Закон подвергался критике со стороны различных участников рынка. Были высказаны разные, порой диаметрально противоположные мнения.
Ниже приведено мнение респондентов по поводу закона о торговле.
График 6 . Вопрос:
Как
Вы относитесь к закону (проекту
закона) о торговле?
(Опрос компаний розничной
Закон негативно повлияет на
46% розничной торговли Ничего не изменит 34%
Ухудшит отношения сетей с поставщиками
26%
Поможет развитию взаимоотношений сетей
9%
и поставщиков
Будет стимулировать
6%
развитие отрасли 0% 10% 20% 30% 40% 50%
Как показали результаты исследования, реакция розничных сетей была негативной, и, хотя производители надеялись на улучшение условий работы с сетями, 76% компаний пищевой отрасли отмечают, что отношения между производителями и розничными сетями не изменились по сути. Изменения коснулись лишь формы сотрудничества с сетями.
Одним из существенных нововведений явилось ограничение производителей в осуществлении выплат бонусов покупателю сверх 10% от цены товаров. В итоге производители зачастую вынуждены были искать альтернативные способы стимулирова
Вопрос:
Как Вы считаете, изменились ли отношения между производителями и розничными сетями в связи с принятием закона о торговле?
(Вопрос настоящего опроса)
Изменились только по форме — те же отношения
76% оформлены подругому
Нет, не изменились
Отношения улучшились
7%
Отношения ухудшились
7%
0% 20% 40% 60% 80%
ния продаж своего товара, в том числе путем заключения соглашений с розничными сетями на оказание дополнительных услуг.
Согласно результатам опроса, после принятия закона 81% респондентов были вынуждены искать альтернативу бонусам, ранее предоставлявшимся сетям, в виде оплаты дополнительных услуг розничных сетей, связанных, например, с маркетинговым продвижением товаров в магазинах. Ответы респондентов представлены на графике 7.
График 7 . Влияние принятия закона о торговле на формы сотрудничества с розничными сетями
Мы предоставляем бонусы, предусмотренные законом о торговле Покупаем дополнительные услуги розничных сетей Предлагаем более гибкую ценовую политику Прочее
Очевидно, что такие перемены могут приводить к возникновению целого ряда юридических и налоговых рисков для компаний. Многие столкнулись с необходимостью заново осмыслить существующие положения договоров между производителями и розничными сетями в свете нового закона. Во многих компаниях была проделана значительная работа по пересмотру договоров.
Прочие изменения в законодательстве, которые могли оказать прямое или косвенное влияние на отрасль, рассмотрены ниже.
Налоговое законодательство
Электронные счета-фактуры
Со 2 сентября 2010 года введена возможность обмена электронными счетами-фактурами. Для этого необходимо взаимное согласие сторон сделки, а также наличие совместимых технических средств и возможностей для приема и обработки таких счетов-фактур. Следует отметить, что применение новых положений будет возможно только после утверждения пакета нормативных правовых актов. На сегодняшний момент
0%
соответствующие нормативно-правовые акты еще не утверждены, однако уже сейчас можно с уверенностью сказать, что введение электронных счетов-фактур положительно воспринимается представителями отрасли в связи с очевидным уменьшением административной нагрузки на бизнес.
Лимиты вычета процентов по займам
На 2010 год были установлены повышенные по сравнению с обычным порядком лимиты вычета процентов для целей налога на прибыль:
• По долговым обязательствам
в рублях — ставка рефинансирования,
увеличенная в 1,8 раза
• По долговым обязательствам
в иностранной валюте — 15%.
С 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года пересмотрены лимиты по долговым обязательствам в иностранной валюте — ставка рефинансирования увеличена в 0,8 раза. С учетом действующих ставок рефинансирования такое изменение может быть воспринято представителями бизнеса негативным образом на фоне того, что текущая стоимость валютных кредитов, как правило, превышает установленные лимиты.
Замена ЕСН страховыми взносами
Существенным
нововведением для
Таможенное законодательство
Введен Таможенный кодекс Таможенного союза
С 1 июля 2010 года (с 6 июля 2010 года — для Республики Беларусь) вступил в силу Таможенный кодекс Таможенного союза Республики Беларусь, Республики Казахстан и Российской Федерации (далее −ТК ТС). ТК ТС закрепляет основные принципы таможенного законодательства в отношении таких вопросов, как таможенные платежи, таможенная стоимость, таможенный контроль, декларирование товаров и других. В настоящее время национальные Таможенные кодексы пересматриваются, и взамен им принимаются или уже приняты новые кодексы.
Государственная политика
Господдержка производства сыра и масла
Министерством сельского хозяйства РФ разработана и утверждена целевая программа «Развитие маслоделия и сыроделия России на 2011-2013 годы» (далее — Программа). В рамках Программы федеральные средства (общий объем финансирования Программы в период с 2011 по 2013 год составит 17,64 млрд. рублей в текущих ценах) будут направлены на строительство новых заводов, реконструкцию и модернизацию действующих предприятий, проведение научноисследовательских разработок в области сыроделия и маслоделия. Планируется усовершенствовать систему регулирования импорта продукции из стран дальнего зарубежья, а также разработать механизмы регулирования товарооборота в рамках Таможенного союза. Предполагается, что результатом выполнения Программы станет увеличение производства сыра и масла из собственных сырьевых ресурсов, а также снижение уровня зависимости от импорта.
Доктрина продовольственной безопасности
30 января 2010 года Президентом России утверждена «Доктрина продовольственной безопасности РФ» (далее — Доктрина). Цель Доктрины — поддержание продовольственной безопасности РФ, что подразумевает надежное обеспечение населения страны продуктами питания, развитие отечественного агропромышленного и рыбохозяйственного комплексов, оперативное реагирование на внутренние и внешние угрозы стабильности продовольственного рынка, эффективное участие в международном сотрудничестве в сфере продовольственной безопасности. Федеральным органам государственной власти и органам государственной власти субъектов РФ поручено руководствоваться положениями
График 8 . Сферы влияния государственной политики
Ограничение импорта Монопольное регулирование Регулирование цен Субсидирование Увеличение акцизов Налоговое бремя
8% Национальные проекты
4% Ужесточение требований законодательства
4%
в отношении
производителей пива Принятие законодательными органами недостаточно 4%
проработанных
4%
Доктрины в практической деятельности и при разработке нормативных правовых актов, касающихся обеспечения продовольственной безопасности РФ.
Подавляющее большинство участников опроса (77%) полагают, что государственная политика оказывает влияние на пищевую отрасль.
33% респондентов
отметили наиболее
Среди других важных факторов опрошенные отметили влияние Федеральной антимонопольной службы на рынок (25% участников) и регулирование цен (21% участников). Большинство респондентов занимают значительную долю рынка в своем сегменте, в результате чего их действия подпадают под контроль ФАС.
33%
25%
21%
13% 13%
0% 5% 10% 15%
20% 25% 30% 35%
Специфика
развития отрасли в 2011 году
В то же время 43% участников опроса указали, что потребители стали делать более осознанный выбор и приобретать более качественные и полезные для здоровья продукты. Данные изменения затронули производителей молочных, мясных, рыбных продуктов и кондитерских изделий.
Неблагоприятные факторы
Самым неблагоприятным фактором, оказавшим влияние на отрасль в 2010 году, по мнению 68% опрошенных, оказался рост цен на сырье и материалы, что произошло в результате сильной засухи.
