Пластиковая карта

    СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3

Глава 1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 5

    1.1. Зарубежная практика внедрения пластиковых карт в оборот_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _  9

    1.2. Российская практика развития электронных банковских услуг

           на основе применения пластиковых  карт_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _19

    1.3. Собственные карты российских банков_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _20

Глава 2. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ И НАПРАВЛЕНИЯ 

               ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОПЕРАЦИЙ 

               С ПЛАСТИКОВЫМИ КАРТАМИ В РФ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _  23

    2.1. Роль Сбербанка на российском рынке пластиковых карт_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 23

    2.2. Проблемы развития пластиковых карт и возможные пути их решения_ _ _ _ _  30

    2.3. Направления повышения эффективности расчетов

           пластиковых карт в России_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _  35

ЗАКЛЮЧЕНИЕ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _  _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 37

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _42 ПРИЛОЖЕНИЕ_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _  43 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    ВВЕДЕНИЕ 

    В связи с возникающими и обостряющимися в современных условиях проблемами, такими как: сверхзатраты на поддержание  денежного оборота, прогрессирующий  дефицит наличных денежных средств, сложность контроля за денежным обращением - все большее значение приобретают безналичные расчеты, так как приводят к замещению наличных денежных средств и снижению издержек обращения, то есть к сокращению расходов на печатание наличных денег, их перевозку, пересчет и хранение. Оборот наличной денежной массы очень дорого обходится как государству, так и финансовым структурам. По оценкам экспертов, в среднем примерно двадцать копеек от рубля тратится на поддержание его же собственного оборота.

    Рациональная  организация безналичных расчетов обеспечивает нормализацию платежного оборота, сокращение взаимной задолженности  предприятий, повышение ответственности  хозяйствующих субъектов за состояние  платежной дисциплины. Один из возможных  и самых перспективных способов разрешения проблемы оборота наличных денежных средств - это создание эффективной  автоматизированной системы безналичных  расчетов на основе пластиковых карт. Эта технология позволит создать  удобную систему обслуживания банков, потребителей и предприятий.

    Применение  электронной системы на основе пластиковых  карт значительно упрощает управление безналичными расчетами, при этом система  электронных банковских услуг - это  не просто замена традиционной системы  платежей, основанной на бумажном обращении, а средство предоставления альтернативных и более удобных услуг.

    В этом и заключается актуальность и значение данной работы. Она подробно рассматривает теоретические и практические аспекты организации системы безналичных расчетов на основе пластиковых карт, а так же подробные технические и технологические характеристики различных платежных систем, применяемых в работе банков.

    Целью курсовой работы является исследование системы пластиковых карт и их эффективность.

    Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

    - рассмотреть зарубежную практику  внедрения пластиковых карт в  оборот;

    -  изучить сущность и виды пластиковых  карт;

    - рассмотреть российскую практику  развития электронных банковских  услуг на основе применения  пластиковых карт;

    - исследовать собственные карты  российских банков;

    - изучить проблемы развития и  направления повышения эффективности  операций с пластиковыми картами  в РФ;

    - рассмотреть роль Сбербанка на  российском рынке пластиковых  карт.

    Информационной  базой исследования служили: законодательные  и нормативные акты Российской Федерации, научная и учебная литература, периодические издания, электронные ресурсы.

    Структура работы представлена в следующем порядке: введение; две главы основного содержания; заключение; список используемой литературы, включающий 18 источников; приложение. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Глава 1. ПЛАСТИКОВЫЕ КАРТЫ 

    Механизм  действия системы электронных расчетов основан на применении пластиковых  карт и включает в себя операции, осуществляемые при помощи банкоматов, электронные системы расчетов населения  в торговых организациях, системы  банковского обслуживания клиентов на дому и на рабочем месте.

    Пластиковая карта – обобщающий термин, который  обозначает все виды карт, разных по назначению, набору оказываемых с  помощью услуг, а также по техническим  возможностям и организациям, их выпускающим¹.

          Важнейшая особенность  всех пластиковых карт, независимо от степени их совершенства, состоит  в том, что на них хранится определенный набор  информации, используемый в  разных прикладных программ. Карта  может служить пропуском в  здание, средством доступа к компьютеру, водительским удостоверением, использоваться для оплаты телефонных переговоров  и т.д. В сфере денежного обращения  пластиковые карты являются одним  из прогрессивных средств организации  безналичных расчетов.

          В процессе формирования системы электронных денежных расчетов на Западе была создана организация  International Standarts Organisation (ISO), которая разработала определенные стандарты на внешний вид пластиковых карт; порядок нумерации (образования) счетов; формат магнитных полос; формат сообщения, посылаемого владельцу карточки о его операциях. Членами ISO являются такие крупные элементы карточек, как «VISA», «Master Card», «American Express».  

          В настоящее время  более 200 стран используют пластиковые  карты в платежном обороте. Это  позволяет сделать вывод о  том, что пластиковые карты являются важнейшим элементом так называемой технологической революции в  банковском деле. Именно пластиковые  карты в ряде случаев выступают  ключевым элементом электронных  банковских (и других) систем. Они  «вышли на передовые позиции» в организации  денежного оборота индустриально  развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

          Все пластиковые  карты, предназначенные для расчетов, могут подразделяться на личные и  корпоративные. Банки выдают личные карты частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а также другим лицам  после анализа их кредитной истории  и открытия ими текущего счета  в этом банке либо внесения страхового депозита. Корпоративные карты выдаются юридическим лицам под их гарантии и обеспечение также после анализа их платежеспособности. Пользоваться корпоративными картами могут сотрудники организации, получившей карту.

          По функциональному  признаку пластиковые карты можно  условно разделить на несколько  групп (табл. 1.1.).

    Таблица 1.1. Основные виды пластиковых карт

    Карты с фиксированной  покупательской способностью являются самыми простыми. Обычно на них нанесены имя изготовителя, его фирменный знак, имя владельца и его идентификационный код. Все это напечатано или рельефно изображено на лицевой стороне карты. Оборотная сторона может содержать подпись владельца.

    Магнитные карты выглядят так же, но имеют на оборотной стороне магнитную полосу, способную хранить около 100 символов (байтов) информации. Информация на магнитной полосе совпадает с записями на лицевой стороне карты (имя, номер счета владельца, дата окончания действия) и может считываться специальным считывающим устройством на обрабатывающих машинах (устройство может также распечатать чек).

    Магнитные карты появились более 30 лет назад, первоначально для обслуживания путешествующих бизнесменов. В настоящее  время в странах Запада находится  в обращении более 2 млрд таких  карт.

    Микропроцессорная карта была изобретена в середине 70-х гг. XX в., но только в конце 80-х гг. появились реальные возможности ее практического использования.

    В России рынок пластиковых карт находится  в стадии оживления после кризиса 1998 г. и дальнейшего развития.

    С точки зрения клиентов, привлекательность  карт заключается в следующем:

• с одной стороны, снижение риска (можно не носить с собой большие суммы денег), с другой – возможность моментально оплатить покупку;
• не нужно заботиться о конвертировании валюты, это сделает банк, причем так, что клиент выиграет на разнице между курсом обмена в магазине и курсом, по которому конвертацию осуществит банк;
• строже становится контроль и планирование бюджета;
• при утере карты достаточно лишь сообщить в банк, чтобы все расчеты по ней были немедленно заблокированы;
• на внесенные в банк деньги (как правильно, на средний остаток выше какой-то оговоренной суммы) можно получить проценты;
• престижность (особенно в тех странах, где карточки пока не стали общеупотребительными), свидетельствующая к тому же об умении обращаться с современными техническими средствами, используемыми в финансовой сфере.

    Минусы  кредитных карт для клиента связаны  прежде всего с затратами, которые  он вынужден нести: за удобство, которое дает применение карточек, приходится платить; карты принимают не во всех магазинах и других организациях торговли и сферы обслуживания, особенно в странах, которые только вступают на этот путь.

Выигрыш магазина состоит в следующем:

• можно привлечь больше клиентов, причем состоятельных, и значительно увеличить товарооборот;
• не нужно заботиться о конвертировании денег и инкассации выручки;
• гораздо проще решать проблемы безопасности (сметы с подписями владельцев карт, которые остаются в магазине и означают поступление денег на его счет, не представляют интереса для грабителей);
• человек с картой на руках более склонен совершить покупку, чем владелец наличных;
• повышается престиж, рейтинг магазина.

    Вместе  с тем магазину придется пойти  и на некоторые дополнительные издержки: нужны начальные затраты на закупку или аренду соответствующего оборудования и последующие текущие затраты на поддержание его в рабочем состоянии, обслуживание; определенную сложность могут представлять процесс авторизации карт, вообще отношения с процессинговым центром, обслуживающим карты данного эмитента.

    Банк  заинтересован работать с картами  исходя из следующих соображений:

• они позволяют увеличивать объемы привлеченных ресурсов. Имеются в виду, во-первых, те суммы, которые владельцы карт должны положить на свои спецсчета в банке, во-вторых, страховые депозиты, к которым банки (например, российские) прибегают для обеспечения большей надежности «карточных» операций;
• за все операции с картами (покупка, обналичивание, конвертирование) банк, как правило, взимает комиссионные, кроме того, клиент платит за получение самой карты;
• повышается конкурентный потенциал банка с учетом  общемировой тенденции вытеснения из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков, расчет банка как участника инновационных процессов.

    Что касается менее приятной стороны  «карточного» бизнеса, то для банка  она связана с весьма высокими затратами, особенно в начале работы с картами (вступление в уже существующую систему или организация собственного процессингового центра, затраты  на техническое и программное  обеспечение, налаживание с магазинами и т.д.).

    Высокие затраты, а также подчас слабое развитие современных средств связи, без  которых нельзя вести обслуживание клиентов – владельцев пластиковых  карт, и некоторые другие обстоятельства делают крупные инвестиции в карточные  проекты в российских условиях весьма рискованными.

1.   ЗАРУБЕЖНАЯ ПРАКТИКА ВНЕДРЕНИЯ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ В ОБОРОТ

    В настоящее время свыше 200 стран  развивают банковские услуги на основе кредитных карт, а безналичная  оплата товаров и услуг во многих странах достигает 90% в структуре  всех денежных операций. Покупатель с  бумажником, туго набитым ассигнациями, вызывает удивление. Уже выглядит анахронизмом и чековая книжка. В связи с  этим представляется целесообразным изучить  некоторые аспекты применения кредитных  карт за рубежом.

    Банковская  кредитная карта (пластиковая) позволяет  ее владельцу при покупке товаров  или услуг отсрочить их оплату³. Для каждого владельца карты определяется лимит кредитования по его ссудному счету, который абсолютно независим от обычного (текущего, сберегательного и др.) счета клиента в банке. Для карт, эмитированных банком, счет ведется в специальном банковском отделении, организующем расчеты с использованием кредитных карт.

    Картами могут пользоваться лица, достигшие 18 лет, и при этом не требуется, чтобы  на их имя был открыт текущий счет в банке. Поэтому пользоваться кредитной  картой могут на разных правах клиента, имеющие текущие счета и сбережения в банках.

    Перед тем как выдать кредитную карту, банк или соответствующая компания по выпуску карт предлагает клиенту  заполнить специальную форму, содержащую ряд вопросов, касающихся самого клиента  и его финансового положения, включая детали предыдущих кредитных  операций. Затем на основе этих данных банк определяет сальдо денежных средств  на счете клиента и суммы вложенных  поступлений и списаний со счета. Если финансовое положение клиента  удовлетворит банк, то клиенту выдается кредитная карта и устанавливается  лимит кредитования. Например, в  Великобритании такой лимит составляет от 300 до 1000 ф.ст. в месяц.

    Кредитная карта размером с визитку содержит информацию о платежеспособности клиента, имя владельца, номер его банковского  счета, шифр отделения банка, наименование банка, символы электронной системы  платежей, в которой используется карты данного вида, голограмму, срок пользования картой и на ее обороте, на магнитной полосе, подпись  клиента.

    К операциям, которые можно осуществить  при помощи кредитных карт, относятся: покупка товаров, оплата услуг, получение  наличных денежных средств в виде ссуды или аванса от любого банка  – члена системы, в которой  функционируют карты данного  вида. Большую часть кредитных  карт можно использовать также для  получения наличных денег через  банкоматы (автобанки) как  внутри страны, так и за рубежом в учреждениях  банка, участвующего в соответствующей системе, где применяются кредитные карты. Например, кредитные карты американских банков «RIGGS» и «Citibank» позволяют получать наличность в 40-50 тыс. автоматов на территории США. Однако в большей части автоматов сумма получаемых денежных средств ограничена не размерами депозита клиента, а ежедневным лимитом (например, 300 дол.). Это связано с тем, что, выдавая деньги по кредитной карте, банк «в лице автомата» кредитует клиента. Но автомат в отличие от служащего банка не может немедленно проверить платежеспособность клиента и его лимит кредитования (особенно если автомат не принадлежит банку-эмитенту). Данное ограничение касается лишь магнитных карт, поскольку микропроцессорные карты хранят всю необходимую информацию в своей памяти.

    Один  из видов услуг, представляемых при  помощи кредитных карт, - бесплатное страхование от несчастных случаев  во время путешествий. Оплачивая  стоимость поездки при помощи кредитной карты, ее владелец автоматически  страхуется на случаи возможного ущерба, повреждений или смерти. Получение  возмещения ущерба гарантируется владельцу  карты, а в случае его смерти –  жене и детям, находящимся на его  иждивении.

    Наиболее  распространенной операцией, выполняемой  при помощи кредитных карт, является оплат товаров и услуг. Данный метод платежа может быть реализован только в специально оборудованных  местах, оснащенных машинами для подготовки чека кассового аппарата, регистрации  операции и специального устройства, воспроизводящего символы кредитной  карты, которая должна быть акцептована.

    Для оплаты товаров карта передается покупателем продавцу, который помещает ее в терминальное устройство вместе с чеком. Затем при включении  машины информация, нанесенная на карту  выпуклым шрифтом, которая детализирует имя и номер счета владельца, отпечатывается на чеке вместе с именем и адресом продавца. При  оформлении крупных покупок продавец обычно связывается по телефону или факсу  с компанией или банком, эмитировавшими карту, и выясняет «покупательскую  силу» карты, т.е. свободный лимит  кредитования по карте. Получив необходимую  информацию, продавец решает, может  ли карта быть акцептована -  использована для оплаты товара или услуг. Детали и сумма сделки отражаются на счете, который затем подписывает покупатель. Сравнив эту подпись с той, что находится на карте, и удостоверившись  в их идентичности, продавец передает копию чека покупателю и возвращает карту. Продавец пересылает чек в  компанию (или банк) через местное  отделение банка и таким образом  подтверждает платеж, совершенный в  момент покупки по компьютерным линиям связи. Специальные устройства для  подключения к электронным системам перечисления денежных средств установлены непосредственно в учреждениях розничной торговли. Эти терминальные устройства санкционируют совершение сделки с использованием кредитной карты в тот момент, когда ее владелец набирает персональный идентификационный номер (PIN). Счет кредитной карты дебетуется автоматически, и денежные средства немедленно перечисляются на счет продавца, устраняя таким образом необходимость в использовании наличных денежных средств или других бумажных платежных документов (чеков и др.).

    Большая часть договоров между клиентом и банком, касающихся использования  кредитных карт, регулируется в западных странах соответствующими законами о потребительском кредите и  известны под названием регулируемых договоров. Это означает, что определенная информация должна быть предоставлена  кредитором заемщику в письменной форме. На основании этого документа  приобретает определенные юридические  права. Например, в Великобритании по условиям Закона о потребительском  кредите 1974 г., если кредитная карта  использовалась для оплаты товаров  и услуг, а товары впоследствии были возвращены продавцу из-за низкого  качества или по другой причине либо услуга не была оказана, покупатель имеет  юридическое право обратиться с  иском как к кредитору (компании по выпуску кредитных карт или  банку), так и к продавцу. Такое  право действует при оплате при  помощи кредитной карты товаров  и услуг стоимостью от 100 до 30000 ф.ст. за единицу продукции. Причем претензии  могут предъявляться как на всю  стоимость, так и на ее часть.

    Раз в месяц владел карты получает сведения (отчет) о движении средств  на его ссудном счете, детализирующие даты и стоимость совершенных  покупок и получения наличных денежных средств в виде авансов, поскольку допускается даже некоторый  перерасход средств – овердрафт  – кредит под небольшие проценты. Владелец карты имеет право погасить всю сумму задолженности без  уплаты процентов за пользование  кредитом в течение 25 дней с момента  получения отчета либо уплатить лишь часть суммы (не менее 5 ф.ст., или 5% от стоимости покупки) и остаток  долга погашать в течение нескольких месяцев, но при этом уплачивая проценты банку.

    Следует иметь в виду, что условия предоставления клиентам потребительских кредитов, в том числе кредитных карт, в разных банках и в разных странах  неодинаковы. Более того, различные  кредитные карты предоставляют  клиентам разный набор услуг. Например, существуют кредитные карты, которыми могут пользоваться на равных правах два владельца (например, муж и  жена), есть кредитные карты, требующие  обеспечения предоставляемых кредитов.

    Определяя уровень процентных ставок, компания по выпуску кредитных карт взимает  плату за получение наличных с  момента их получения, но при этом не начисляет проценты за покупку товаров и их оплату безналичным путем, если полная стоимость покупки оплачивается в течение льготного периода, 25 дней со дня покупки, указанного в отчете.

    Компании  – эмитенты кредитных карт получают доход от торговых организаций, принимающих  кредитные карты для оплаты товаров  и услуг. Эти организации перечисляют  компаниям скидку на цену товаров, оплаченных по кредитным картам. Размер скидки колеблется и составляет в среднем 2-3%. В свою очередь торговые организации  заинтересованы в использовании  кредитных и других пластиковых  карт в качестве новых платежных  средств в связи с ростом товарооборота, привлечением большего числа покупателей  и т.д. Более того, крупные торговые организации в разных странах  выпускают в настоящее время  собственные кредитные карты. Первые подобные карты стали выпускать  в начале 80-х гг. XX в. такие крупные фирмы, как «Маркс и Спенсер», «Дэбенэмз».  Нередко кредитные карты торговых организаций выпускают в обращение по их поручению и управляются банками или кредитными компаниями. Такие «внутренние» кредитные карты можно использовать только в ограниченном числе магазинов. Кроме того, ряд магазинов принимает для оплаты покупок только собственные кредитные карты и не имеет возможности (или желания) акцептовать другие карты. Для таких магазинов собственные карты очень выгодны, поскольку обеспечивают стабильных покупателей и ограничивают их обращение к конкурирующим фирмам.

    В последние годы национальные компании по выпуску кредитных карт разных стран стали частью широкой международной  сети.

    Таким образом, большая часть кредитных  карт может широко применяться во внутренних и международных расчетах и платежных операциях.

    Можно сделать вывод, что кредит, основанный на использовании кредитных карт, отличается от традиционного кредита, погашаемого в рассрочку, тем, что  затраты на организацию кредита  однократны; трудно предотвратить чрезмерное использование карт небольшой частью их владельца; существует риск жульнического  использования карт.

    С позиций эмитента – банк, выпускающего карты в обращение, наиболее серьезен вопрос рентабельности выполняемых  услуг. Так, для большей части  операций, выполняемых при помощи кредитных карт, требуется несколько  лет, чтобы стать прибыльными. Несмотря на трудности расчета суммы доходов  от использования кредитных карт, поскольку эта сфера деятельности банка тесно связана с компьютерными  услугами, было определено, что средняя  прибыль к сумме вложенного капитала составляла 29,9%.

    В мировой банковской практике использование  пластиковых карт – важный источник прибыли. В США, по некоторым оценкам, по кредитным картам предоставляется  лишь 6 % кредитов, выдаваемых банками, но при этом они приносят 10% всего  дохода, получаемого этими банками.

    Российские  банки, активно развивая эту область  деятельности, нередко не отдают себе отчета в том, что речь идет о высокорисковых операциях. Если рассматривать негативные стороны применения карт, то обращают на себя внимание две проблемы: во-первых, объем бумажного документооборота существенно не снижается; во-вторых, высок уровень неправомочного пользования  картами, подделок, мошенничества.

    Объемы  бумажных документов значительно возросли в последние годы в результате увеличения числа выполняемых операций (более чем вдвое с 1980г.), что, естественно, сказалось на увеличении административных расходов и численности обслуживающего персонала. Для решения этой проблемы необходима дальнейшая электронизация операций в местах продажи.

    Мошенничество – другая серьезная проблема. Общая сумма незаконных операций с чеками и кредитными картами в Великобритании составляет около 50 млн ф.ст. в год, причем 20 млн из них – это незаконные операции с кредитными картами. Убытки «Аксесскард» по этой причине составляют ежегодно 7 млн ф.ст., а «Барклейзкард» - 8 млн ф.ст.

    Для предотвращения несанкционированного использования потерянных карт в  зарубежных странах ведется специальный  реестр таких карт – стоп-лист (stop list). Заметив пропажу карты, владелец должен немедленно сообщить об этом банку, который рассылает эту информацию всем организациям, принимающим карты. Казалось бы, постоянное ведение стоп-листа решает проблему незаконного пользования потерянных и украденных карт. Однако владельцы часто замечают пропажу не сразу, информация о «замороженных» картах доходит до торговцев через определенный период, поэтому у мошенников остается достаточно времени, чтобы использовать карту.

    Кроме того, для сокращения сумм ежегодных  убытков от незаконного использования  кредитных карт крупнейшие банки  в середине 80-х гг. ХХ в. выпустили  карты последнего поколения с  голограммой, подделать которые  практически невозможно; предусмотрели  блокировку счета клиента при  учете карты; внедрили порядок, при  котором клиент имеет право лишь на три попытки, чтобы правильно  набрать свой персональный идентификационный  номер на клавиатуре банкомата, после  чего карта автоматически изымается  из обращения и затем возвращается клиенту после выяснения причин неправильного набора номера. Банки  устанавливают специальные телекамеры для идентификации всех пользователей банкоматов, применяя сенсорные и другие устройства, чтобы предотвратить несанкционированное использование карт.