Понятие банковского сектора РФ

2

Содержание

Введение

Актуальность работы. Модернизация экономики России невозможна без адекватного финансового обеспечения, которое должно во многом создаваться за счет оптимизации развитии банковской системы. В своем развитии российская банковская система прошла путь от экстенсивного развития к необходимости интенсивного роста.

              Цель работы: углубление знаний, развитие способности к научно-исследовательской работе в ходе изучения литературных источников и нормативно-инструктивных материалов, закрепление практических навыков по управлению финансовыми потоками коммерческом банке.

Задачи работы:

1. Раскрыть сущность понятий «банковский сектор», «банковская система», «модернизация», «реальный сектор экономики», «стратегия развития».

2. Рассмотреть сущность, понятие и структуру развития банковского сектора экономики на период 2004-2008 гг.

3. Детальное  исследование теоретического вопроса, изучаемого  в дисциплине  «Управление финансами в коммерческом банке» в соответствии с предложенным вариантом.

Структура контрольной работы соответствует поставленным задачам и состоит из вступления, двух глав и заключения. Первая глава освещает основные понятия, структуру и современный этап банковского сектора. Во второй главе раскрыта суть темы контрольной работы, а именно рассмотрена Стратегия развития банковского сектора экономики на период 2004-2008 гг. Приведены фактические, аналитические и статистические данные, касающиеся различных показателей на конкретный период времени. В конце работы сделано заключение, список литературы и приложение.

В работе проанализированы Заявление Правительства РФ, Банка России «Об экономической политике на 2001 год и некоторых аспектах стратегии на среднесрочную перспективу», Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года, изложена информация из учебников и пособий по таким дисциплинам, как экономика, банковское дело, финансы. В контрольной работе приводится фактический материал по данным с сайтов: Центрального банка РФ и официального сайта Федеральной службы государственной статистики РФ, используются данные различных интернет ресурсов - электронные энциклопедии и словари.

Глава 1. Понятие банковской системы (сектора)

1.1 Понятия и структура банковского сектора

Совокупность всех банков представляет собой банковскую систему (сектор), появление которой обусловлено тем, что их расширяющаяся деятельность не может быть реализована в отдельности, вне подчинения единым правилам  ведения операций, вне опоры на центр с его функциями, объединяющими деятельность системы. Именно поэтому банковская система начала формироваться только в условиях появления центральных банков и выделения их из числа других банков не только в качестве эмиссионных центров, но и регулирующего звена.

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих  в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих  исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков. В настоящее время несколько расширяется понятие банковской системы, и в широком смысле этого слова она включает не только банки, но и сопутствующие кредитные организации, которые позволяют банкам более эффективно выполнять свои функции, в частности, банковскую инфраструктуру и банковский рынок. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

 Современный  банк  представляет  собой  предприятие,  которое специализируется на организации доходного оборота ссудных капиталов.

Банк выполняет следующие основные функции:

- аккумулирует (привлекает) временно свободные денежные средства;

- участвует в денежном обороте;

- посредничает в осуществлении платежей;

 -посредничество в кредите;

-создание кредитных средств обращения;

-посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами).

Банковская система включает:

- действующие банки;

-кредитные учреждения,

-организации выполняющие  некоторые  банковские  операции, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений (расчетно-кассовые центры, фирмы по аудиту банков и т.д.).

Банковская система является основной составной частью кредитной системы, которая входит в экономическую систему страны. Таким образом, банковская  система активно взаимодействует с другими звеньями общественно хозяйственного  механизма:

- бюджетной системой

- налоговой системой

- системой  ценообразования.

Различают одноуровневую и двухуровневую банковскую систему. Об одно - уровневой банковской системе говорят в случае, когда в государстве нет  центрального банка  или  все банки  функционируют  как  центральные. Такой  тип  банковской  системы  не  характерен для  рыночной экономики. Для развитой экономики характерна двухуровневая банковская система, первый ярус которой составляет центральный банк, второй - коммерческие банки и кредитные учреждения. Подобная банковская система учитывает свободу предпринимательства, с одной стороны, и позволяет контролировать деятельность коммерческих банков, с другой стороны.

1.2 Банковская система России: современный этап

Показатель капитализации банковской системы - один из индикаторов ее развития. Наряду с ним главными показателями, используемыми при анализе состояния банковской системы для выявления качественных и количественных аспектов ее развития, являются:

- совокупные активы, в том числе кредитный портфель;

- совокупный капитал;

- совокупные прибыль и чистая прибыль банков;

- совокупный объем привлеченных средств, в том числе остатки на счетах физических и юридических лиц;

- и ряд других .

Анализ уровня развития, макроэкономической ситуации, и в определенной степени финансовой устойчивости банковской системы проводится по абсолютным значениям данных показателей, в разрезе структуры и в процентном отношению к ВВП.

Наряду с фондовым рынком банковская система выступает источником финансирования потребностей предприятий в денежных ресурсах. А российские компании вплотную подошли к этапу, когда техническая модернизация стала насущной необходимостью: обновление основных средств, переподготовка кадров, внедрение современных методов управления - вот что поможет предприятиям выжить в обостряющейся конкурентной борьбе. В тоже время средняя величина валюты баланса (активов) российского банка без учета Сбербанка составляет $100 млн., а собственный капитал в лучшем случае $40 млн. В то время как предприятию машиностроительной отрасли необходимо около $500 млн. только на запуск новой модели автомобиля. Для сравнения: средняя величина активов южно-корейского банка - $4 млрд, британского - $5 млрд., японского - $45 млрд. Более того, если рассматривать крупнейшие банки мира с учетом показателя их рыночной капитализации, то не только отдельные российские кредитные организации, но и вся банковская система выглядят очень скромно. Международные сравнения представлены на рисунках 1- 3 /8/.

В рейтинге 1000 крупнейших банков по активам, составленном в 2005 г. авторитетным журналом The Banker, было 22 российских банка: выше всех поднялись Сбербанк - 138 место, Внешторгбанк - 185 место и Газпромбанк - 307 место.

Последние несколько лет российская банковская система стабильно росла: на конец 2005 г. активы банков составили $310 млрд (8,4 трлн руб.), кредиты - до $203 млрд. (5,5 трлн. руб.), собственный капитал достиг $42 млрд (1,2 трлн. руб.). Вкладчики держат в банках всего чуть больше $70 млрд (2 трлн. руб.).

Между тем, едва ли не главной проблемой российской банковской системы является концентрация капитала: на пятерку крупнейших банков приходится 43% активов, 46% кредитов и 70% частных вкладов. На 20 крупнейших банков приходится уже 64% активов и 55% собственного капитала. Проблема даже не столько в этой неравномерности, сколько в том, что на фоне очень больших есть значительное число мелких и мельчайших банков, которые не участвуют в процессе слияний и поглощений. Их роль в финансировании потребностей реальной экономики чрезвычайно мала: как правило, это региональные банки, обслуживающие потребности локальных хозяйств. Между тем, само существование мелких банков служит доказательством их востребованости. Поглощение небольших местных банков крупными столичными кредитными организациями будет иметь преимущественно отрицательные последствия - московским гигантам может оказаться совсем не интересен весь спектр услуг, предоставляемых в данный момент региональными банками, но востребованных локальными предприятиями.

Очевидно, что дальнейшее развитие банковской системы страны будет зависеть от решения двух главных проблем: неэффективности управления банками и недокапитализации. Преодолеть эти препятствия необходимо для достижения сопоставимых со странами-лидерами переходных экономик параметров развития банковской системы, обозначенных Стратегией развития банковского сектора России на 2004-2008 гг.:

- соотношение активов банковского сектора и ВВП на уровне 45-50%;

- соотношение капитала банковского сектора и ВВП - 5-6%;

- соотношение кредитов, предоставленных реальному сектору экономики, и ВВП - 18-20% .

Несмотря на продолжающийся тренд поступательного развития основных показателей банковской системы, скорее всего, период ее бурного роста за счет экстенсивных факторов завершается. Это значит, что для дальнейшего движения вперед необходимы новые качественные преобразования.

Глава 2. Стратегия и перспективы развития банковского сектора экономики на период 2004-2008 гг.

Несмотря на наличие различных моделей модернизации экономического развития (революционная, органичная, догоняющая), все они нуждаются в адекватном финансовом обеспечении. Причем при догоняющей модели, которая более применима сейчас в России, роль банковской системы является решающей, как показал опыт стран, прошедших этот путь (Япония, Южная Корея, Тайвань). Банковская система России проявила хорошие способности к адаптации в условиях мирового финансового кризиса. Однако для преодоления негативных последствий кризиса и обеспечения инновационной активности в процессе модернизации российской экономики необходимо дальнейшее расширение кредитования реального сектора экономики, особенно в сфере инвестиционного кредитования, что должно сопровождаться модернизацией как всего финансового сектора, так и его важнейшей части – банковской системы России. Нехватка финансовых ресурсов в экономик приводит к ограничениям конкуренции, роста производства, стимулируя высокий уровень инфляции.

В развитии российской банковской системы можно выделить два больших периода:

1. Этап становления (1991–1999 гг.) – период количественного роста, экстенсивного развития, который характеризовался бурным ростом общего количества банков (в 1992–1997 гг.), отсутствием четкой стратегии развития, слабым взаимодействием с реальным сектором экономики (доля кредитных активов в общем объеме активов банковского сектора не превышала 30%). На этот период выпало два крупных банковских кризиса – август 1995 г. и август 1998 г., которые в определенной степени способствовали «переоценке ценностей» и появлению новых взглядов и подходов к развитию банковской системы и накоплению позитивного опыта.

2. Этап качественных преобразований (или динамичного развития – 2000–2010 гг.). В этот период происходит дальнейшая централизация банковского капитала, он характеризуется стабилизацией экономики и поиском путей развития банковского бизнеса. Обостряется конкуренция за средства населения, растет популярность ритейлового банковского бизнеса. 2001–2002 гг. – создание концепции системы гарантирования вкладов. В 2004–2005 гг. создается система гарантирования частных вкладов, определен круг банков, которые войдут в эту систему; осуществляется переход отчетности коммерческих банков на международные стандарты. В 2004 г. был принят новый доработанный вариант Стратегии развития банковского сектора РФ на 2004 г. и на период до 2008 г. Данная Стратегия была в целом успешно реализована, хотя выполнение отдельных мероприятий носило неравномерный характер. Стратегией 2004–2008 гг. было предусмотрено достижение следующих параметров развития: «активы/ВВП» – 56–60%, «капитал/ВВП» – 7,0–8,0%, «кредиты/ВВП» – 26–28%.

По данным банковской статистики, активы банковского сектора за период с 2000 по 2007 г. увеличились в абсолютном выражении в 8,8 раза. Показатель «активы/ВВП» вырос с 32,9 до 52,4% за этот же период, составив в 2008 г. уже 67%, в 2010 г. – 75,4%. По этому показателю мы приблизились к уровню стран Восточной Европы. Собственные средства показали за это время десятикратный рост. Показатель «капитал/ВВП» увеличился с 3,5 до 6,3%, в 2008 г. – до 9%, в 2010 г. – до 11,8%. И хотя в 2008–2010 гг. темпы прироста активов и капитала снизились, они все-таки оставались положительными. Быстрыми темпами (опережающими рост активов) росли кредитные портфели коммерческих банков. В 2000-е гг. российские банки действительно стали выполнять роль финансовых посредников, что выражается в опережающем росте кредитования по сравнению с ростом всех активов. В 2008–2009 гг. кредитные активы составляют более 70% всех активов банковской системы, что соответствует структуре активов западных банковских систем. Показатель «кредиты нефинансовым организациям и физическими лицам/ВВП» составил в 2010 г. 41,3%. Но в период 2000-х гг. не обходится и без отдельных кризисов ликвидности в банковской системе (например, лето 2004 г., осень 2008 г.). В последние годы (2008–2010) наблюдались рост просроченной задолженности и замедление прироста кредитных портфелей, некоторое снижение объемов кредитования отдельных категорий заемщиков (например, физических лиц). Все эти данные свидетельствуют о том, что возможности экстенсивного развития банковской системы в России исчерпаны, необходимо обеспечить ей интенсивный рост. Интенсификация развития банковской системы необходима и самой банковской системе, и реальному сектору экономики.

В январе 2011 г. общественности был представлен проект «Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года». В Заявлении Правительства Российской Федерации и Центрального банка РФ «О Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 года» констатируется: «Преодолев кризис, российский банковский сектор во втором полугодии 2010 года вновь вышел на траекторию поступательного развития. Основным содержанием реформы банковского сектора на нынешнем этапе его развития должно стать изменение качества банковской деятельности, включающее расширение перечня и модернизацию способов предоставления услуг, определение в качестве важнейшего приоритета банковской деятельности качества предоставляемых услуг и устойчивости ведения бизнеса. Указанные изменения представляют собой переход от преимущественно экстенсивной модели к интенсивной модели банковской деятельности» [1. C. 1]Предполагается, что он будет широко обсуждаться всеми заинтересованными пользователями. Проблемы необходимости дальнейшего реформирования банковской системы обсуждаются уже с 2008–2009 гг. на различных форумах, конференциях и других общественных мероприятиях. Например, в сентябре 2009 г. в Сочи прошел VII Международный банковский форум «Банки России – XXI век», внесший конкретные предложения к формированию Стратегии развития банковского сектора. На этом мероприятии было отмечено: «Стабильная работа банков, «ядра» российской финансовой системы, – тот необходимый базис, на котором можно построить конкурентоспособную и диверсифицированную экономику, соответствующую долгосрочным геополитическим целям России и тому месту, которое наша страна планирует занять в мировом экономическом пространстве. Если будет упущен шанс войти в число мировых центров, обладающих самостоятельным, влиятельным и масштабным финансовым сектором, российской экономике будет крайне сложно выйти на траекторию инновационного роста» [2. С. 29].

Таким образом, необходимость принятия стратегического документа, обеспечивающего дальнейшую модификацию банковской системы в контексте модернизационных преобразований в России, не вызывает сомнений. И такой документ представлен, но возникает вопрос: насколько он соответствует масштабу необходимых преобразований?

Исторический опыт учит нас, что банки появляются там и тогда, когда возникает спрос на их услуги вследствие развития торговли и ремесленного производства, но оказывают активное обратное влияние на экономику, стимулируя ее развитие путем предоставления необходимых кредитов на пополнение оборотных средств, инвестиционных кредитов и прочих необходимых предпринимателю банковских услуг. Следовательно, без развития банковской системы невозможно обеспечить адекватное развитие современной экономики. Но для обозначения контуров и целевых ориентиров развития банковской системы необходимо знать приоритеты развития экономики и стратегические цели на будущий период, иметь четко сформулированную промышленную, инвестиционную, инновационную, социально-экономическую политику. Банковская система не может развиваться в отрыве от развития всей экономической системы, чтобы развить банки, нужно понимать, что необходимо от них всей экономике. И если Стратегия развития банковского сектора РФ на 2004 г. и на период до 2008 г. принималась в отсутствие четких ориентиров и стратегии развития всей экономики, то в настоящий момент, когда широко обсуждаются вопросы выбора пути дальнейшего развития российской экономики, необходимо обеспечить дальнейшую модернизацию и оптимизацию работы банковской системы.

Следует отметить, что заявленный проект Стратегии развития банковского сектора РФ на период до 2015 г. (далее – Стратегия) отличается отсутствием формулировок конкретных задач, целевых ориентиров развития с точки

зрения потребностей реального сектора экономики и обеспечения потребностей модернизационных процессов, отсутствием механизмов реализации обозначенных направлений развития банковского сектора в контексте перехода к новой интенсивной модели развития. Даже Стратегия развития банковского сектора РФ на 2004 г. и на период до 2008 г. содержала больше конкретных мероприятий и механизмов их реализации. Справедливости ради следует отметить, что к Стратегии прилагается проект Плана мероприятий по реализации Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 г., состоящий из 25 пунктов, подавляющее большинство которых предполагает лишь внесение изменений в действующее законодательство. Банковское сообщество уже начало обсуждать Стратегию, и особого энтузиазма она не вызывает [3. С. 50–52].

По мнению Олега Солнцева, руководителя направления анализа денежно- кредитной политики Центра макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования, это нельзя назвать стратегией, это скорее направление развития, не выстроены система приоритетов и алгоритм их реализации, нет поэтапности реализации предлагаемых мер, а те показатели, которые содержатся в стратегии, не предусматривают реформирования банковского сектора, так как достигаются даже при самом инерционном сценарии.

Между тем в апреле 2010 г. Институтом современного развития и Банком Москвы были предложены два варианта, два сценария развития финансового сектора России – сценарий сбалансированного роста и сценарий форсированного роста, предлагающие сделать стратегический выбор между расширением внутреннего спроса и инвестиций за счет роста кредитования или сбалансированным развитием финансовых рынков и умеренным ростом банковского кредита. Предлагаются и другие варианты развития банковской системы.

На наш взгляд, критичным является тот факт, что в представленном проекте Стратегии вновь речь идет о банковском секторе, а не о банковской системе. И реформировать предлагается только банковский сектор, а не деятельность ядра банковской системы – Центрального банка РФ. Деятельность Банка России не менее нуждается в реформировании и изменении подходов к взаимодействию с коммерческими банками и реальным сектором экономики.

Уже давно банковское сообщество обсуждает вопрос о необходимости корректировки целевых функций Банка России, которые, в отличие от практики западных стран (ЕЦБ – это ценовая стабильность, ФРС – обеспечение макроэкономического равновесия, Банк Японии – поддержание стабильности финансовой системы), сформулированы весьма однобоко и не учитывают специфику текущего момента. Главной целью деятельности Банка России в соответствии с требованиями российского законодательства является «защита и обеспечение устойчивости рубля». Эта цель была несомненно актуальна в тот период, когда принималось банковское законодательство в начале 90-х гг. По мнению специалистов АРБ, «роль Банка России в денежно-кредитной политике сводится к обеспечению рублевыми ресурсами деятельности экспортеров – для сохранения положительного сальдо счета текущих операций платежного баланса. И курсовая политика остается доминирующей по отношению к денежно-кредитной» [4. C. 53]. Такая формулировка цели Банка России предполагает в основном проведение жесткой монетарной политики, которая ограничивает инфляцию, но не стимулирует развитие кредитного рынка и не обеспечивает генерирование в банковской системе долгосрочных пассивов.

Хотя Банк России и пытался проводить активную процентную политику в 2009–2010 гг., но этого недостаточно для стимулирования инвестиционной

активности в экономике. Кроме того, уровень инфляции продолжает оставаться довольно высоким по меркам западных стран, что названо А.Г. Аганбегяном одной из важнейших проблем, приводящих наряду с низкой производительностью труда, высокими издержками на проведение финансовых операций и повышенными рисками к невозможности развития инвестиционного кредитования и наличию одной из самых высоких процентных ставок за

кредит среди стран мира, делающих деньги в России очень дорогими. Академик А.Г. Аганбегян считает, что решение задачи по финансированию модернизации страны требует следующего: «…сами банки должны подвергнуться модернизации – нарастить объем активов, значительно увеличить долю «длинных» денег за счет стимулирования долгосрочных вкладов, выпуска долгосрочных ценных бумаг; сократить участие государства в капиталах банков, значительно повысив в них долю частного капитала, повысить устойчивость банков. По мере снижения инфляции предстоит резко сократить процентную ставку банков и уйти от политики «дорогих денег» [2. С. 36].

Таким образом, мы считаем, что дальнейшее реформирование финансового сектора требует системного подхода и необходимо реформировать не банковский сектор, а банковскую систему и Центральный банк не должен находиться в стороне от модернизационных процессов. Следует рассматривать также модернизацию банковской системы в контексте реформирования всего финансового рынка, неотъемлемой частью которого она является.

Как уже было отмечено, в Стратегии отсутствуют конкретные целевые ориентиры развития. Как и в предыдущем варианте Стратегии (2004– 2008 гг.), в ней содержатся только три показателя, достижение которых намечено Стратегией к 2015 г., а именно: «активы/ВВП» должны достичь около 90%, «капитал/ВВП» – 13–14%, «кредиты нефинансовым организациям и физическим лицам/ВВП» – 50–55%. Однако данные показатели не могут нас информировать в полной мере о том, полностью ли покрываются потребности реального сектора экономики в кредитах, в том числе в инвестиционных.

Несмотря на очевидный рост показателей развития банковской системы, доля банков в источниках инвестиций в основной капитал составляет те же 10%, что и в начале 2000-х гг. Поэтому одной из основных проблем банковской системы является необходимость стимулирования и развития инвестиционного кредитования, сдерживаемого высокими процентными ставками на кредит и отсутствием достаточного количества долгосрочных пассивов в банковском секторе.

Для стабилизации ресурсной базы Стратегия предлагает нам рассмотреть вопрос о введении нового вида банковских вкладов, не предусматривающих права досрочного востребования суммы вклада или ее части (так называемые безотзывные вклады для физических лиц), но данное предложение насчитывает уже не менее 5 лет существования и не понятно, что мешает законодателям внести соответствующие изменения в законодательство, тем более что подобные корректировки уже предлагались на рассмотрение Федерального Собрания РФ, но были отклонены.

Одной из задач по реформированию банковского сектора в Стратегии названо «создание инфраструктуры, отвечающей современным требованиям, в том числе в рамках работы Правительства РФ и Банка России по созданию Международного финансового центра в г. Москве, на основе использования передовых банковских технологий, развития системы бюро кредитных историй, системы регистрации залогов, платежной и расчетной инфраструктуры, института центрального контрагента и иных инфраструктурных условий и институтов» [4. С. 70]. Необходимость решения данной задачи не вызывает сомнения, но Стратегия недостаточно внимания, на наш взгляд, уделяет вопросу развития региональных банковских систем. Хотя в Стратегии отмечено неравномерное территориальное распределение банковских услуг и названы некоторые меры по преодолению этой ситуации (например, реализация проекта Почтового банка РФ, создание условий и стимулирование деятельности не кредитных организаций в регионах, отмена территориального ограничения на создание операционных офисов), полностью решить проблему стимулирования развития региональных банковских систем они не смогут. В свою очередь, именно региональные банки должны стать основными поставщиками кредитных ресурсов в реальный сектор экономики и обеспечивать планомерное развитие кредитных рынков. Они более тесно взаимодействуют со своими клиентами, поэтому ориентированы на решение именно их задач, связанных с адаптацией к новым условиям развития экономики. Возникает опасность, что проблемы развития региональных банков будут проигнорированы перед необходимостью создания Международного финансового центра в г. Москве, а концентрация банковского капитала в центре страны еще сильнее увеличится по сравнению с регионами.

Важный вопрос, который необходимо решить при переходе к интенсивной модели банковской деятельности, – это формирование институциональной структуры банковской системы, адекватной требованиям реального сектора экономики. Банковские аналитики рейтингового агентства «Эксперт» констатируют, что банковская система должна иметь «устойчивую, много- уровневую архитектуру, предполагающую тесное взаимодействие нескольких эшелонов, пронизанную каналами перетока ликвидности и технологий между кредитными организациями разного размера и специализации. Она должна включать в себя:

1. Сегмент государственных и крупных частных федеральных банков с участием российского капитала, которые должны обладать мощными финансовыми ресурсами для того, чтобы служить проводниками промышленной политики государства, стимулировать инновационный рост и служить источниками инноваций в финансовой сфере, а также осуществлять поддержку социально значимых государственных проектов.