Понятие банковской системы РФ, ее элементы. Виды банков.

Профиль «Банки и  банковская деятельность»

1. Понятие банковской системы РФ, ее элементы. Виды банков.

Банковская система — совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные институты, выполняющие банковские операции, не имеющие статус банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов:

• Функция аккумуляции средств.
• Функция регулирования денежного оборота.
• Посредническая функция.

Сущность и функции  банка определяют его роль в экономике:

• концентрация свободных капиталов и ресурсов, необходимых для поддержания непрерывности и ускорения производства;
• рационализация денежного оборота.

Виды банков

По  форме собственности выделяют – государственные, частные ( акционерные или паевые) и смешанные банки. Государственная форма собственности чаще всего относится к центральным банкам.

По  функциональному назначению – эмиссионные, коммерческие.

По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. В отличие от универсальных, специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

По  числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов имеет Сбербанк РФ.

По  сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные, международные.

По  масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

По  размерам капиталов коммерческие банки группируются в несколько групп в зависимости от величины объявленного уставного фонда.

К элементам банковской системы  относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.

2. Центральный банк РФ: цели, функции. Независимый статус Центрального банка России, его роль в денежно-кредитной и финансовой системах.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) — главный банк первого уровня, главный эмиссионный, денежно-кредитный институт Российской Федерации, разрабатывающий и реализующий совместно с Правительством России единуюгосударственную кредитно-денежную политику и наделённый особыми полномочиями, в частности, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности банков. Банк России, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны, выступает органом экономического управления. Банк России контролирует деятельность кредитных организаций, выдаёт и отзывает у них лицензии на осуществление банковских операций, а уже кредитные организации работают с прочими юридическими и физическими лицами.

Основными целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы.

Основными задачами Банка России являются:

• регулирование денежного обращения;
• проведение единой денежно-кредитной политики;
• защита интересов вкладчиков, банков;
• надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений;
• осуществление операций по внешнеэкономической деятельности.
• Функции центрального банка

Центральный банк РФ — это главный банк страны, наделенный особыми полномочиями, в первую очередь, эмиссии национальных денежных знаков и регулирования всей кредитно-банковской системы. Центральный банк — всегдагосударственное учреждение, наделенное монопольным правом эмиссии банкнот.

Основные функции  центрального банка:

1. Эмиссия денег состоит в том, что центральный банк осуществляет монопольное право выпуска неразменных кредитных денег.

2. Осуществление национальной денежно-кредитной политики. Денежно-кредитная политика центрального банка осуществляется методами либо кредитной экспансии, либо кредитной рестрикции.

5. Банкир правительства — в этой функции на центральный банк возложено кассовое обслуживание государственного бюджета и государственного долга. Будучи банкиром правительства, центральный банк хранит на своих счетах средства госбюджета и госзаймов.

4. Банк банков. Поскольку центральный банк не работает с физическими лицами и хозяйственными структурами, то звеном-посредником выступают коммерческие банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Центральный банк осуществляет руководство и контроль над всей кредитно-финансовой системой. Центральный банк устанавливает обязательные нормы резервов для коммерческих банков, выступает для последних кредитором последней инстанции. Кроме того, центральный банк осуществляет переучет векселей коммерческих банков.

5. Хранение золотого и  валютного запаса страны.

6. Денежно-кредитное регулирование  экономики.

Основными функциями  Центрального банка являются:

• денежная эмиссия — выпуск в обращение национальных денежных знаков;
• хранение государственных золото-валютных резервов;
• ведение счетов правительства;
• хранение резервного фонда других кредитно-финансовых организаций;
• кредитование коммерческих банков;
• контроль за деятельностью кредитно-финансовых организаций;
• кредитно-денежное регулирование экономики.

Особая роль центрального банка в кредитной системе состоит в том, что он главным образом обслуживает коммерческие банки и государство, являясь для них кредитором последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой кредитной системы страны.

Центральный банк призван  приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом  государственной денежно-кредитной  политики, при этом со стороны Банка  России используются, в первую очередь  экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

3. Организация деятельности коммерческого банка: цели, задачи, функции, принципы банковской деятельности

Целью коммерческих банков является получение прибыли. Банки привлекают свободные денежные ресурсы и выплачивают вкладчикам определенный процент за использование их денег. Одновременно, банки стараются максимально выгодно разместить накопленные денежные ресурсы, то есть выдать деньги в ссуду под наибольшую оплату. 

Главная задача коммерческих банков — не столько получение суперприбыли, сколько накопление текущей ликвидности — стабилизация обстановки.

Цель БД:  главное в процессе организации деятельности банка и его структурных подразделений состоит в том, чтобы реализовать, по крайней мере три наиболее существенные цели - добиться высокой рентабельности, достаточной ликвидности и устойчивого развития банка. Разумеется, у банка могут быть и другие цели (например, количественный и качественный рент объема операций, собственного капитала, банковских резервов), однако именно три указанные цели являются наиболее существенными.

Задача организации  банковской деятельности состоит в том, чтобы посредством разделения труда, создания организационных структур (отделов, групп, управлении комитетов и т п.) содействовать реализации целей банка. Задача организации заключается также в том, чтобы наладить и координировать работу персонала организационных структур в соответствии с поставленными целями. Для этого важными становятся также задачи по организации информационного обеспечения, разработке правил и процедур осуществления различных видов банковской деятельности. Таким образом, функции организации состоят в том, чтобы обеспечить эффективную деятельность денежно-кредитного института посредством создания организационных структур, налаживании их работы.

Основные функции  банков:

привлечение (аккумуляция) денежных средств и превращение их в  ссудный капитал;

стимулирование накоплений в народном хозяйстве;

посредничество в кредите;

посредничество в платежах;

создание кредитных средств  обращения;

посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными  бумагами);

предоставление консультационных, информационных и др. услуг.

Принципы банковской деятельности

Выделяют следующие принципы банковской деятельности, как:

1. Принцип экономической свободы определен в ст. 8 и 34 Конституции РФ: «Каждый имеет право на свободное использование своих способностей и имущества для предпринимательской и иной не запрещенной законом экономической деятельности».

2. Принцип признания многообразия и юридического равенства частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности и равной их защиты. В ст. 8 Конституции в РФ признаются и защищаются равным образом частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности.

3. Принцип единого экономического пространства. Согласно ст. 8 Конституции РФ в России гарантируется свободное перемещение финансовых средств. В соответствии с данным принципом на территории РФ ни законодательно, ни в административном порядке никто не вправе устанавливать таможенные границы, вводить пошлины или создавать иные препятствия, нарушающие экономическое пространство РФ.

4. Принцип поддержания конкуренции и недопущения монополизации и недобросовестной конкуренции. Данный конституционный принцип получил дальнейшее развитие в ФЗ «О защите конкуренции».

5. Принцип баланса частных интересов предпринимателей и публичных интересов государства и общества в целом.

6. Принцип законности лежит в основе построения правового государства. Принцип законности обязателен как для кредитных организаций, так и для государственных органов, регулирующих их деятельность. Законность обеспечивает стабильность экономики и особенно ее финансовой системы. Во исполнение данного принципа действуют правила регистрации ведомственных нормативных актов в Министерстве юстиции РФ до официального опубликования и вступления в правовую силу.

7. Принцип инициативности и добросовестности банкира является основой его подхода к делу и к отношениям с партнерами, конкурентами и потребителями, а также этот принцип определяет качество этих отношений.

8. Принцип свободы договора означает, что участники банковских правоотношений свободны в выборе партнера при заключении договора, в определении вида и условий договора, в установлении для регулирования своих взаимоотношений определенных правил.

9. Принцип информационной безопасности означает наличие общего для предпринимателей информационного пространства, включающего установленные правила операций с информационными продуктами, единую информационную систему (сведения о добросовестных и недобросовестных кредиторах и заемщиках, а также сведения о некачественных услугах), наличие коммерческой тайны.

10. Принцип защиты прав и интересов предпринимателя. Кредитная организация может использовать как юрисдикционные, так и неюрисдикционные способы защиты, причем можно обращаться в суд с иском о возмещении убытков к государственным и муниципальным органам, если незаконными действиями этих органов был причинен ущерб.

4. Отношения между кредитными организациями и государством

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением  случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам Банка России. Банк России не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением  случаев, когда Банк России принял на себя такие обязательства.

Органы законодательной  и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться  в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных  федеральными законами.

Кредитная организация на основе государственного или муниципального контракта на оказание услуг для  государственных или муниципальных  нужд может выполнять отдельные  поручения Правительства Российской Федерации, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации  и органов местного самоуправления, осуществлять операции со средствами федерального бюджета, бюджетов субъектов  Российской Федерации и местных  бюджетов и расчеты с ними, обеспечивать целевое использование бюджетных  средств, выделяемых для осуществления  федеральных и региональных программ. Такой контракт должен содержать взаимные обязательства сторон и предусматривать их ответственность, условия и формы контроля за использованием бюджетных средств.

Кредитная организация не может быть обязана к осуществлению  деятельности, не предусмотренной ее учредительными документами, за исключением  случаев, когда кредитная организация  приняла на себя соответствующие  обязательства, или случаев, предусмотренных  федеральными законами.

5. Обеспечение стабильности банковской системы, защита прав, интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций

Статья 24. Обеспечение финансовой надежности кредитной организации

В целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация  обязана создавать резервы (фонды), в том числе под обесценение  ценных бумаг, порядок формирования и использования которых устанавливается  Банком России. Минимальные размеры  резервов (фондов) устанавливаются  Банком России. Размеры отчислений в резервы (фонды) из прибыли до налогообложения  устанавливаются федеральными законами о налогах. 
Кредитная организация обязана осуществлять классификацию активов, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.

Статья 26. Банковская тайна

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции  по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны  хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых  кредитной организацией, если это  не противоречит федеральному закону.

Статья 27. Наложение ареста и обращение взыскания на денежные средства и иные ценности, находящиеся в кредитной организации

На денежные средства и  иные ценности юридических и физических лиц, находящиеся на счетах и во вкладах  или на хранении в кредитной организации, а также на остаток электронных  денежных средств арест может  быть наложен не иначе как судом  и арбитражным судом, судьей, а  также по постановлению органов  предварительного следствия при  наличии судебного решения.

При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах и во вкладах, или на остаток  электронных денежных средств кредитная  организация незамедлительно по получении решения о наложении  ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу), а также  перевод электронных денежных средств  в пределах величины остатка электронных  денежных средств, на которые наложен  арест.

Взыскание на денежные средства и иные ценности физических и юридических  лиц, находящиеся на счетах и во вкладах  или на хранении в кредитной организации, а также на остаток электронных  денежных средств может быть обращено только на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством  Российской Федерации.

6. Межбанковские отношения и обслуживание клиентов

Статья 28. Межбанковские операции

Кредитные организации на договорных началах могут привлекать и размещать друг у друга средства в форме вкладов (депозитов), кредитов, осуществлять расчеты через корреспондентские  счета, открываемые друг у друга, и совершать другие взаимные операции, предусмотренные лицензиями, выданными  Банком России.

Статья 29. Процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям кредитной организации

Процентные ставки по кредитам и (или) порядок их определения, в  том числе определение величины процентной ставки по кредиту в зависимости  от изменения условий, предусмотренных  в кредитном договоре, процентные ставки по вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются  кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено  федеральным законом.

Статья 30. Отношения между Банком России, кредитными организациями, их клиентами и бюро кредитных историй

Отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами  осуществляются на основе договоров, если иное не предусмотрено федеральным  законом.

В договоре должны быть указаны  процентные ставки по кредитам и вкладам (депозитам), стоимость банковских услуг  и сроки их выполнения, в том  числе сроки обработки платежных  документов, имущественная ответственность  сторон за нарушения договора, включая  ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения  и другие существенные условия договора.

Клиенты вправе открывать  необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой  валюте в банках с их согласия, если иное не установлено федеральным  законом.

Порядок открытия, ведения  и закрытия банком счетов клиентов в рублях и иностранной валюте устанавливается Банком России в  соответствии с федеральными законами.

Участники кредитной организации  не имеют каких-либо преимуществ при рассмотрении вопроса о получении кредита или об оказании им иных банковских услуг, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Кредитная организация обязана  в порядке, предусмотренном Федеральным законом "О кредитных историях", представлять всю имеющуюся информацию, необходимую для формирования кредитных историй, в отношении всех заемщиков, давших согласие на ее представление, хотя бы в одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр бюро кредитных историй.

Кредитная организация до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения  условий кредитного договора с указанным  заемщиком, влекущего изменение полной стоимости кредита, обязана предоставить заемщику - физическому лицу информацию о полной стоимости кредита, а также перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

Кредитная организация обязана  определять в кредитном договоре полную стоимость кредита, предоставляемого заемщику - физическому лицу, а также указывать перечень и размеры платежей заемщика - физического лица, связанных с несоблюдением им условий кредитного договора.

В расчет полной стоимости  кредита должны включаться платежи  заемщика - физического лица по кредиту, связанные с заключением и  исполнением кредитного договора, в  том числе платежи указанного заемщика в пользу третьих лиц  в случае, если обязанность этого  заемщика по таким платежам вытекает из условий кредитного договора, в  котором определены такие третьи лица.

В случае, если полная стоимость кредита не может быть определена до заключения кредитного договора с заемщиком - физическим лицом и до изменения условий кредитного договора, влекущего изменение полной стоимости кредита, поскольку кредитный договор предполагает различные размеры платежей указанного заемщика по кредиту в зависимости от его решения, то кредитная организация обязана довести до заемщика - физического лица информацию о полной стоимости кредита, определенной исходя из максимально возможных суммы кредита и срока кредитования.

В расчет полной стоимости  кредита не включаются платежи заемщика -физического лица по кредиту, связанные с несоблюдением им условий кредитного договора.

Полная стоимость кредита  рассчитывается кредитной организацией и доводится ею до заемщика - физического  лица в порядке, установленном Банком России.

Статья 33. Обеспечение возвратности кредитов

Кредиты, предоставляемые  банком, могут обеспечиваться залогом  недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных  и иных ценных бумаг, банковскими  гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

При нарушении заемщиком  обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные  кредиты и начисленные по ним  проценты, если это предусмотрено  договором, а также обращать взыскание  на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.

7. Национальная платежная система РФ: цели и задачи

Под НПС понимается действующая на территории Российской Федерации система розничных безналичных расчетов за товары и услуги, потребляемые на территории Российской Федерации, а также как ее составная часть, — идентификационно-учетно-расчетная система в рамках реализации государственной политики в сфере здравоохранения, социального развития, труда и защиты прав потребителей.

Для эффективной работы национальная платежной системы (НПС) необходимо создание не «уполномоченной» платежной системы, а социально-экономической среды деятельности различных операторов и субъектов рынка в рамках государственной политики в области развития розничных безналичных расчетов и применения технологий пластиковых карт в социально-экономических программах в рамках государственной политики в данной области.

Цели создания Национальной платежной системы Российской Федерации

• Укрепление и развитие российского финансового сектора, создание дополнительных механизмов обеспечения устойчивости национальной валютной и финансовой систем.

• Формирование собственного национального платежного стандарта, как с целью укрепления внутреннего рынка, так и формирования базовых предпосылок для распространения данного стандарта в рамках различных региональных финансово-экономических интеграций, что будет способствовать решению задач эффективного позиционирования российского банковского сектора на международных рынках.

• Формирование гибкой, управляемой, распределенной, технологически унифицированной системы розничных безналичных расчетов, которая способна стать основой и инструментом для реализации государственной политики в областях, связанных с распределением и учетом финансовых средств широким слоям населения, с розничными расчетами за товары и услуги, а также с другими идентификационными, учетными и финансовыми процессами, затрагивающими масштабные слои населения.

Задачи системы

Обеспечить широкомасштабное функционирование на национальном уровне независимой от влияния международных  платежных систем (МПС) структуры  расчетов по карточкам. Это позволило  бы избежать ситуации, когда VISA и MasterCard, занимающие более 85% карточного рынка России, по собственному усмотрению могут в любой момент блокировать значительную часть карточных расчетов (как это случалось в кризис 1998 года).

Реализовать социальную функцию, использовать карты НСПК в качестве основы для предоставления различных госуслуг в электронном виде.

За счет широкого охвата населения обеспечить переход от использования наличных денег к  полнофункциональным безналичным  расчетам за товары, услуги и сделки. То есть изменить ситуацию, когда общее  количество выпущенных карточек значительно, но большая их часть применяется лишь для снятия зарплаты.

8. Организация безналичных расчетов

В рыночной экономике большая  часть денежных расчетов осуществляется в безналичной форме. Это позволяет  достигнуть значительной экономии на издержках обращения.

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, в результате которых деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя.

Принципы организации  безналичных расчетов:

1.      Осуществление  расчетов по банковским счетам, которые открываются клиентам.

2.      Платежи  со счетов должны осуществляться  банками по распоряжению их  владельцев в порядке установленной  ими очередности платежей и  в пределах остатка средств  на счете.

3.      Свобода  выбора субъектами рынка форм  безналичных расчетов.

4.      Срочность  платежа.

5.   Обеспеченность платежа. Этот принцип предполагает для соблюдения срочности платежа наличие у плательщика ликвидных средств, которые могут быть использованы для погашения обязательств. В зависимости от характера ликвидных средств различают оперативную и перспективную обеспеченность платежа. Оперативная обеспеченность определяет наличие у плательщика достаточной для платежа суммы ликвидных средств первого класса (денежных средств). Перспективная обеспеченность предполагает оценку платежеспособности и кредитоспособности на стадии установления хозяйственных связей.

Операции по безналичным  расчетам открываются на расчетных, текущих и иных счетах, открываемых  банками. Каждое предприятие может  иметь несколько расчетных (текущих) счетов в разных банках.