Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Понятие и формы страхового фонда

Министерство образования и науки Российской Федерации

ГОУ ВПО «Чебоксарский институт экономики и менеджмента» (филиал)

Санкт-Петербургского государственного политехнического университета

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

по дисциплине: «Страхование»

Выполнила:

студентка 2 курса

спец. Финансы и кредит

группа 080105-52(1)

Ермолаева Ирина Петровна

Проверила:

Александрова Н.В.

Чебоксары 2012

1. Понятие и формы страхового фонда

Страховой фонд - это неприкосновенный денежный запас, предназначенный для возмещения ущерба, нанесенного стихийными бедствиями (землетрясения, наводнения, ураганы, молнии, засуха, ливни и т. д.), социальными конфликтами (вооруженные столкновения, поджоги, разрушения и т. д.), несчастными случаями, конъюнктурными колебаниями, банкротством должников и другими непредвиденными вредоносными событиями.
Образование страхового фонда является объективной необходимостью и для общества в целом и для отдельного предпринимателя в любой политической и экономической системе. Система лишь устанавливает тот или иной порядок создания и использования этого фонда. Страховой фонд может служить не только по своему прямому назначению, но и в определенной мере фондом накопления, т. е. источником дополнительных капитальных вложений.
Образование страхового фонда возможно тремя основными способами: из централизованных источников, самострахованием и собственно страхованием.

Страхование из централизованных источников характерно для крупной системы (государство, регион страны, крупная корпорация и т. д.), которая в своем бюджете предусматривает статьи расходов на устранение последствий различных вредоносных случайностей, которые не используются на какие-либо другие цели.
             Самострахование — это создание страхового фонда отдельным предпринимателем из своих собственных средств, которые отвлекаются от хозяйственного оборота. В связи с невозможностью и экономической нецелесообразностью создания страхового фонда, равного стоимости основного и оборотного капитала, полное покрытие вероятных убытков при самостраховании исключается. Но в определенных ситуациях наличие небольшого собственного страхового фонда может быть оправдано.
            Собственно страхование — это образование страхового фонда в специальном страховом предприятии из взносов отдельных юридических и физических лиц, заключивших с этим предприятием договор о страховании.
Собственно страхование связано с охватом большого количества страхователей и накоплением у страховщика значительных денежных сумм, используемых для возмещения ущерба, нанесенного страхователям, для проведения различных предупредительных мероприятий и получения страховым предприятием прибыли.
            Образование и использование страховых фондов и хозяйственная деятельность страховых предприятий в развитых странах осуществляются под надзором государства (контроль за образованием таких предприятий, его деятельностью; предписание порядка хранения капиталов, представления обеспечения и гарантий; регламентация состава акционеров и руководящих органов страховых компаний и т. д.).

В практике существуют три основных формы создания страховых фондов:

1) фонд самострахования (или его модификации - фонды риска);

2) централизированные общегосударственные резервы;

3) фонды страховщика.

Под самострахованием понимается создание в децентрализованном порядке обособленного фонда каждым предприятием или хозяйством в отдельности. Особое значение имеют страховые фонды для сельскохозяйственного производства, поскольку оно тесно связано с климатическими и природными условиями и в большей степени, чем промышленность подвергается воздействию стихийных сил (создается фонд в натуральной и денежной форме).

Централизованный страховой (резервный) фонд образуется за счет общегосударственных ресурсов. Назначение этого фонда состоит в обеспечении возмещения ущерба в случае глобальных катастроф, аварий и стихийных бедствий. Формируется в денежной и натуральной форме. Прерогатива распоряжаться ими принадлежит правительству.

Третья форма создания страхового фонда - страхование - существенно отличается от рассмотренных выше форм. При этом методе фонд создается за счет страховых взносов участников страхования (предприятий, учреждений, организаций, отдельных граждан и т.д.) и расходуется на строго определенные цели: на возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых сумм только участникам страхового фонда. Формирование фонда осуществляется в денежной форме в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем, а выплата страхового возмещения и страховых сумм пострадавшим страхователям осуществляется на основе определенных правил, оговоренных в договоре страхования.

Основы организации обязательного страхования

Фонд осуществляет аккумулирование страховых взносов на обязательное медицинское страхование, создает, в соответствии с Порядком финансового взаимодействия и расходования средств в системе обязательного медицинского страхования и другими нормативно-правовыми актами, нормируемый страховой запас для обеспечения устойчивого функционирования системы обязательного медицинского страхования и по договорам со страховщиками проводит их финансирование. Финансирование страховщиков Фондом осуществляется по дифференцированным подушевым нормативам для обеспечения обязательного медицинского страхования застрахованного населения в объеме и на условиях программы обязательного медицинского страхования.

При недостатке в страховой медицинской организации, заключившей договор с Фондом, средств для оплаты медицинской помощи застрахованным и установлении экспертами Фонда, что нехватка вызвана объективными причинами (неточностью дифференцированных подушевых нормативов, ростом заболеваемости и т.д.), страховщику из финансовых ресурсов фонда в пределах утвержденного бюджета фонда восстанавливаются 85% недостающих средств, а 15% покрываются страховой организацией.

Если объективные причины для нехватки финансовых средств на оплату медицинской помощи застрахованным отсутствуют, то Фонд штрафует его за нарушение условий договора между ними в соответствии с договором и настоящими Правилами.

Страховщики, осуществляющие обязательное медицинское страхование населения территории, обязаны предоставлять Фонду информацию:

-о стоимости оплаченных ими медицинских и иных услуг при осуществлении ими программы обязательного медицинского страхования; о размерах штрафных санкций, предъявленных ими к медицинским учреждениям;

-данные о расходах на ведение дела, формировании и расходовании предусмотренных настоящими Правилами фондов по обязательному медицинскому страхованию;

-другую информацию, определяемую договором, заключаемым Фондом и страховой медицинской организацией.

Фонд обязан полностью и своевременно в соответствии с договором между страховщиком и Фондом финансировать страховщика на основании утвержденных в установленном порядке дифференцированных подушевых нормативов. При непоступлении, несвоевременном или неполном поступлении страховых взносов от страхователей Фонд обязан принимать к ним меры, предусмотренные "Положением о порядке уплаты страховых взносов в Федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования".

При длительной, более трех месяцев неуплате страховых взносов страхователем Фонд переводит застрахованный этим страхователем контингент на режим оплаты только экстренной и неотложной помощи, сообщив об этом страхователю и страховщику за десять дней.

Фонд обязан своевременно (в соответствии с договором между Фондом и страховщиком) информировать страховщика о поступлении средств страхователя на счета Фонда.

За каждый день просрочки выделения Фондом страховщику средств на обязательное медицинское страхование или за неполное выделение средств (из расчета утвержденных в установленному порядке дифференцированных нормативов) Фонд платит страховщику пени от недополученной страховщиком суммы из расчета 0,5% за каждый день просрочки в соответствии с Типовыми правилами обязательного медицинского страхования, утвержденными Федеральным Фондом обязательного медицинского страхования. При переводе контингента на режим оплаты экстренной и неотложной помощи Фонд оплачивает эту помощь по фактическим затратам страховщика. В этом случае штрафные санкции с Фонда не взимаются.

Фонд не имеет права отказать страховой медицинской организации в заключении договора о финансировании обязательного медицинского страхования при наличии у последней заключенных договоров страхования и договоров на оказание лечебно-профилактической помощи, обеспечивающей реализацию программы обязательного медицинского страхования в полном объеме.

Для страховщиков в процентах к финансовым средствам, передаваемым или на проведение обязательного медицинского страхования устанавливаются следующие нормативы:

1) Резерв оплаты медицинских услуг - это финансовые средства, формируемые страховой медицинской организацией для оплаты предстоящей медицинской помощи застрахованным (как остаток средств, не истраченных на оплату медицинских услуг в текущем периоде). Средства резерва оплаты медицинских услуг предназначены для оплаты страховщиком в течение действия договоров страхования медицинских услуг, оказанных застрахованному контингенту в объеме и на условиях программы обязательного медицинского страхования.

2) Запасной резерв по обязательному медицинскому страхованию - это средства, формируемые страховщиком в соответствии с утвержденным нормативом и являющиеся одним из источников покрытия превышения расходов на оплату медицинских услуг над средствами, предназначенными на эти цели. Средства запасного резерва могут быть использованы только на оплату медицинской помощи застрахованному по обязательному медицинскому страхованию контингенту при нехватке средств в резерве оплаты медицинских услуг.

3) Резерв финансирования предупредительных мероприятий по обязательному медицинскому страхования - это средства, формируемые страховщиком в соответствии с утвержденным нормативом для финансирования мероприятий по снижению рисков заболеваний среди граждан и других мероприятий, способствующих снижению затрат на осуществление программы обязательного медицинского страхования при улучшении доступности и качества медицинских услуг и повышении эффективности использования финансовых средств медицинскими учреждениями.

4) Формирования средств на ведение дела.

5) Формирования фонда оплаты труда.

Страховая медицинская организация несет ответственность перед Фондом за оплату медицинской помощи застрахованным всеми средствами, полученными от Фонда, сформированными резервами по обязательному медицинскому страхованию, имеющимися на расчетном счете средствами субсидий и кредитов, полученных на цели обязательного медицинского страхования, другими доходами, связанными с проведением обязательного медицинского страхования, в том числе от инвестирования резервов.

По окончании календарного года определяются финансовые результаты проведения обязательного медицинского страхования, и в случае превышения доходов над расходами, это превышение направляется на пополнение резерва оплаты медицинских услуг в порядке и на условиях, устанавливаемых Правительством Чувашской Республики, кроме экономии расходов на ведение дела по сравнению с нормативными, которая является доходом страховщика.

При выявлении случаев неправомерного использования страховщиком средств обязательного медицинского страхования Фонд применяет к страховщику меры, предусмотренные Порядком финансового взаимодействия и расходования средств в системе обязательного медицинского страхования и Договора на финансирование лечебно-профилактической помощи.

Максимальная ответственность страховщика по индивидуальному риску (стоимость медицинской помощи, оказанной конкретному лицу в течение срока действия договора) не определяется. Страховые медицинские организации несут ответственность в пределах средств, имеющихся на обязательное медицинское страхование.

3. Страхование жизни

Страхование жизни связано с выплатами денежных сумм при наступлении определенных событий в жизни застрахованного. К таким событиям относятся, прежде всего, дожитие застрахованного до определенного возраста или смерть в течение периода страхования. Дополнительно в страховой полис могут быть включены такие события как болезнь, получение травм, инвалидность застрахованного лица.

Страхование жизни относится к долгосрочным видам страхования. Договоры страхования заключаются на срок от 5 до 30 и более лет. Поскольку страховые взносы уплачиваются в рассрочку в течение многих лет и на страховые взносы начисляются проценты, то страхование жизни может рассматриваться как способ накопления денежных средств к определенным событиям в жизни: к совершеннолетию детей, к получению высшего образования, к приобретению жилья в определенном возрасте, к выходу на пенсию или получению пенсии и т.д.

Так же как в банковском вкладе деньги, вложенные в страхование жизни, никуда не исчезают, а возвращаются к застрахованным (или их наследникам) с начисленными процентами. Тем не менее, страхование жизни не является аналогом банковского вклада.

Основное отличие состоит в том, что в случае смерти лица, осуществляющего накопление, банк вернет наследникам только накопленную сумму и только через процедуру наследования, а страховая компания выплатит сумму, которую хотел накопить застрахованный при жизни, независимо от суммы взносов, которые он успел оплатить. Эта сумма будет выплачена лицу, указанному при заключении договора страхования, в течение нескольких дней, минуя процедуру наследования.

Процентная ставка при страховании жизни несколько ниже, чем в банковском вкладе, но зато гарантируется на весь период страхования и не может быть изменена.

Страхование жизни, как инструмент накопления денежных средств менее эффективен, чем банковский вклад, но зато существенно более надежен и позволяет реализовать финансовую программу, которую наметил застрахованный при жизни даже после его смерти, например, оплатить обучение детей в высшем учебном заведении, оплатить приобретение детьми жилья и т.д.

Страхование жизни относится к области личного страхования и по отношению к имущественным видам страхования (страхование автомобилей, квартир, дач и т.д.) имеет особенности, которые позволяют эффективно использовать механизм страхования жизни при построении долгосрочных финансовых программ.

К таким особенностям относятся:

1) Страховая сумма в договоре страхования жизни определяется страхователем и может быть сколь угодно большой;
2) При страховании жизни можно иметь несколько полисов страхования. Можно страховаться как в одной страховой компании, так и в нескольких. По каждому страховому полису выплаты производятся независимо;

3) При страховании жизни можно страховать не только себя, но и любого человека (теоретически даже незнакомого). Человек, который заключает договор страхования и платит страховые взносы, является Страхователем. Тот, кто застрахован по договору страхования – Застрахованным. Страховые выплаты получает либо Застрахованный (его наследники), либо лицо, указанноеЗастрахованным – Выгодоприобретатель. Страхователь может получить страховую выплату только в том случае, если он застраховал сам себя. В этом случае Страхователь и Застрахованный являются одним и тем же лицом.
4) При страховании жизни всегда желательно назначать Выгодоприобретателя – лицо, которое в случае смерти Застрахованного лица может получить страховую выплату уже через несколько дней, минуя процедуру наследования. Выгодоприобретателя может назначать только Застрахованный (либо его законный представитель в случае страхования детей до 14 лет). Страховая выплата Выгодоприобретателю не входит в состав наследственного имущества и не может быть оспорена наследниками.

Задача

Стоимость застрахованного имущества составляет 17000 д.е., страховая сумма - 10450 д.е., ущерб страхователя – 8350 д.е.

Исчислить страховое возмещение по системе пропорциональной ответственности.

Решение:

Ответ:

Термины

1. Страховой риск - случайности и опасности, вследствие возможного возникновения которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Обстоятельства, которые могут служить причиной убытка, не должны быть следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя. Событие, рассматриваемое в качестве С.р., должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Круг рисков, покрытых страхованием, строго оговаривается в условиях страхования;

2. Страхователь - физическое или юридическое лицо, уплачивающее денежные (страховые) взносы и имеющее право по закону или на основе договора получить денежную сумму при наступлении страхового случая. Страхователь обладает определенным страховым интересом. Через страховой интерес реализуются конкретные отношения, в которые вступает страхователь со страховщиком. Страхователь, выступающий на международном страховом рынке, может также называться полисодержателем.

3.Страховой случай - совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. При С.с. с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при С.с. с личностью - в виде страхового обеспечения.

4.Страховая премия - оплаченный страховой интерес; плата за страховой риск в денежной форме. Страховую премию оплачивает страхователь и вносит страховщику согласно закону или договору страхования. По экономическому содержанию страховая премия есть сумма цены страхового риска и затрат страховщика, связанных с покрытием расходов на проведение страхования. Страховую премию определяют исходя из страхового тарифа. Вносится страхователем единовременно авансом при вступлении в страховые правоотношения или частями (например, ежемесячно, ежеквартально) в течение всего срока страхования. Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Объем поступления страховой премии от всех функционирующих страховщиков — один из важнейших показателей состояния страхового рынка. Синонимами термина "страховая премия" являются страховой взнос и страховой платеж.

5.Страховой полис - документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю (застрахованному). удостоверяет заключенный договор страхования и содержит все его условия.