Содержание: 
 

1.Введение. 3

2.Понятие  и характеристика  риска в страховании. 4

3. Оценка риска. 7

4. Виды рисков. 12

6. Основные методы  финансирования рисков 19

7. Методы смягчения  риска 26

8.  Заключение. 27

9. Список используемой  литературы: 28

   1.Введение.

   Страхование – важнейший элемент системы  общественных, главным образом, экономических  отношений, который присущ любой  исторически сложившейся форме  совместной деятельности людей. Как  понятие, страхование соседствует  с такими «вечными» категориями  как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др. Страхование с момента  его зарождения оформилось в эффективный  способ возмещения ущерба, нанесенного  собственнику материальных ценностей  в результате чрезвычайных событий, таких как: стихийные бедствия, аварии, пожары, землетрясения, падеж скота, ограбления и т.п., которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. 
Перечисленные события, носящие чрезвычайный характер, нарушающие нормальное течение жизни человека, отличаются своей непредвиденностью, внезапностью. Иными словами, жизнь людей, принадлежащее им имущество, материальные ценности в процессе производственной, социальной, политической и культурной деятельности постоянно подвергаются риску быть частично или полностью утраченными 

   Риски присутствуют в нашей жизни повсеместно. Сначала мы думаем, как заработать деньги, а потом - либо как их потратить  сегодня, либо как сохранить в  течение какого-то периода и приумножить  для будущих трат.

   Риск  связан с неопределенностью будущей  ситуации. Он возникает тогда, когда  реальные события отличаются от ожидаемых. Риск может обуславливать как  выигрыш, так и потери. Если мы надеемся на удачу и бездействуем, то это - пассивная позиция. Если мы пытаемся застраховаться от негативных воздействий  и обеспечить благоприятный исход  в будущем, это - активная позиция. 

   2.Понятие и характеристика риска в страховании.

   Термин  «риск» происходит от греческих слов ridsikon, ridsa – утес, скала. В итальянском языке risiko – опасность, угроза; risicare – лавировать между скал. Во французском языке risdoe – угроза, рисковать (буквально – объезжать утес, скалу).  
В словаре Вебстера риск трактуется как опасность, возможность убытка или ущерба. В словаре Ожегова риск определяется как возможная опасность или как действие наудачу в надежде на счастливый исход. 

   Понятие риска используется для описания вероятности того, что фактический  ход событий будет отличаться от допущений, сделанных страховщиком при установлении суммы страховой  премии. Страховщик предполагает, что  какие-то из страхователей предъявят  требования по своим договорам страхования, и соответствующим образом устанавливает  цену страховки. Риск заключается в  том, что его расчеты не оправдаются¹.  
Выделяют следующие виды страховых рисков:  риск частоты страховых случаев, отражающий вероятность того, что число фактических страховых случаев будет отличаться от заранее предполагаемого; риск размера страхового возмещения, характеризующий вероятность того, что убытки от наступления страхового случая превысят заранее предполагаемые; финансовый риск, отражающий вероятность изменения сумм, полученных от инвестирования премий в течение периода времени между получением премии и оплатой страхового возмещения. Он включает риск несоответствия периодов и риск ликвидности; риск развития страхового случая — разностная категория. Относится, главным образом, к изменению суммы обязательства страховщика после окончания срока действия договора. Такие изменения могут быть вызваны задержкой выявления страхового случая, наступившего в течение срока действия договора, возможностью расчета по страховым выплатам до предполагаемого или увеличением размера выплат по сравнению с первоначально ожидаемым, тем, что суд может дать свое толкование ответственности страховщика, отличающееся от предполагаемого договором, а также другими факторами, которые могут изменить первоначально оцененную величину, отведенную страховщиком на производство страховых выплат.  
Краеугольным камнем страхового дела служит концепция разделения риска. 

   Риск  — величина непостоянная. Его изменения  во многом обусловлены, изменениями  в экономике, а также рядом  других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием  риска: ведутся соответствующие  статистический учет, анализ и обработка  собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе  всех рисковых обстоятельств, характеризующих  параметры риска. Выделяют соответствующие  группы риска, которые служат мерой  и критерием оценки. Каждая группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

   Страховым риском называют, во-первых, математически выраженную вероятность возникновения ущерба в результате заранее оговоренного неблагоприятного события, которая может быть рассчитана на основе статистических данных с достаточно высокой точностью, а во-вторых, сам конкретный объект страхования. В области страхования под риском понимают вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Для каждого вида страхования подразумеваются различные группы событий: в имущественном страховании — возможность гибели или повреждения имущества от пожара, наводнения, землетрясения и других бедствий; в личном страховании — несчастный случай, чреватый утратой трудоспособности, бракосочетание, рождение ребенка и так далее. Иногда под страховым риском подразумевается степень опасности возникновения события, от которого проводится страхование.

   Под риском подразумевают также распределение  неблагоприятных экономических  последствий при наступлении  страхового случая. Как правило, страховая  организация принимает на себя обязанность  возместить определенную часть возможного ущерба, составляющую «риск страховщика»; невозмещаемая часть ущерба остается на «риске страхователя». Соотношение  таких рисков обусловливается страховой  суммой и системой страхового обеспечения. В международной практике страховой  риск может также означать объект страхования. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   3. Оценка риска.

   Все рыночные обстоятельства, взятые в  единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией  или общей ставкой риска.

   Ситуация  риска характеризует состояние  объектов страхования и обстановку, в которой они находятся.

   Общая ставка риска определяется как сумма  частных рисков.

   Страховая компания должна постоянно следить  за развитием риска путем проведения соответствующего статистического  учета, анализа и обработки собранной  информации.

   При этом выделяют группы риска, содержащие объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

   Решение, к какой группе риска следует  отнести тот или иной объект страхования, принимается по результатам его  оценки. В качестве меры сравнения  при этом используется средний рисковой тип группы, т.е. средняя величина рисковых обстоятельств.

   Для оценки риска как конкретного  объекта страхования (страховая  оценка и вероятность нанесения  ущерба) наиболее часто используются методы:

   Метод индивидуальных оценок применяется  только в отношении рисков, которые  невозможно сопоставить со средним  типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его профессиональный опыт и субъективный взгляд. Внедрение  достижений научно-технической революции  в различные отрасли промышленности и сельского хозяйства, создание крупномасштабных объектов с высокой  стоимостью и уникальностью технологий все больше делают необходимым использование  этого метода при заключении договоров  страхования².

   Для метода средних величин характерно подразделение отдельных рисковых групп на подгруппы. Тем самым  создается аналитическая база для  определения размера по рисковым признакам (например, балансовая стоимость  объекта страхования суммарные  производственные мощности, вид технологического цикла и т.д.).

   Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся  аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных  отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.

   Одной из наиболее трудных задач для  страховщика является поддержание  соответствия тарифной политики прогнозируемым тенденциям в развитии риска. Общий  прогноз может быть сведен к направлениям, соответствующим рисковым обстоятельствам, связанным со следующими условиями³:

• освоение новых видов технологического сырья; замена металлов полимерными материалами;
• новые производственные условия в промышленности: внедрение автоматизированных систем управления технологическим циклом, роботизированных комплексов, промышленных роботов и т.д.;
• изменения в технологии промышленного и гражданского строительства: освоение сборных модульных конструкций, высотного блочного и крупнопанельного домостроения и т.д.;
• внедрение новых транспортных систем, обладающих высокой пропускной и провозной способностью на сухопутных, водных и воздушных путях сообщения⁴.

   При оценке риска выделяют следующие  его виды: риски, которые возможно застраховать; риски, которые невозможно застраховать; благоприятные и неблагоприятные  риски, а также технический риск страховщика.

   Любой риск обладает следующими характеристиками:

   1) наличие большого количества  единиц, подверженных риску;

   2) случайный характер потерь;

   3) некатастрофический характер потерь;

   4) возможность расчета вероятности  потерь;

   5) невысокая страховая премия.

   С этой позиции следует рассматривать  любые проекты, предусматривающие  обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов.

   Одним из вариантов процедур и мер, позволяющих  своевременно реагировать на отрицательные  последствия деятельности в ситуации риска, служит специально разработанный  ситуационный план, содержащий предписания, что должен делать каждый человек  в той или иной ситуации, и описание ожидаемых последствий. Опираясь на ситуационный план, лица, реализующие  рискованные решения, получают возможность  быстро действовать в неблагоприятных  условиях, становятся более подготовленными  к действиям в непредвиденных ситуациях. Таким образом, ситуационные планы служат средством уменьшения неопределенности и оказывают положительное  воздействие на деятельность субъектов  в условиях риска.  
Осуществляя управления риском, страховщик обращает внимание на правовой аспект. Правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. В актах должен быть отражен вопрос, когда и при каких условиях риск является оправданным, правомерным и целесообразным.  
Эффективность управления риском в рамках страховой совокупности во многом зависит от степени участия коллектива в выработке и принятии решений. Общая закономерность, отражающая сущность этого процесса, сводится к следующему: чем меньше степень вовлечения человека в события и чем меньше он знает о последствиях своих решений, тем больше он склонен принимать решения с риском отрицательного результата. 

   Задача  планирования - выявить возможные риски и разработать методы защиты.

   Планирование  как элемент менеджмента включает в себя следующие этапы:

   1) выбор цели;

   2) оценка доходов и затрат, связанных  с реализацией того или иного  пути достижения цели;

   3) последовательность действий для  выполнения плана;

   4) проверка и оценка плана. 

   Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:

   1) определение объекта страхования;

   2) выяснение риска;

   3) оценка риска;

   4) выбор метода управления риском;

   5) осуществление управления риском;

   6) оценка результатов.

   Страховой риск всегда сопровождается рядом рисковых обстоятельств — факторами, которыми определяется регистрация риска  для данной рисковой совокупности.

   По  результатам оценки принимаются  решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим  образом соответствует данному  риску Средняя величина рисковых обстоятельств есть средний рисковый тип группы, которая используется в качестве меры сравнения. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

   4. Виды рисков.

   Риск  может быть страховым и не страховым.

   Страховой риск — это риск, который может  быть оценен с точки зрения вероятности  наступления страхового случая и  количественных размеров возможного ущерба.

   Основные  свойства, совокупность которых позволяет  считать риск страховым:

   1) риск, включаемый в объем ответственности  страховщика, должен быть возможным;

   2) риск должен носить случайный  характер как по времени и  пространству страхового случая, так и возможному размеру страхового  ущерба;

   3) наступление страхового случая (реализация  риска) не должно быть связано  с волеизъявлением страхователя  или иного заинтересованного  лица (спекулятивные риски не  страхуются);

   4) страховое событие не должно  иметь размеры катастрофического  бедствия, т.е. не должно охватывать  массу объектов в рамках крупной  страховой совокупности, причиняя  массовый ущерб;

   5) масштабы вредоносных последствий  должны быть достаточно крупными  и затрагивать интересы страхователя;

   6) возможность расчета вероятности  наступления страхового случая. 

   Военные риски. Данный вид рисков объединяет большую группу рисков, подразумевающих возмещение убытков, связанных с потерей или повреждением застрахованного имущества вследствие захвата, ареста, любых военных действий, подрыва бомбы, народных волнений, вооруженных действий злоумышленников.

   Политические риски. Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства. Через систему оговорок или особых условий договора страхования политические риски могу быть включены в объём ответственности страховщика.

   Риски гражданской ответственности. Связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности. К источникам повышенной опасности относятся автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др. Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повышенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т.е. переложить обязанность возмещения имущественного вреда третьим лицам на страховщика.

     Коммерческие  риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.

     По  структурному признаку коммерческие риски  делятся на имущественные, производственные, торговые, финансовые.

     Имущественные риски – это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической или технологической систем и т. п.

     Производственные  риски – это риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и прежде всего – с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т. п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

     Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т. п.

     Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов. Финансовые риски подразделяются на два вида: связанные с покупательной способностью денег (инфляционные, дефляционные, валютные риски, риски ликвидности) и с вложением капитала (инвестиционные риски).

     Инфляционный  риск – это риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем они растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.

     Дефляционный  риск – это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.

     Валютные  риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменение курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических кредитных и других валютных операций.

     Риски ликвидности – это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.

     Инвестиционные  риски включают в себя такие подвиды: упущенной выгоды; снижения доходности; прямых финансовых потерь.

• риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия.
• риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.
• риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности:
• биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок (риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т. п.);
• селективные риски – это риски неправильного выбора вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля;
• риск банкротства представляет собой опасность полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитываться по взятым на себя обязательствам в результате неправильного выбора вложения капитала.

  Пока  страхователь поставлен перед фактом неизвестности страхового случая во времени и пространстве, страховщик интересуется вероятностью наступления  страхового случая по отношению ко всей страховой совокупности. Несбывшиеся  предвидения страховщика относительно вероятности возможного ущерба и  расходов по его возмещению будут  заранее оплачены предвидением возможного риска со стороны страхователя⁵. Следовательно, в теоретическом плане страховщик подвергает себя опасности только одного специфического риска, связанного с осуществлением страхового дела. Этот риск носит название технический риск страховщика. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в предупредительных мероприятиях по борьбе с пожарами, авариями на транспорте и т.д. с целью снижения его степени.

   Исключительно важное значение в работе страховщика  имеет определение объективного и субъективного рисков. Объективные  риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на объекты страхования. Объективные риски не зависят от воли и сознания человека. Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека.

     Технические риски. Риски, связанные с осуществлением страхования. Имеют универсальный характер, т.е. защищают объект от множества причин ущерба. Технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей и финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат. Подразделяются по видовому составу основных и оборотных фондов, в которых они проявляются:

   1) промышленные риски;

   2) строительные (строительно-монтажные)  риски;

   3) электротехнические риски;

   4) риски заболевания животных и  растений, падежа скота, порчи  урожая и т.д.

   Проблемой технических видов страхования  являются оценка частоты аварий и  способ оценки ущерба от них.

   Транспортные  риски. Транспортные риски подразделяются на риски каско и карго. Транспортные риски каско подразумевают страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки (простоя) и ремонта. Транспортные риски карго подразумевают страховании грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом.

   Специальные риски. Специальные риски подразумевают страхование перевозки особо ценных грузов, например, благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

   Экологические риски. Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека и процесса присвоения материальных благ. Экологические риски обычно не включаются в объем ответственности страховщика Вместе с тем определенные страховые интересы, обусловленные экологическими рисками, привели к созданию самостоятельного вида страхования, отвечающего этим интересам. 

   По  объему ответственности страховщика  риски подразделяются на индивидуальные и универсальные:

   Индивидуальные, выражающиеся в игнорировании страхования  индивидуального домашнего хозяйства, шедевров живописи, коллекций и т.д.

   Универсальные — риски, включаемые в объем ответственности  страховщика по большинству договоров, например страхование от несчастных случаев и болезней, кражи имущества  и т.п.

   Особую  группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические.

   Аномальные  риски. К аномальным относят риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Аномальные риски бывают выше и ниже нормального. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и получает покрытие на особых условиях договора страхования. К числу таких особых условий вносится процедура предварительного медицинского освидетельствования потенциального страхователя, если к этому есть веские основания (максимально возможная страховая сумма договора, генетическая предрасположенность к ряду серьезных заболеваний и т.д.). С учетом результатов предварительного медицинского освидетельствования страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования⁶. 

   Катастрофические  риски. Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. По международной классификации Организации экономического сотрудничества и развития катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски, которые происходят под воздействием метеорологических факторов и условий, и риски, которые происходят под воздействием качества земли (например, эрозия почв).