Содержание 

1. Введение…………………………………………………………………3
2. Понятие и структура банковской системы……………………………4
3. Нормативно-правовая база регулирующая деятельность банковской системы………………………………………………………………7
4. Заключение…………………………………………………………….20
5. Список использованной литературы…………………………………21

     ВВЕДЕНИЕ

     Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают  в качестве консультантов, участвуют  в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия. В работе раскрыта сущность банка с разных общественных позиций, типы банков, банковская система России, ее проблемы, существующие на сегодняшний день и возможные  пути их решения.

     Банковская  система - это важнейшая сфера  национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

     Находясь  в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением.

     Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании  рыночных отношений в стране. В  настоящее время как аксиома  воспринимается тот факт, что развитие рыночных отношений, базирующихся на свободной  конкуренции, немыслимо без разнообразного и качественного предоставления субъектам рынка банковских услуг.

     Создание  устойчивой, гибкой и эффективной  банковской инфраструктуры - одна из важнейших  и в тоже время сложных задач  экономической реформы в России. Именно банковская система при правильном управлении и устранении всех сдерживающих ее развитие проблем может стать  ведущим звеном в осуществлении  экономической политики, обеспечивающей экономический рост. 
 

Понятие и структура банковской системы

     Банковская  система представляет собой совокупность кредитных организаций, функционирующих  в рамках единого банковского  законодательства, общее регулирование  деятельности которых осуществляет Центральным Банком России.

     Правовое  регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, федеральными законами «О банках и банковской деятельности», «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» и другими федеральными законами, а также нормативными актами Центрального банка.

     Для совместного осуществления банковских операций создаются группы кредитных  организаций, которые образуются путем  заключения договора между двумя  или несколькими кредитными организациями. Банковская система является составной  частью кредитной и финансовой систем, проводящей сетью, аккумулируя кредитные  ресурсы через банковские счета  и депозиты и обеспечивая предложение  кредита.

     Банковская  система активно воздействует на состояние всех секторов экономики, поэтому находится под непосредственным государственным контролем. Регулирование  банковской системы производится в  соответствии с ежегодно утверждаемой единой государственной денежно-кредитной  политикой и государственным  бюджетом.

     На  общее состояние банковской системы  оказывают воздействие следующие  факторы:

• уровень капитализации банков;
• наличие внутренней ресурсной базы;
• использование кредита в реальном секторе экономики;
• высокая зависимость банков от финансового состояния клиентов;
• банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков;
• наличие системы обязательного страхования вкладов;
• система реструктуризации банков;
• система банковского надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и анализировать их деятельность с целью недопущения нарушений банковского законодательства, искажений банковской отчетности, осуществления незаконных банковских операций и спекулятивных сделок;
• состояние международных кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает существенное воздействие на состояние внутреннего кредитного рынка и банковской системы. [6, с.327]

     Банковская  система РФ является многоуровневой:

1. первый уровень - это ЦБ, который формирует нормативно-правовую базу и осуществляет регулирование денежно-кредитных отношений;
2. второй уровень - кредитные организации, субъекты экономической деятельности, обеспечивающие сохранность вкладов, ведение банковских счетов клиентов и совершение платежно-расчетных операций и операций с денежными, кредитными и финансовыми инструментами, выступающие в рощи кредиторов и заемщиков на рынках капитала.

     Банк - кредитная организация, которая  осуществляет все виды банковских операций, включая привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение средств от своего имени  и за свой счет, открытие и ведение  банковских счетов. Небанковская кредитная  организация - это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, устанавливаемые  банковским законодательством.

     Для совместного осуществления банковских операций создаются банковские холдинги, своеобразные группы кредитных организаций, которые образуются путем заключения договора между двумя или несколькими  кредитными организациями. Банковские холдинги образуются путем преобладающего участия основной кредитной организаций  в уставном капитале одной или  нескольких кредитных организаций  либо в соответствии с заключенным  основной кредитной организацией с  одной или несколькими кредитными организациями договором, в результате чего основная кредитная организация  получает возможность влиять на решения, принимаемые другими кредитными организациями.

     По  формам собственности различают  государственные, смешанные и частные  кредитные организации. Государственным  является Центральный банк. Смешанные  кредитные организации имеют  государственно-частную форму собственности. Такие банки частично контролируются государством, которое проводит через  них определенную кредитную политику, направленную на стимулирование определенных отраслей экономики и сфер деятельности. Частные кредитные организации  проводят независимую кредитную  политику, приоритетом которой являются интересы частных собственников, а  главным ориентиром служит ситуация на различных сегментах рынка  капиталов.

     По  организационно-правовым формам различают  кредитные организации, созданные  в форме открытых и закрытых акционерных  обществ и обществ с ограниченной ответственностью. Их соотношение примерно одинаково.

     По  величине зарегистрированного уставного  капитала различают крупные, средние  и мелкие кредитные организации. К крупным кредитным организациям в Российской Федерации относятся  системообразующие банки, имеющие  величину уставного капитала свыше 40 млн. руб., средние кредитные организации  имеют уставный капитал от 10 до 40 млн. руб., мелкие кредитные организации  имеют уставный капитал менее 10 млн. руб.

     По  отраслевой направленности различают  промышленно-строительные банки, агропромышленные банки, банки, обслуживающие преимущественно  одну или несколько смежных отраслей экономики.

     По  функциональному назначению различают  эмиссионные, депозитные и коммерческие кредитные организации, расчетно-клиринговые  палаты. Эмиссионным банком является Центральный банк. Депозитные кредитные  организации - это система сберегательных банков и касс. Коммерческие кредитные  организации обслуживают физических и юридических лиц, выполняют  все или часть банковских операций. Расчетно-клиринговые палаты осуществляют платежно-расчетные операции.

     По  специализации различают универсальные  и специализированные банки. Универсальные  банки обслуживают всех клиентов и выполняют все банковские операции. К специализированным кредитным  организациям относятся инвестиционные, торговые, сберегательные, экспортно-импортные  банки.

     По  зонам деятельности различают кредитные  организации общефедеральные, региональные, межрегиональные, международные.

     Таким образом, в структуру современной  банковской системы входят ЦБ и кредитные  организации. Банковская система представляет собой включенную в экономическую  систему страны единую и целостную  совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои особые функции, проводит свой перечень денежных операций в результате чего весь объем потребностей общества в  банковских продуктах удовлетворяется  в полной мере и с максимально  возможной степенью эффективности. 
 
 
 
 
 
 

     Нормативно-правовая база регулирующая деятельность банковской системы

     Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает как рыночная модель; разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка  РФ, осуществляющего выпуск денег  в обращение (эмиссию), его задачей  являются обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй ярус состоит из различных банков, задача которых - обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции).

     Банковская  система находится в стадии переходной системы: она содержит компоненты рыночной банковской системы, однако их взаимодействие еще недостаточно развито. Известно, что та или иная система, так или  иначе, происходит из предшествующей, поэтому содержит «родимые пятна» прошлого. Рыночная система, возникшая из централизованной системы, проходя становление в условиях переходного периода, должна быть в условиях России еще «наполнена» рыночной идеологией. В составе элементов банковской системы и их взаимодействии должны полнее учитываться особенности и условия рыночной экономики.

     Признаками  банковской системы являются:

     1. Банковская система, прежде всего  не является случайным многообразием,  случайной совокупностью элементов.  В нее нельзя механически включать  субъекты, также действующие на  рынке, но подчиненные другим  целям.

     К примеру, на рынке функционируют  торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной  власти, правоохранительных органов  и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они  соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

     2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные  для нее самой, в отличие  от других систем, функционирующих  в народном хозяйстве. Специфика  банковской системы определяется  ее составными элементами и  отношениями, складывающимися между  ними.

     Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.[11]

     Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы  есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

     Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

     Практика  знает несколько типов банковской системы:

     • распределительная централизованная банковская система;

     • рыночная банковская система;

     • система переходного периода.

     В противоположность распределительной  системе банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием  монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует  множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и  кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки - коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки  не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

     Различия  между этими двумя типами системы  представлены в таблице 1.2.1. (Приложение 1).

     3. Банковскую систему можно представить  как целое, как многообразие  частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные  части (различные банки) связаны  таким образом, что могут при  необходимости заменить одна  другую. В случае если ликвидируется  один банк, вся система не становится  недееспособной - появляется другой  банк, который может выполнять  банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом  могут влиться новые части,  восполняющие специфику целого.

     Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если в банковской системе  исчезает первый ярус - центральный  банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории  некоторых стран были примеры, когда  эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и новым, коммерческим банкам.

     4. Банковская система не находится  в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике. Здесь  выделяются два момента.

     Во-первых, банковская система как целое  все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется. Например, еще недавно в России не было муниципальных  банков, сейчас они созданы в ряде крупных экономических центров. Существенное место занимали маленькие  банки (с капиталом до 100 млн. руб.), постепенно их число сокращается, достигнув  к 1 сентября 1998 г. 0,5% общей численности  кредитных учреждений. С выходом  нового банковского законодательства банковская система приобрела более  совершенную законодательную базу.

     Во-вторых, внутри банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным  банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные»  и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут  оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

     5. Банковская система является  системой «закрытого» типа. В  полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами. Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.  Тем не менее она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

     6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к «автоматическому»  изменению политики банка.

     В период экономических кризисов и  политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.

     Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются  в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, в  конечном счете перестают существовать.

     7. Банковская система выступает  как управляемая система. Центральный  банк, проводя независимую денежно-кредитную  политику, в различных формах  подотчетен лишь парламенту либо  исполнительной власти. Деловые  банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего  и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется  экономическими нормативами, устанавливаемыми  центральным банком, который осуществляет  контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

     Все эти признаки свойственны и российской банковской системе, которая в современных  условиях, будучи системой переходного  периода, тем не менее, является развивающейся системой. Нормативная и законодательная база их деятельности все время меняется. Экономический кризис, обвал банковской системы 1998 г. как следствие накапливающихся диспропорций в народном хозяйстве и денежном обороте затормозили развитие банков, более того, по некоторым позициям отбросили их на несколько лет назад, девальвировав капиталы денежно-кредитных институтов, сократив их численность, однако как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.[12]

     Банковская  система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система. Будучи частью более общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.

     Элементы  банковской системы образуют единство, выражают при этом специфику целого и выступают носителями его свойств.

     Элементами  банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса  банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность  кредитных институтов.

     На  практике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или  иного критерия их можно классифицировать следующим образом.

     По  форме собственности выделяют - государственные, акционерные, кооперативные, частные  и смешанные банки.

     Государственная форма собственности чаще всего  относится к центральным банкам. Капитал Банка России принадлежит  государству. Подобная ситуация сложилась  у центральных банков таких стран, как Германия, Франция, Великобритания, Бельгия. Доля государства в капитале центрального банка Японии составляет 50%, остальная часть принадлежит  банкам; в Швейцарии государству  принадлежат 47% капитала центрального банка (оставшиеся 53% принадлежат кантонам); в Австрии - 50% капитала Австрийского национального банка владеет  государство, другой половиной - частные  лица.

     Коммерческие  банки в рыночном хозяйстве чаще всего являются частными (по международной  терминологии понятие частного банка  относится не только и даже не столько  к банкам, принадлежащим отдельным  лицам, сколько к акционерным  и кооперативным банкам). В централизованной системе хозяйства коммерческие банки, как правило, бывают государственными.[1]

     По  законодательству большинства стран  на национальных банковских рынках допускается  функционирование иностранных банков. В ряде стран (во Франции и др.) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде и  других странах для иностранных  банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они  могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных  банков не должен превышать 15%.

     По  правовой форме организации банки  можно разделить на общества открытого  и закрытого типов ограниченной ответственности. По экспертным оценкам, к концу 2005 г. в России в режиме закрытых форм работало примерно 60 % коммерческих банков. Разрешена также деятельность иностранных банков, а также банков с российским и иностранным совместным капиталом. На 1 сентября 2006 г. в России функционировали 145 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале, получивших право на осуществление банковских операций.

     По  функциональному назначению банки  можно подразделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

     Эмиссионными  являются все центральные банки, их классической операцией выступает  выпуск наличных денег в обращение. Они не заняты обслуживанием индивидуальных клиентов. По состоянию на 01.04.2008 г. кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и эквайринг банковских карт насчитывалось 723. Из них банков – эмитентов 680, а банков – эквайреров 646. Депозитные банки специализируются на аккумуляции сбережений населения. Депозитная операция (прием вкладов) служит для данных банков основной операцией. Коммерческие банки заняты всеми операциями, дозволенными банковским законодательством. Коммерческие банки составляют основное ядро второго яруса банковской системы рыночного хозяйства.

     По  характеру выполняемых операций банки делятся на универсальные и специализированные. Универсальные банки могут выполнять весь набор банковских услуг, обслуживать клиентов независимо от направленности их деятельности, как физических, так и юридических лиц. В числе специализированных банков находятся банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, ипотечные банки и др. В отличие от универсальных банков они специализируются на определенных видах операций.

     В России чаще всего декларируется  необходимость развития универсальных  банков.

     Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и уменьшению риска, более удобна клиенту, поскольку  он может удовлетворять потребности  в более многообразных видах  банковского продукта. Универсальным  банкам уделяют значительное внимание в большинстве Европейских стран[13].

     Идея  универсальной банковской деятельности развивалась параллельно с развитием  специализации банковского хозяйства. Такова закономерность развития мирового банковского сообщества. Принято  считать, что специализация позволяет  банкам повышать качество обслуживания клиентов, снижать себестоимость  банковского продукта. Идея специализации  более характерна для банков США.

     Мировой опыт свидетельствует о том, что  банки могут развиваться как  по линии универсальности, так и  по линии специализации. В том  и в другом случаях банки могут  получить хорошую прибыль, и лишь клиенты могут ответить на вопрос о том, какая линия развития окажется более предпочтительной.

     Виды  банков можно классифицировать и  по обслуживаемым ими отраслям. Это  могут быть банки многоотраслевые  и обслуживающие преимущественно  одну из отраслей или подотраслей (авиационную, автомобильную, нефтехимическую промышленность, сельское хозяйство). В России преобладают многоотраслевые банки, что более предпочтительно с позиции снижения банковского риска. Вместе с тем в стране достаточно представительна прослойка банков, созданных группой предприятий отраслей. Они обслуживают преимущественно потребности своих учредителей; у таких банков существенно возрастают риски невозврата кредитов.

     По  числу филиалов банки можно разделить  на бесфилиальные и многофилиальные. Наибольшее число филиалов в России имеет Сберегательный банк РФ. В целом по России на 1 января 2008 г. насчитывалось 6353 филиала, или в среднем 3,7 филиала на каждый коммерческий банк. Наибольшее количество филиалов сконцентрировано в Москве и Московской области. Второе место после Центра занимает Урал, далее - Дальний Восток, Поволжье, Северный Кавказ, Западная Сибирь.