Понятие и структура Банковской системы РФ
СОДЕРЖАНИЕ:
Введение
- Понятие и структура Банковской системы РФ.
- Правовые основы организации и деятельности банковской системы РФ.
- Центральный банк РФ: правовой статус, задачи и функции.
- Правовые основы деятельности банков и других кредитных организаций.
Заключение
Список литературы
Введение
Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.
В настоящее время изучение банковской системы является одним из актуальных вопросов российской экономики.
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.
В данной контрольной работе я попытаюсь раскрыть понятие банковской системы, ее правовые основы организации и деятельности, а также рассмотреть задачи и функции банков.
1. Понятие и структура банковской системы РФ.
Под термином «система» в общефилософском смысле понимают целое, образованное путем объединения закономерно связанных друг с другом предметов, явлений и т.п. Элементы объединяются в систему, подчиняясь объективным закономерностям, между ними возникают устойчивые связи, формирующие внутреннюю форму, то есть структуру этой системы. Таким образом, структура – это не элемент системы, не ее часть и тем более не их совокупность.
Необходимо отметить, что любая система, с одной стороны может входить в другую систему в качестве ее элемента, и с другой стороны – сама состоять из элементов, которые также допустимо определить как системы. Трудность в определении данного понятия, выявления ее частей и структуры отчасти объясняется тем, что термин «банковская система» имеет не сколько правовое, сколько экономическое содержание.
Чтобы сформулировать определение «банковская система» и одновременно понять, почему и в какой момент некая общность банков становиться системой, необходимо рассмотреть следующие основные понятия: элементы банковской системы, структуру банковской системы, цель банковской системы и характер интеграционных процессов, протекающих в ней в настоящее время.
В соответствии со ст. 2 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395–1 «О банках и банковской деятельности»1 банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, легальное определение термина «банковская система» дано путем перечисления ее элементов, что нельзя признать удовлетворительным, поскольку система не сводиться только к ее элементам, а всегда представляет собой нечто качественно новое.
Отношения указанных организаций к банковской системе РФ может быть определенно по-разному. Например, А.Г. Братко включил в банковскую систему РФ только те ее элементы, которые прямо перечислены в ст.2 Закона о банках. Кредитные кооперативы и Агентства по реструктуризации кредитных организаций он не признавал элементами банковской системы.2 По мнению Д.Г. Алексеевой, к числу элементов банковской системы можно отнести любого субъекта, который либо осуществляет банковские операции, либо обеспечивает основные функции банковской системы.3
Поэтому в банковскую систему следует включать те организации, которые либо занимаются банковскими операциями, либо содействуют их осуществлению. К числу элементов банковской системы необходимо отнести не только Банк России и кредитные организации, но и организации банковской структуры.
Соответственно необходимо выделить три основных типа деятельности, которыми могут заниматься организации, являющиеся элементами банковской системы:
- Основные участники банковской системы, занимающиеся главным образом банковской деятельностью (кредитные организации).
- Органы управления банковской системой.
- Вспомогательные участники – организации, обслуживающие основных участников банковской деятельности, решающие их общие задачи - банковская инфраструктура (бюро кредитных историй, банковские ассоциации и т.д.).
В настоящее время количество организаций инфраструктуры банковской системы постоянно растет, функции этих организаций многообразны и точно сказать, к какой группе они относятся, не всегда можно.
Банковская система - социальная система, является организацией и нуждается в наличии органов управления, обладающих какими-либо властными полномочиями по отношению к другим элементам системы.
Первый уровень банковской системы занимает Центральный Банк России. Второй уровень банковской системы занимают ее основные и вспомогательные участники: кредитные организации, включая филиалы и представительства иностранных банков, и организации банковской инфраструктуры: банковский ассоциации и союзы, банковские группы и холдинги, а так же бюро кредитных историй.
Общей целью деятельности банковской системы является создание условий для максимально бескризисного и безопасного функционирования денежного рынка. Превращение группы разрозненных банков в банковскую систему стало возможно благодаря появлению центрального банка как особого систематизирующего фактора, как органа управления этой системой.
Таким образом, банковская система РФ – совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих в той или иной стране в рамках общего денежно-кредитного механизма; составная часть кредитной системы. Включает центральную сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы.4
2. Правовые основы организации и деятельности
банковской системы РФ
Как уже говорилось выше, банковская система разделена на 2 уровня. Первый уровень занимает Центральный банк РФ, осуществляющий эмиссию денег. Его задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из различных деловых банков, задача которых – обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).
К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В нее входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Особым блоком банковской системы служит банковское законодательство, которое призвано регулировать банковскую деятельность. Организация и деятельность банков осуществляется при совокупности правовых норм, регулирующих имущественный оборот вообще (в частности, норм Гражданского кодекса), и норм, непосредственной целью которых является урегулирование тех или иных правовых отношений в процессе банковской деятельности. Правовое регулирование банковской деятельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, а также двумя законами, прямо относящимися к работе банков. Это федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Помимо этого в систему
Особое внимание в банковской системе
должно уделяться совершенствованию
системы банковского надзора. Ведь
его задача заключается не только в
том, чтобы своевременно выявлять проблемные
банки, а и в том, чтобы побуждать их улучшать
корпоративное управление, профессиональный
уровень персонала. В то же время пора
сделать надзор не формальным, а реальным.
Практика показывает, что само по себе
количество контрольных нормативов, не
обеспечивает действенный анализ складывающейся
ситуации. Более того, некоторые из них,
не смотря на кажущуюся жесткость, препятствуют
развитию банковского бизнеса.
- Центральный банк РФ: правовой статус, задачи и функции.
Центральный Банк РФ является главным банком страны,
подотчетен Государственной Думе и независим
от Правительства РФ.
Статус, задачи, функции, полномочия и
принципы организации и деятельности
Банка России как публично-правовой организации
законодательно определяются Конституцией
Российской Федерации, Федеральным законом
от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 25.11.2009) «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»5 и другими федеральными законами.
Согласно Конституции РФ, главной задачей Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля. В соответствии со ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», основными целями деятельности Банка России являются:
- укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам;
- развитие и укрепление банковской системы России;
- обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти. Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России. Принцип независимости, ключевой элемент статуса Центрального банка РФ, проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Независимость статуса Банка России отражена в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России; изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства.
В соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента. Кроме того, Банк России вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка РФ и аудиторское заключение. Государственная Дума определяет аудиторскую фирму для проведения аудиторской проверки Банка России. Банк России имеет право обращаться в суды с исками о признании недействительными правовых актов федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления. Банк России имеет двойственную правовую структуру. Он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции, а с другой стороны, как говорилось выше, банк России является юридическим лицом и может совершать гражданско-правовые сделки с российскими и иностранными кредитными организациями, государством в лице Правительства Российской Федерации.
Комплекс основных функций Банка России закреплен в
ст. 4 Федерального закона «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)»,
в соответствии с которой Банк России:
- во взаимодействии с Правительством
РФ разрабатывает и проводит единую государственную
денежно-кредитную политику, направленную
на защиту и обеспечение устойчивости
рубля;
- монопольно осуществляет
эмиссию наличных денег и
- является кредитором последней инстанции
для кредитных организаций, организует
систему рефинансирования;
- устанавливает правила
осуществления расчетов в
- устанавливает правила проведения банковских
операций, бухгалтерского учета и отчетности
для банковской системы;
- осуществляет государственную регистрацию
кредитных организаций, выдает и отзывает
лицензии кредитных организаций и организаций,
занимающихся их аудитом;
- осуществляет надзор
за деятельностью кредитных
- регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными
организациями в соответствии с федеральными
законами;
- осуществляет самостоятельно или по поручению
Правительства РФ все виды банковских
операций, необходимых для выполнения
своих основных задач;
- осуществляет валютное регулирование,
включая операции по покупке и продаже
иностранной валюты; определяет порядок
осуществления расчетов с иностранными
государствами;
- организует и осуществляет
валютный контроль как
- принимает участие
в разработке прогноза платежно
- проводит анализ и прогнозирование состояния
экономики Российской Федерации в целом
и по регионам, прежде всего денежно-кредитных,
валютно-финансовых и ценовых отношений;
публикует соответствующие материалы
и статистические данные, а также выполняет
иные функции в соответствии с федеральными
законами.
4. Правовые основы деятельности банков
и других кредитных организаций.
Кредитные организации – это юридические лица, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Кредитные организации подразделяются на две группы – банки и небанковские кредитные организации. Они не могут заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.
В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской
деятельности», банк определяется как
кредитная организация, которая имеет
исключительное право осуществлять в
совокупности следующие виды операций:
- привлечение во вклады денежных средств
физических и юридических лиц;
- размещение указанных средств от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Кроме того, к банковским
операциям относятся:
- осуществление расчетов по поручению
физических и юридических лиц, в том числе
банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
-инкассация денежных средств, векселей,
платежных и расчетных документов и кассовое
обслуживание физических и юридических
лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной
и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных
металлов;
- выдача банковских гарантий.
Кредитная организация, помимо перечисленных функций, вправе осуществлять следующие сделки:
- выдачу поручительства за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требований от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- осуществление операций
с драгоценными металлами и
драгоценными камнями в
- лизинговые операции;
- предоставление в аренду физическим
и юридическим лицам специальных помещений
или находящихся в них сейфов для хранения
документов и ценностей;
- оказание консультационных и информационных
услуг.
Кредитная организация
образуется на основе любой формы
собственности как
Коммерческие банки – это кредитные организации, осуществляющие универсальные банковские операции для предприятий всех форм собственности и всех отраслей. Они выполняют практически все виды банковских операций.
Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).
Коммерческие банки являются основными посредниками в совершении денежных операций в обществе.
Небанковские кредитные организации, или специализированные кредитно-финансовые институты, к которым относятся: страховые компании, пенсионные фонды, кредитно-финансовые центры (компании), финансово-строительные компании, ломбарды и пр. имеют право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Все сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным Банком РФ.
Все банковские операции и сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.
В своей деятельности
банки следуют определенным принципам,
которые органически вытекают из их экономической
природы.
Первым основополагающим принципом коммерческого
банка является работа в пределах имеющихся
ресурсов. Это означает, что предоставление
кредита, выполнение расчетно-кассовых
операций ограничены имеющимися у банка
ресурсами.
Второй принцип – коммерческий банк несет полную ответственность за результаты своей деятельности. Весь риск от банковских операций целиком ложится на банк, который при этом имеет полную свободу действий в привлечении ресурсов и размещении средств.
Третий принцип – «рыночные отношения» с клиентами. Выбирая и обслуживая клиентов, банк руководствуется критериями прибыльности и риска.
Четвертый принцип – регулирование его деятельности Банком России возможно только косвенными экономическими методами. Постоянный надзор за деятельностью коммерческих банков со стороны Центрального Банка РФ осуществляется через систему лицензий и нормативов, которые должны соблюдать банки.
Заключение
Определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.
Можно сделать выводы о довольно грамотном функционировании банковской системы на данном этапе в двухуровневой форме. Именно данная форма банковской системы позволяет наиболее рационально, рентабельно и стабильно функционировать банкам разных стран и в частности в Российской Федерации. Двухуровневая система состоит из вышестоящего яруса – Центрального банка страны и нижестоящего яруса – коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений. Так же не стоит забывать о том, что в банковскую систему входят предприятия осуществляющие обслуживание банковской деятельности.
Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании рыночных отношений в стране. Банки России образуют единую, развивающуюся систему, сочетающую в себе автономию и централизм. Автономия выражается в том, что банки, как заинтересованные участники рыночных отношений, являются собственниками аккумулированных ими денежных средств. Они самостоятельно определяют пути выхода на кредитный, валютный и фондовый рынки и отношения с коммерческими предприятиями. Централизм проявляется в единстве требований со стороны Правительства РФ и Центрального Банка России к коммерческим банкам в вопросах обеспечения их надежности и соблюдения интересов их клиентов и государства. Централизм в управлении банковской системой основан, прежде всего, на экономических методах и лишь в необходимых случаях – на командно-административных.
Список литературы
- Конституция Российской Федерации от 12.12.1993.
- Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»: "Российская газета", N 127, 13.07.2002.
- Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»: Собрание законодательства РФ. 1996. № 6, ст. 492.
- Алексеева Д.Г. Банковское право. М.: Юрист, 2003.
- Братко А.Г., Банковское право России: Учебное пособие. М.: Юр.Лит, 2003.
- Большой юридический словарь. М.: «ИНФРА-М». 2008.
- Финансовое право: Учебник/ под. ред. Е.Ю. Грачевой, Г.П. Толстопятенко. М.: Проспект, 2004.
1 Собрание законодательства РФ. 1996. № 6, ст. 492
2 Братко А.Г., Банковское право России: Учебное пособие. М.: Юр.Лит. 2003
3 Алексеева Д.Г. Банковское право.М.: Юрист. 2003
4 Большой юридический словарь. М.: «ИНФРА-М». 2008
5 "Российская газета", N 127, 13.07.2002
